Orçamento 2010 Município de Murça
ÍNDICE DOCUMENTOS PREVISIONAIS 4 INTRODUÇÃO 5 1- ORÇAMENTO DE 2010 6 2- RECEITA 7 2.1- RECEITA CORRENTE 8 2.2- RECEITA DE CAPITAL 9 3- DESPESA 9 3.1- DESPESA CORRENTE 11 3.2- DESPESA DE CAPITAL 12 4- MAPAS ORÇAMENTAIS 14 4.1- RESUMO DO ORÇAMENTO 15 4.2- RESUMO DAS RECEITAS E DAS DESPESAS 17 4.3- ORÇAMENTO DA RECEITA 19 4.4- ORÇAMENTO DA DESPESA 22 5- MAPA DOS EMPRÉSTIMOS A MÉDIO E LONGO PRAZO 26 DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 2
ÍNDICE DE GRÁFICOS Gráfico n.º 1 EVOLUÇÃO DO ORÇAMENTO 6 Gráfico n.º 2 EVOLUÇÃO DA RECEITA 7 Gráfico n.º 3 ESTRUTURA DAS RECEITAS CORRENTES 8 Gráfico n.º 4 ESTRUTURA DAS RECEITAS CAPITAL 9 Gráfico n.º 5 EVOLUÇÃO DA DESPESA 10 Gráfico n.º 6 ESTRUTURA DA DESPESA 11 Gráfico n.º 7 ESTRUTURA DA DESPESA CORRENTE 11 Gráfico n.º 8 ESTRUTURA DAS DESPESAS DE CAPITAL 12 DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 3
DOCUMENTOS PREVISIONAIS Os documentos previsionais pretendem, através das Grandes Opções do Plano, definir as linhas estratégicas deste Município, bem como apresentar em orçamento uma previsão das receitas e das despesas para o ano de 2010, de acordo com os quadros e códigos constantes do Decreto-Lei n.º 54-A/99, de 22 de Fevereiro (POCAL) com as alterações introduzidas pelo Decreto-lei n.º 84-A/2002, de 5 de Abril. O Executivo Municipal identifica, nos termos do diploma referido, com base nos documentos citados, a estratégia e os cenários a atingir, identificando as receitas do Município que irão fazer face às despesas correntes e de capital, tendo em vista os objectivos a desenvolver. DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 4
INTRODUÇÃO O orçamento é o documento contabilístico onde são previstos os encargos ou aplicações e expressas as receitas ou origem de fundos, com obediência aos princípios orçamentais constantes no ponto 3.1 do Decreto-lei n.º 54-A/99 de 22 de Fevereiro. Para atenderem aos interesses próprios das respectivas populações, visando a satisfação das suas necessidades, as autarquias locais têm de criar e desenvolver um conjunto de serviços públicos locais, cuja actividade implica a realização de um conjunto de despesas. Assim, ano após ano, a autarquia tem que quantificar em termos monetários toda a actividade económica, política e administrativa, de forma a prever a aplicação regular dos recursos arrecadados e o equilíbrio entre as receitas e as despesas, que em termos documentais são reflectidas no Orçamento e nas Grandes Opções do Plano. Face ao exposto apresenta-se o Orçamento Municipal para vigorar no ano de 2010, obedecendo ao estabelecido no Plano oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), estatuído pelo Decreto Lei n.º 54-A/ de 22 de Fevereiro, rectificado pela Lei n.º 162/99, de 14 de Setembro e alterado pelo Decreto-Lei n.º315/2000, de 2 de Dezembro, e tem por base de especificação o classificador económico aprovado pelo Decreto-lei Lei n.º 26/2002, de 14 de Fevereiro. Em termos orçamentais o ano de 2010 revela uma forte aposta no investimento, sendo de destacar o Centro Escolar de Murça, o Gimnodesportivo e o Parque Urbano de Murça. Objectivos fundamentais que visam o apetrechamento e a modernização do Município na senda do futuro. DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 5
1-ORÇAMENTO 2010 O presente orçamento é estruturado de forma a permitir percepcionar a dinâmica orçamental, utilizando para o efeito a comparação entre anos orçamentais e referências à estrutura da receita e das despesa na sua componente corrente e de capital. As necessidades assumem no tempo variáveis cada vez mais diversificadas, e nem sempre compensadas pelo lado da receita, que vai perdendo elasticidade. Neste contexto, os recursos assumem uma relevância predominante, uma vez que a sua avaliação, condiciona o orçamento da despesa. A evolução da estrutura do orçamento evidência nos anos referenciados um perfil de crescimento, cujo reflexo traduz a inscrição de um conjunto de investimentos comparticipados de valor elevado, conforme se pode constatar no mapa do Plano Plurianual de Investimentos. Evolução do Orçamento 2010 15.961.923 2009 15.333.641 2008 12.900.884 2007 12.608.400 0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 Gráfico n.º 1 DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 6
2-RECEITA A receita será apresentada de forma sintética, comparando a sua evolução com os três últimos anos em termos de receita corrente e receita de capital. As exigências na arrecadação e cobrança das receitas municipais são um factor importante a considerar. Porém, os concelhos do interior evidenciam muitas dificuldades em potenciar a criação de mais receita, considerando que as suas variáveis, apresentam um carácter estrutural muito vincado. Neste enquadramento a Câmara Municipal de Murça tem procurado encontrar formas de gestão, compatíveis com a grandeza de recursos de que dispõe, para que de forma equilibrada, integrada e consistente atinja os seus propósitos, que visam claramente a criação de oportunidades e consequentemente a melhoria das condições de vida de toda a população do concelho de Murça. Neste contexto, prevê-se arrecadar para o exercício de 2010, receitas globais no montante de 15.961.923,00. Evolução da Receita 10.000.000 8.889.033 9.081.973 8.000.000 6.000.000 4.775.300 7.833.100 5.562.430 7.338.458 6.444.608 6.879.950 4.000.000 2.000.000 0 2007 2008 2009 2010 Receita Corrente Receita de Capital Gráfico n.º 2 DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 7
A evolução da estrutura da receita na sua componente de corrente e de capital, conforme se pode observar no gráfico n.º 2, revela um perfil de crescimento. O ano de 2010 evidência um crescimento de receitas relativamente ao ano de 2009 de cerca de 4,00%, devendo-se em parte ao acréscimo dos impostos directos, ao aumento das transferências correntes, nomeadamente para o desenvolvimento das atribuições e competências no âmbito da educação. 2.1-Receita Corrente A rubrica que maior significado tem na estrutura das receitas correntes, continua a ser a das transferências correntes (Fundo de Equilíbrio Financeiro - corrente, Fundo Social Municipal e Imposto sobre Rendimento Singular), representando 63,70% das receitas correntes totais. Este indicador revela a grande dependência em termos de receita da autarquia relativamente ao orçamento geral do estado, factor que condiciona à partida a estrutura da despesa. Estrutura da Receita Corrente 64% 14% 16% 5% Impostos Directos Taxas, Multas e O.Pen.; Rend. Prop.; Imp. Ind. Transferências Correntes Venda de Bens e serviços Correntes Outras Receitas Correntes 1% Gráfico n.º 3 DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 8
2.2-Receita de Capital A venda de bens de investimento representa 36,00% da estrutura total da receita de capital, conforme se pode observar no gráfico n.º 4. Os restantes 64,00% cabem as transferências do orçamento geral do estado e a contratos programa de âmbito comunitário. Estrutura da Receita de Capital 64% 36% Vendas de Bens de Investimentos Transferências de Capital Gráfico n.º 4 3-DESPESA O orçamento da despesa para 2010, sofre relativamente ao orçamento de 2009 um crescimento de 4,00%, acompanhando a evolução do orçamento da receita fazendo jus ao princípio do equilíbrio, cujo determina o seguinte: o orçamento prevê os recursos necessários para cobrir todas as despesas, e as receitas correntes devem ser pelo menos iguais às despesas correntes. A despesa de capital representa 56,90% do valor total, cabendo o restante às despesas correntes. DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 9
A estrutura evolutiva apresentada no gráfico n.º 5 evidência um perfil de crescimento. A despesa corrente, por seu lado reflecte um aumento, tendo implícito a aposta na rentabilização social dos equipamentos em benefício do tecido humano do concelho ao nível da cultura, do desporto do lazer, e do apoio social, criando fluxos que se reflectem na economia local. Evolução da Despesa 10.000.000 8.889.033 9.081.973 8.000.000 7.833.100 7.338.458 6.444.608 6.879.950 6.000.000 4.775.300 5.562.430 4.000.000 2.000.000 0 2007 2008 2009 2010 Despesas Correntes Despesas de Capital Gráfico n.º 5 Esta dinâmica justifica o aumento da despesa corrente, que esta associado ao funcionamento de bens de investimento. A construção de uma infra-estrutura, num dado exercício económico, tem consequentemente agregado despesas de funcionamento que se traduzem no acréscimo da despesa futura, contribuindo para o aumento dos gastos totais, cujo retorno se reflecte na melhoria da qualidade de vida das pessoas. A estrutura representada pelo gráfico n.º 6, evidência a relação entre a despesa corrente e a despesa de capital. A componente de capital continua a ter peso significativo nas opções estratégicas do Município, conforme é possível analisar nos mapas em anexo, nomeadamente no Plano Plurianual de Investimentos (P.P.I.), destacando-se o investimento em curso e a realizar do Centro Escolar de Murça, do Gimnodesportivo e do Parque Urbano. DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 10
Estrutura da Despesa 57% 43% Despesa Corrente Despesa de Capital Gráfico n.º 6 3.1-Despesa Corrente A despesa com pessoal, representa no contexto das despesas correntes o maior valor. Nesta rubrica importa referir que, o âmbito das competências do Município ao nível de pessoal, foi alargado com a transferência do Ministério da Educação dos funcionários do Agrupamento Vertical de Escolas de Murça para as listas de pessoal do Município. Estrutura da Despesa Corrente 42% 4% 43% 11% Gráfico n.º 7 Despesas Pessoal Aq. Bens e Serviços Juros e Outros Encargos Transferências Correntes DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 11
A aquisição de bens e serviços assume também uma importância significativa, representando 42,00% da despesa corrente. As restantes rubricas, designadamente juros e outros encargos, transferências correntes e outras despesas assumem também valores absolutos importantes. 3.2-Despesa de Capital As despesas de capital, são de acordo com o previsto no Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais, evidenciadas no Plano Plurianual de Investimentos (PPI), e no Plano de Actividades Municipal (PAM). Estas peças contabilísticas formam as Grandes Opções do Plano, que significam no total do orçamento o valor de 9.195.973,00. Estrutura de Capital 85% 9% 6% Aquisição de Bens de capital Transferências de Capital Passivos Financeiros Gráfico n.º 8 Na despesa de capital é evidente a preocupação no sentido do investimento que se traduza em bem estar para as populações. Com é possível verificar no gráfico n.º 8, o investimento previsível representa 85,00% do total da despesa de capital. O grupo das transferências de capital, regista à semelhança dos anos anteriores um valor significativo, traduzindo a vontade de descentralizar um conjunto de competências para DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 12
as Juntas de Freguesia, através da realização de protocolos, dotando-as com meios que permitam a realização de algumas actividades. O valor das amortizações de capital que, absorvem uma percentagem das receitas, são obrigações de médio e longo prazo, assumidas para fazer face a investimentos que valorizam o presente, sem os quais não seria possível em muitos casos beneficiar de projectos comparticipados pela União Europeia. Por último, e pensando nas pessoas que fazem parte do sistema organizacional do Município de Murça, releva-se a sua importância em colocar em prática este documento. A ideia que, é no presente, sem esquecer o passado que se constrói o futuro, é motivo para acreditarmos que o contributo de todos em prol de uma organização positiva permitirá prestar ao cidadão e utente serviços de qualidade superior. DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 13
4-MAPA ORÇAMENTAIS DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 14
R E S U M O D O O R Ç A M E N T O ENTIDADE MUNICÍPIO DE MURÇA DOTAÇÕES INICIAIS DO ANO 2010 RECEITAS MONTANTE DESPESAS MONTANTE Correntes... 6.879.950,00 Correntes... 6.879.950,00 De capital... 9.081.973,00 De capital... 9.081.973,00 Total 15.961.923,00 Total 15.961.923,00 Serviços Municipalizados Serviços Municipalizados Total Geral 15.961.923,00 Total Geral 15.961.923,00 ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de
4.1-Resumo do Orçamento DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 15
4.2-Resumo das Receitas e das Despesas DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 17
ENTIDADE APROVACOES : R E S U M O D A S R E C E I T A S E D A S D E S P E S A S Executivo / / MUNICÍPIO MURÇA Deliberativo / / DOTAÇÕES INICIAIS DO ANO 2010 R E C E I T A S MONTANTE % D E S P E S A S MONTANTE % RECEITAS CORRENTES DESPESAS CORRENTES 01 IMPOSTOS DIRECTOS 350.000,00 2.2 01 DESPESAS COM O PESSOAL 2.959.450,00 18.5 02 IMPOSTOS INDIRECTOS 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES 5.100,00 0.0 54.250,00 0.3 02 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 03 JUROS E OUTROS ENCARGOS 2.872.050,00 18.0 262.950,00 1.6 05 RENDIMENTOS DE PROPRIEDADE 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 20.000,00 0.1 4.383.600,00 27.5 04 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 05 SUBSÍDIOS 759.500,00 4.8 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 996.000,00 6.2 1.071.000,00 6.7 06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 26.000,00 0.2 TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES 6.879.950,00 43.1 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES 6.879.950,00 43.1 DESPESAS DE CAPITAL RECEITAS DE CAPITAL 07 AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL 7.684.049,00 48.1 00 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR 09 VENDAS DE BENS DE INVESTIMENTO 3.263.103,00 20.4 08 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 09 ACTIVOS FINANCEIROS 563.924,00 3.5 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 5.818.870,00 36.5 10 PASSIVOS FINANCEIROS 834.000,00 5.2 11 ACTIVOS FINANCEIROS 12 PASSIVOS FINANCEIROS 11 OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL 13 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL 9.081.973,00 56.9 OUTRAS RECEITAS 16 SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL 9.081.973,00 56.9 TOTAL GERAL 15.961.923,00 100.0 TOTAL DAS OUTRAS RECEITAS TOTAL GERAL 15.961.923,00 100.0
4.3-Orçamento da Receita DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 19
ENTIDADE MUNICIPIO DE MURÇA ORÇAMENTO DA RECEITA DOTAÇÕES INICIAIS DO ANO 2010 PÁGINA : 1 CÓDIGOS D E S I G N A Ç Ã O M O N T A N T E R E C E I T A S C O R R E N T E S 6.879.950,00 01 IMPOSTOS DIRECTOS 350.000,00 01.02 OUTROS 350.000,00 01.02.02 IMPOSTO MUNICIPAL SOBRE IMÓVEIS 290.000,00 01.02.03 IMPOSTO UNICO DE CIRCULAÇÃO 52.000,00 01.02.04 IMPOSTO MUNICIPAL SOBRE AS TRANSMISSÕES ONEROSAS DE IMÓVEIS 8.000,00 01.02.07 IMPOSTOS ABOLIDOS 5.100,00 02 IMPOSTOS INDIRECTOS 5.100,00 02.02 OUTROS 5.100,00 02.02.06.03 Ocupação de Via Pública 2.500,00 02.02.06.05 Publicidade 2.600,00 04 TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES 54.250,00 04.01 TAXAS 53.250,00 04.01.23 TAXAS ESPECÍFICAS DAS AUTARQUIAS LOCAIS 53.250,00 04.01.23.02 Loteamento e Obras 45.250,00 04.01.23.05 CAÇA, USO E PORTE DE ARMA 500,00 04.01.23.99 Outros 7.500,00 04.01.23.99.99 Outras 7.500,00 04.02 MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: 1.000,00 04.02.01 JUROS DE MORA 500,00 04.02.99 MULTAS E PENALIDADES DIVERSAS 500,00 05 RENDIMENTOS DE PROPRIEDADE 20.000,00 05.02 JUROS - SOCIEDADES FINANCEIRAS 20.000,00 05.02.01 BANCOS E OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 20.000,00 06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 4.383.600,00 06.03 ADMINISTRAÇÃO CENTRAL 4.303.600,00 06.03.01 ESTADO 2.960.880,00 06.03.01.01 Fundo de Equilíbrio Financeiro 2.761.351,00 06.03.01.02 06.03.01.03 FUNDO SOCIAL MUNICIPAL PARTICIPAQÇÃO FIXA NO IRS 108.333,00 73.196,00 06.03.07 SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS 1.290.720,00 06.03.09 SERVIÇOS E FUNDOS AUTONOMOS - SUBSISTEMA DE PROTECÇÃO A FAMILIA E POLITICAS ACTIVAS DE EMPREGO E FORMAÇÃO PROFISSIONAL 70.000,00 06.06 06.06.01 SEGURANÇA SOCIAL SISTEMA DE SOLIDARIEDADE E SEGURANÇA SOCIAL 80.000,00 80.000,00 07 VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES 996.000,00 07.01 VENDA DE BENS 500.000,00 07.01.08 MERCADORIAS 500.000,00 07.02 07.02.08.02 SERVIÇOS SERVICOS RECREATIVOS 296.000,00 18.000,00 07.02.09 07.02.09.01 SERVIÇOS ESPECÍFICOS DAS AUTARQUIAS Saneamento 238.000,00 50.000,00 07.02.09.02 Resíduos Sólidos 140.000,00 07.02.09.03 Transportes Colectivos de Pessoas e Mercadorias 28.000,00 07.02.09.04 Trabalhos por Conta de Particulares 5.000,00 07.02.09.05 07.02.99 Cemitérios OUTROS 15.000,00 40.000,00 07.03 07.03.01 RENDAS HABITAÇÕES 200.000,00 100.000,00 07.03.99 OUTRAS 100.000,00 08 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 1.071.000,00 08.01 OUTRAS 1.071.000,00 08.01.99 OUTRAS 1.071.000,00 08.01.99.01 INDEMENIZAÇÃO POR ROUBO E EXTRAVIO DE BENS PATRIMONIAIS 20.000,00 08.01.99.02 INDEMINIZAÇÕES DE ESTRAGOS PROVOCADOS POR OUTREM EM VIATURAS OU OUTROS 20.000,00 EQUIPAMENTOS 08.01.99.03 IVA Reembolsado 100.000,00 08.01.99.99 Diversas 931.000,00 R E C E I T A S D E C A P I T A L 9.081.973,00
ENTIDADE MUNICIPIO DE MURÇA ORÇAMENTO DA RECEITA DOTAÇÕES INICIAIS DO ANO 2010 PÁGINA : 2 CÓDIGOS D E S I G N A Ç Ã O M O N T A N T E 09 VENDAS DE BENS DE INVESTIMENTO 3.263.103,00 09.01 TERRENOS 400.000,00 09.01.06 ADMINISTRAÇÃO PUBLICA ADMINISTRAÇÃO LOCAL -CONTINENTE 400.000,00 09.02 09.02.10 HABITAÇÕES FAMÍLIAS 1.800.000,00 1.800.000,00 09.03 09.03.01 EDIFÍCIOS SOCIEDADES E QUASE-SOCIEDADES NÃO FINANCEIRA 1.043.103,00 723.103,00 09.03.10 FAMÍLIAS 320.000,00 09.04 OUTROS BENS DE INVESTIMENTO 20.000,00 09.04.06 ADMINISTRAÇÃO PUBLICA - ADMINISTRAÇÃO LOCAL - CONTINENTE 20.000,00 09.04.06.02 Maquinaria e Equipamento 20.000,00 10 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 5.818.870,00 10.03 ADMINISTRAÇÃO CENTRAL 5.818.870,00 10.03.01 ESTADO 1.840.901,00 10.03.01.01 Fundo de Equilíbrio Financeiro 1.840.901,00 10.03.07 10.03.08 ESTADO - PARTICIPAÇÃO COMUNITÁRIA EM PROJECTOS CO-FINANCIADOS SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS 3.477.969,00 500.000,00 TOTAL DAS RECEITAS 15.961.923,00 ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de
4.4-Orçamento da Despesas DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 22
ENTIDADE MUNICIPIO DE MURÇA ORÇAMENTO DA DESPESA ( POR CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA ) DOTAÇÕES INICIAIS DO ANO 2010 PÁGINA : 1 CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA D E S I G N A Ç Ã O MONTANTE D E S P E S A S C O R R E N T E S 6.879.950,00 01 DESPESAS COM O PESSOAL 2.959.450,00 01.01 REMUNERAÇÕES CERTAS E PERMANENTES 2.234.850,00 01.01.01 TITULARES ORG. SOBERANIA E MEMBROS ORG. AUTÁRQUICOS 119.000,00 01.01.03 01.01.06 PESSOAL DOS QUADROS- REGIME DA FUNÇÃO PÚBLICA PESSOAL CONTRATADO ATERMO 1.145.500,00 409.500,00 01.01.07 PESSOAL EM REGIME DE TAREFA OU AVENÇA 30.050,00 01.01.08 01.01.09 PESSOAL AGUARDANDO APOSENTAÇÃO PESSOAL EM QUALQUER OUTRA SITUAÇÃO 4.200,00 250,00 01.01.11 01.01.12 REPRESENTAÇÃO SUPLEMENTOS E PRÉMIOS 35.250,00 2.500,00 01.01.13 01.01.13.01 SUBSÍDIO DE REFEIÇÃO Subsidio de refeição-pessoal do quadro 194.500,00 142.000,00 01.01.13.02 Subsidio de refeição- Pessoal em qualquer outra situação 48.500,00 01.01.13.03 Subsidio de refeição - Membros dos órgãos autárquicos 4.000,00 01.01.14 SUBSÍDIOS DE FÉRIAS E NATAL 290.000,00 01.01.14.01 Subsidio de Ferias e Natal-Pessoal do Quadro 217.000,00 01.01.14.02 Subsidio de Férias e Natal - Pessoal em qualquer outra situação 73.000,00 01.01.15 REMUNERAÇÕES POR DOENÇA E MATERNIDADE/PATERNIDADE 4.100,00 01.02 ABONOS VARIÁVEIS OU EVENTUAIS 118.450,00 01.02.02 HORAS EXTRAORDINÁRIAS 78.500,00 01.02.04 AJUDAS DE CUSTO 22.000,00 01.02.05 ABONO PARA FALHAS 7.050,00 01.02.06 FORMAÇÃO 200,00 01.02.10 SUBSÍDIO DE TRABALHO NOCTURNO 100,00 01.02.12 01.02.13 INDMNIZAÇÕES POR CESSAÇÃO DE FUNÇÕES OUTROS SUPLEMENTOS E PRÉMIOS 100,00 10.500,00 01.03 01.03.01 SEGURANÇA SOCIAL ENCARGOS COM A SAÚDE 606.150,00 51.000,00 01.03.02 OUTROS ENCARGOS COM A SAÚDE 147.000,00 01.03.03 01.03.04 SUBSÍDIO FAMILIAR A CRIANÇAS E JOVENS OUTRAS PRESTAÇÕES FAMILIARES 38.500,00 5.000,00 01.03.05 01.03.05.01 CONTRIBUIÇÕES PARA A SEGURANÇA SOCIAL QUOTA DA ADSE 330.450,00 2.050,00 01.03.05.02 SEGURANÇA SOCIAL DOS FUNCIONÁRIOS PUBLICOS 186.700,00 01.03.05.03 SEGURANÇA SOCIAL - REGIME GERAL 141.700,00 01.03.07 PENSÕES DE RESERVA 100,00 01.03.08 OUTRAS PENSÕES 100,00 01.03.09 SEGUROS 34.000,00 01.03.09.01 SEGUROS DE ACIDENTES DE TRABALHO E DOENÇAS PROFISSIONAIS 34.000,00 02 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 2.872.050,00 02.01 AQUISIÇÃO DE BENS 1.121.250,00 02.01.01 MATÉRIAS-PRIMAS E SUBSIDIÁRIAS 1.000,00 02.01.02 COMBUSTÍVEIS E LUBRIFICANTES 219.000,00 02.01.02.02 Gasóleo 216.000,00 02.01.02.99 Outros 3.000,00 02.01.03 02.01.04 MUNIÇÕES, EXPLOSIVOS E ARTIFÍCIOS LIMPEZA E HIGIENE 13.000,00 51.000,00 02.01.05 ALIMENTAÇÃO- REFEIÇÕES CONFECCIONADAS 70.000,00 02.01.06 02.01.07 ALIMENTAÇÃO- GÉNEROS PARA CONFECCIONAR VESTUÁRIO E ARTIGOS PESSOAIS 2.000,00 4.000,00 02.01.08 02.01.09 MATERIAL DE ESCRITÓRIO PRODUTOS QUÍMICOS E FARMACÊUTICOS 19.000,00 14.000,00 02.01.12 MATERIAL DE TRANSPORTE- PEÇAS 109.000,00 02.01.14 OUTRO MATERIAL- PEÇAS 20.500,00 02.01.15 PRÉMIOS, CONDECORAÇÕES E OFERTAS 10.000,00 02.01.16 02.01.16.01 MERCADORIAS PARA VENDA Água 300.000,00 300.000,00
PÁGINA : 2 CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA D E S I G N A Ç Ã O MONTANTE 02.01.17 02.01.18 FERRAMENTAS E UTENSÍLIOS LIVROS E DOCUMENTAÇÃO TÉCNICA 8.000,00 2.800,00 02.01.19 ARTIGOS HONORÍFICOS E DE DECORAÇÃO 1.200,00 02.01.20 MATERIAL DE EDUCAÇÃO, CULTURA E RECREIO 4.750,00 02.01.21 OUTROS BENS 272.000,00 02.02 02.02.01 AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS ENCARGOS DE INSTALAÇÕES 1.750.800,00 153.000,00 02.02.02 02.02.03 LIMPEZA E HIGIENE CONSERVAÇÃO DE BENS 120.500,00 19.000,00 02.02.04 02.02.05 LOCAÇÃO DE EDIFÍCIOS LOCAÇÃO DE MATERIAL DE INFORMÁTICA 12.000,00 500,00 02.02.06 LOCAÇÃO DE MATERIAL DE TRANSPORTE 29.500,00 02.02.08 02.02.09 LOCAÇÃO DE OUTROS BENS COMUNICAÇÕES 1.000,00 63.000,00 02.02.10 02.02.11 TRANSPORTES REPRESENTAÇÃO DOS SERVIÇOS 302.800,00 4.500,00 02.02.12 02.02.13 SEGUROS DESLOCAÇÕES E ESTADAS 25.500,00 7.800,00 02.02.14 ESTUDOS, PARCERES, PROJECTOS E CONSULTADORIA 18.000,00 02.02.15 02.02.16 FORMAÇÃO SEMINÁRIOS, EXPOSIÇÕES E SIMILARES 8.000,00 500,00 02.02.17 PUBLICIDADE 60.000,00 02.02.18 VIGILÂNCIA E SEGURANÇA 2.500,00 02.02.19 02.02.20 ASSISTÊNCIA TÉCNICA OUTROS TRABALHOS ESPECIALIZADOS 18.200,00 70.500,00 02.02.21 02.02.24 UTILIZAÇÃO DE INFRA-ESTRUTURAS DE TRANSPORTES ENCARGOS DE COBRANÇA DE RECEITAS 500,00 15.000,00 02.02.25 OUTROS SERVIÇOS 818.500,00 03 JUROS E OUTROS ENCARGOS 262.950,00 03.01 JUROS DA DÍVIDA PÚBLICA 195.450,00 03.01.03 SOCIEDADES FINANCEIRAS - BANCOS E OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 195.450,00 03.01.03.02 EMPRESTIMOS DE MEDIO LONGO PRAZO 195.450,00 03.01.03.02.01 CGD - CAIXA GERAL DE DEPOSITOS 143.000,00 03.01.03.02.02 BES - BANCO ESPIRITO SANTO 20.000,00 03.01.03.02.03 BPI - BANCO PORTUGUÊS DE INVESTIMENTOS 11.250,00 03.01.03.02.05 CCAM - CAIXA DE CREDITO AGRICOLA MUTUO 21.200,00 03.03 JUROS DE LOCAÇÃO FINANCEIRA 5.200,00 03.03.05 MATERIAL DE TRANSPORTE 3.500,00 03.03.07 MAQUINARIA E EQUIPAMENTO 1.700,00 03.05 03.05.02 OUTROS JUROS OUTROS 62.300,00 62.300,00 04 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 759.500,00 04.03 ADMINISTRAÇÃO CENTRAL 364.500,00 04.03.05 SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS 364.500,00 04.07 04.07.01 INSTITUIÇÕES SEM FINS LUCRATIVOS INSTITUIÇÕES SEM FINS LUCRATIVOS 355.000,00 355.000,00 04.08 FAMÍLIAS 40.000,00 04.08.02 OUTRAS 40.000,00 06 OUTRAS DESPESAS CORRENTES 26.000,00 06.02 DIVERSAS 26.000,00 06.02.01 IMPOSTOS E TAXAS 3.000,00 06.02.03 06.02.03.01 OUTRAS Restituições 23.000,00 12.000,00 06.02.03.02 IVA Pago 1.000,00 06.02.03.05 OUTRAS 10.000,00 D E S P E S A S D E C A P I T A L 9.081.973,00 07 AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL 7.684.049,00 07.01 INVESTIMENTOS 7.673.549,00 07.01.01 TERRENOS 1.000,00 07.01.02 07.01.02.02 HABITAÇÕES Aquisição 10.000,00 5.000,00 07.01.02.03 Reparação e Beneficiação 5.000,00 07.01.03 EDIFÍCIOS 3.747.180,00
PÁGINA : 3 CLASSIFICAÇÃO ECONÓMICA D E S I G N A Ç Ã O MONTANTE 07.01.03.01 07.01.03.02 INSTALAÇÕES DE SERVIÇOS INSTALAÇÕES DESPORTIVAS E RECREATIVAS 50.000,00 1.398.180,00 07.01.03.05 ESCOLAS 2.228.000,00 07.01.03.07 OUTROS 71.000,00 07.01.04 CONSTRUÇÕES DIVERSAS 3.785.069,00 07.01.04.01 Viadutos, Arruamentos E Obras Complementares 1.838.850,00 07.01.04.02 SISTEMAS DE DRENAGENM DE ÁGUAS RESIDUAIS 187.635,55 07.01.04.04 07.01.04.05 Iluminação pública Parques e jardins 20.000,00 152.816,30 07.01.04.06 07.01.04.07 Instalações desportivas e recreativas Captação, tratamento e distribuição de água 36.000,00 312.882,00 07.01.04.08 VIACAO RURAL 1.152.849,15 07.01.04.09 07.01.04.12 Sinalização e trânsito Cemitérios 6.000,00 30.000,00 07.01.04.13 07.01.04.99 OUTROS Outros 46.036,00 2.000,00 07.01.06 07.01.06.02 MATERIAL DE TRANSPORTES OUTRO 32.000,00 32.000,00 07.01.07 EQUIPAMENTO DE INFORMÁTICA 31.000,00 07.01.08 07.01.09 SOFTWARE INFORMÁTICO EQUIPAMENTO ADMINISTRATIVO 10.000,00 6.000,00 07.01.10 07.01.10.02 EQUIPAMENTO BÁSICO EQUIPAMENTO BÁSICO - OUTRO 47.000,00 47.000,00 07.01.11 FERRAMENTOS E UTENSÍLIOS 4.300,00 07.02 LOCAÇÃO FINANCEIRA 10.500,00 07.02.07 MAQUINARIA E EQUIPAMENTO- LOCAÇÃO FINANCEIRA 10.500,00 08 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 563.924,00 08.03 ADMINISTRAÇÃO CENTRAL 403.924,00 08.03.06 SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS 403.924,00 08.07 INSTITUIÇÕES SEM FINS LUCRATIVOS 150.000,00 08.07.01 INSTITUIÇÕES SEM FINS LUCRATIVOS- 112.000,00 08.07.01.01 INSTITUIÇÕES DE CARÁCTER CULTURAL 107.000,00 08.07.01.02 08.07.02 PROTECCAO CIVIL INSTITUIÇÕES SEM FINS LUCRATIVOS- ACÇÃO SOCIAL 5.000,00 38.000,00 08.08 FAMÍLIAS 10.000,00 08.08.02 OUTRAS 10.000,00 10 PASSIVOS FINANCEIROS 834.000,00 10.06 EMPRÉSTIMOS A MÉDIO E LONGO PRAZOS 834.000,00 10.06.03 SOCIEDADES FINANCEIRAS - BANCOS E OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS 834.000,00 10.06.03.01 CGD - CAIXA GERAL DE DEPOSITOS 557.000,00 10.06.03.02 BES - BANCO ESPIRITO SANTO 53.000,00 10.06.03.03 BPI - BANCO PORTUGUES DE INVESTIMENTO 67.500,00 10.06.03.05 CCAM - CAIXA DE CREDITO AGRICOLA MUTUO 156.500,00 TOTAL GERAL DAS DESPESAS 15.961.923,00 ORGÃO EXECUTIVO Em de de ORGÃO DELIBERATIVO Em de de
5-Mapa dos Empréstimos de Médio e Longo Prazo DOCUMENTOS PREVISIONAIS 2010 26
8.3.6 - Endividamento Informação sobre o endividamento autárquico, seja resultante de contratação de empréstimos e de outras dívidas a terceiros. Outra informação considerada relevante Município de Murça 8.3.6.1. - Empréstimo (a) Data Data Prazo Visto do TC Finalidade Capital Taxa de juro Encargos do ano da aprovação da aprovação do contrato Anos Numero do Juros Encargos Divida Divida Caracterização do emprestimo pela AM do empréstimo decorridos de Data empréstimo Contratado Utilizado Inicial Actual Amortização Juros Total de mora do ano em em registo vencidos 01-01-2010 31-12-2010 ( C) e não pagos Ano 2010 (Unidades: euros ) Observações Curto prazo (b)... Total... Médio e longo prazos (b) Empréstimos bancários: Banco Português do Investimento 30-04-1999 07-07-1998 15 9 11674/99 07-07-1998 N 448.918,11 448.918,11 4,88 1,214 35.913,44 4.043,81 39.957,25 197.523,99 161.610,55 Banco Espirito Santo 29-06-1996 04-11-1998 15 10 38623/98 04-11-1998 I 374.033,58 374.033,58 5,35 1,2 12.000,00 7.000,00 19.000,00 277.735,20 265.735,20 Contraído nos termos do D.L. N.º 226/87. Caixa Geral de Depósitos 02-09-1999 30-10-1996 15 9 11675/99 30-10-1996 N 143.454,28 143.454,28 3,52 0,82 13.406,68 254,57 13.661,25 23.529,71 10.123,03 Caixa Geral de Depósitos 30-04-1999 07-07-1999 15 9 07-07-1999 N 498.797,90 498.797,90 5,23 1,45 43.656,99 4.811,18 48.468,17 223.854,71 180.197,72 Caixa Geral de Depósitos 30-09-1997 14-11-1997 15 11 N 11.472,35 11.472,35 5,85 0,96 1.051,84 42,01 1.093,85 3.182,32 2.130,48 Caixa Geral de Depósitos 28-02-2000 09-03-2000 15 8 000 729 09-03-2000 I 203.359,90 203.359,90 3,75 1,65 16.756,27 1.823,64 18.579,91 85.911,15 69.154,88 Linha de crédito C.G.D./B.E.I. para financiamneto Caixa Geral de Depósitos 28-02-2000 09-03-2000 15 8 000 730 09-03-2000 I 74.819,68 74.819,68 3,75 1,65 6.164,93 670,95 6.835,88 31.608,22 25.443,29 dos investimentos Municipais Caixa Geral de Depósitos 28-02-2000 09-03-2000 15 8 000 731 09-03-2000 I 184.505,34 184.505,34 3,75 1,65 15.202,71 1.654,57 16.857,28 77.945,89 62.743,18 Q.C.A.para 1994/1999. Banco Espirito Santo 30-04-1999 07-07-1999 15 9 11673/99 07-07-1999 N 498.797,90 498.797,90 5,23 1,2 41.000,00 13.000,00 54.000,00 199.518,20 158.518,20 Caixa Geral de Depósitos 27-04-1999 08-06-2001 10 7 1503/01 08-06-2001 N 293.831,86 293.831,86 3,45 2,7 36.728,98 2.905,30 39.634,28 36.728,98 0,00 Caixa Geral de Depósitos 29-06-2001 07-08-2001 20 7 I 399.038,32 399.038,32 2,29 0,83 23.529,20 4.078,67 27.607,87 294.976,72 271.447,52 Caixa Geral de Depósitos 25-03-2002 18-04-2002 20 6 000 945 18-04-2002 N 5.985.574,00 5.985.574,00 4 1,55 357.863,26 117.015,63 474.878,89 5.013.925,47 4.656.062,21 Linha de crédito criada pelo DL 38-C/2001, de 08/02. Banco Português do Investimento 19-06-2002 13-03-2003 22 5 000 84 13-03-2003 I 769.643,00 597.507,00 4,008 1,521 31.586,56 7.206,19 38.792,75 653.939,60 622.353,04 Ao abrigo do disposto no DL n.º 226/87 de 6/07. Caixa Geral de Depósitos 19-06-2002 16-01-2003 20 5 000 181 16-01-2003 I 725.400,20 695.002,81 1,00 1 42.639,14 9.743,48 52.382,62 393.360,93 350.721,79 Linha de credito criada pelo DL n.º 144/2000 de 15/07. CCAM 20-04-2009 20-04-2009 5 0 885/09 20-07-2009 N 810.000,00 810.000,00 1,986 1,986 156.500,00 21.200,00 177.700,00 810.000,00 653.500,00 Direcção-Geral Tesouro Finanças 20-04-2009 29-04-2009 10 0 886/09 20-07-2009 N 540.000,00 540.000,00 0,00 0,00 0,00 540.000,00 540.000,00 Total... 11.961.646,42 11.759.113,03 834.000,00 195.450,00 1.029.450,00 8.863.741,09 8.029.741,09 Limite de endividamento... 4.961.790,07 (a) As colunas serão preenchidas quando se justifique. (b) A desagregar por empréstimos bancários, por obrigações, outros empréstimos e por entiadde. ( c ) Utilizar (I), se estiver isento do limite de endividamento, indicando a legislação aplicável e (N), no caso contrário Órgão executivo Em de de 2009 Órgão deliberativo Em de de 2009