Chegou a hora! Saiba tudo sobre sua aposentadoria Plano Itaubanco CD
Índice Como funciona sua aposentadoria... 04 A tributação do seu benefício... 10 Seus recursos no plano... 12 Cuide bem de sua saúde física e financeira... 18
Você trabalhou durante anos e anos até este momento! Chegou agora a tão esperada hora de iniciar uma nova etapa em sua vida: a aposentadoria. É uma fase de grandes mudanças e você precisa estar aberto às possibilidades que se apresentam: viagens, cursos, mais tempo para a família, amigos, lazer, atividades físicas, programas culturais e até mesmo novos negócios ou uma profissão diferente, com menor carga horária ou outros desafios! Em relação ao seu plano de previdência, é importante que você conheça quais os benefícios disponíveis para que possa aproveitá-los da melhor forma possível. Vamos a eles?
Como funciona sua aposentadoria Quais são os tipos de benefícios de aposentadoria complementar que o plano oferece? Aposentadoria Normal Aposentadoria Antecipada Aposentadoria por Invalidez* Pensão por Morte * Este benefício não é oferecido aos participantes vinculados (optantes pelo BPD). Qual a diferença entre elas? Para a Aposentadoria Normal, você precisa ter: no mínimo, 55 anos de idade; no mínimo, 10 anos de vinculação ao plano (a vinculação ao PAC também é considerada); encerrado o vínculo com a patrocinadora. Para a Aposentadoria Antecipada, você deve ter: no mínimo, 50 anos de idade; no mínimo, 10 anos de vinculação ao plano (a vinculação ao PAC também é considerada); encerrado o vínculo com a patrocinadora. Para a Aposentadoria por Invalidez, é necessário: estar recebendo benefício de Aposentadoria por Invalidez pelo INSS (não há exigência de idade nem tempo mínimo de vinculação ao plano). 4
Quanto você vai receber? Na Aposentadoria Normal e na Aposentadoria Antecipada, você tem direito a um valor mensal que será calculado levando em consideração o Saldo de Conta Total na data de início do benefício. Na Aposentadoria por Invalidez, você tem direito a um valor mensal que será calculado levando em consideração o Saldo de Conta Total na data de início do benefício. Se você for participante ativo (empregado ou administrador da patrocinadora), haverá também um acréscimo conforme a seguinte fórmula: [a + b] x c sendo: a = soma dos valores dos aportes básico e adicional feitos no mês que antecede a elegibilidade à Aposentadoria por Invalidez; b = valor da última contribuição normal feita pela patrocinadora; c = número de meses contados desde o mês da elegibilidade à Aposentadoria por Invalidez até o mês em que o participante completaria 55 anos de idade, considerando 13 meses por ano. 5
Como funciona sua aposentadoria Como você pode receber esses recursos? Quando solicita sua aposentadoria junto à Fundação, você tem direito a optar pelo recebimento em: 1. Parcela única de até 25% do Saldo de Conta Total na data de solicitação do benefício ou a qualquer momento*; 2. Renda mensal por prazo determinado, entre 5 e 25 anos**; 3. Renda mensal correspondente a um percentual de 0,1% até 2% do Saldo de Conta Total remanescente**; 4. Renda mensal expressa em reais, desde que não seja superior a 2% do Saldo de Conta Total remanescente**. Em qualquer das opções, sua renda será paga anualmente em 12 parcelas mensais + 1 abono, em dezembro. * Esta opção só será válida nos casos em que a renda mensal resultante do saldo remanescente for superior a 50% da Unidade Previdenciária /UP vigente (consulte no site da entidade, na rota Meu Plano Æ Plano de Previdência Unibanco Æ Valor UP). ** Qualquer opção, independentemente de o participante sacar ou não até 25% do saldo, não poderá ser inferior a ½ UP. 6
Essas escolhas são definitivas? A escolha da modalidade de pagamento da renda é irreversível. No entanto, caso não tenha optado pelo recebimento da parcela de até 25% do Saldo de Conta Total, você pode solicitá-la a qualquer momento, em uma única vez. Conforme já explicado, esta opção somente será possível se a renda mensal resultante do saldo remanescente for superior a 50% da Unidade Previdenciária /UP vigente (consulte no site da entidade, na rota Meu Plano Æ Plano Itaubanco CD Æ Valor UP). Além disso, quem recebe o benefício nas opções 3 e 4 pode alterar mensalmente para mais ou para menos o percentual escolhido ou o valor fixado, dentro dos limites estabelecidos. Importante: Depois de feita a escolha, a opção pelo recebimento da parcela única não poderá ser alterada ou complementada, mesmo que o percentual escolhido tenha sido inferior a 25% do Saldo de Conta Total. 7
Como funciona sua aposentadoria Mas não é só isso! 1. Em caso de falecimento do aposentado (assistido), seus beneficiários terão direito ao Benefício por Morte, desde que o Saldo de Conta Total não tenha sido esgotado. O Benefício por Morte corresponde a uma renda mensal inicial de 100% do benefício que o participante recebia antes do falecimento (caso ele tenha optado pelo pagamento por prazo determinado) ou ao resultado obtido com a aplicação do último percentual definido (caso ele tenha optado pelo pagamento por percentual do Saldo de Conta Total). O pagamento será dividido em partes iguais entre os beneficiários ou poderá ser feito em parcela única, se assim for decidido em conjunto por todos. 2. Para os participantes ativos ligados à patrocinadora que, no momento do requerimento do benefício, tenham Saldo de Conta Total inferior a 10 Salários de Participação, o plano Itaubanco CD oferece o Benefício Mínimo: pagamento único correspondente a 10 Salários de Participação + os valores alocados na Conta de Participante. O mesmo direito é assegurado aos beneficiários dos participantes em caso de seu falecimento. O pagamento do Benefício Mínimo substitui, para todos os efeitos, os benefícios de Aposentadoria Normal, Antecipada e por Invalidez e o Benefício por Morte. 8
Quem são seus beneficiários? Você pode designar qualquer pessoa física como sua beneficiária. Isto deve ser feito por escrito junto à Fundação (o mesmo vale em caso de alteração). Se não houver indicação, são beneficiários do participante: 1) o cônjuge ou companheiro(a); 2) os filhos menores de 21 anos (inclusive enteados ou adotados legalmente), sendo estendida a condição até 24 anos para os que frequentam ensino superior; 3) os filhos inválidos de qualquer idade. Não existindo beneficiários, o saldo de conta será pago aos seus herdeiros, mediante a apresentação de alvará judicial específico para essa finalidade. DICA É importante que seus familiares também conheçam seus direitos no plano. Fale com eles a respeito sobretudo com seus beneficiários. 9
A tributação do seu benefício Lá atrás quando entrou no plano, você teve que optar pelo regime de incidência de Imposto de Renda sobre seu benefício na hora da aposentadoria, lembra? Pois bem, agora sua escolha vai começar a vigorar ou seja, conforme sua opção, seu benefício será tributado mensalmente no dia do pagamento. Veja: Regime Progressivo O valor do benefício é tributado de forma semelhante à do salário, com percentuais que variam de 0% (isento) a 27,5%, dependendo do valor. No momento do recebimento do benefício, a alíquota será aplicada de acordo com a tabela do Imposto de Renda vigente. A tabela relativa ao Regime Progressivo para o exercício 2015, ano-calendário de 2014, é a seguinte: Base de cálculo (R$) Alíquota (%) Parcela a deduzir do IR (R$) Até 1.787,77 De 1.787,78 até 2.679,29 7,5 134,08 De 2.679,30 até 3.572,43 15 335,03 De 3.572,44 até 4.463,81 22,5 602,96 Acima de 4.463,81 27,5 826,15 Consulte tabela vigente em www.receita.fazenda.gov.br. DICA Se você está no Regime Progressivo, analise qual o melhor valor para seu benefício levando em conta também a tabela do IR. Assim você evita mudar de alíquota em função de uma pequena diferença no quanto recebe por mês. Às vezes, R$ 100 a mais significam passar, por exemplo, de uma alíquota de 15% para 22,5%, o que aumenta o desconto sobre seu pagamento. 10
Regime Regressivo Os benefícios são tributados com base na tabela abaixo (desde 01/01/2005), criada pelo governo para estimular as aplicações de longo prazo. A alíquota do Imposto de Renda começa mais alta (35% para investimentos mantidos por dois anos ou menos) e vai caindo à medida que os recursos permanecem investidos, até atingir a alíquota de 10%, válida para recursos mantidos por mais de dez anos. Ao optar pelo Regime Regressivo, o Imposto de Renda será retido na fonte de forma definitiva, exclusiva e sem deduções sobre o valor total. Tempo de permanência de cada contribuição no plano Alíquota Igual a 2 anos ou menos 35% Superior a 2 anos e inferior ou igual a 4 anos 30% Superior a 4 anos e inferior ou igual a 6 anos 25% Superior a 6 anos e inferior ou igual a 8 anos 20% Superior a 8 anos e inferior ou igual a 10 anos 15% Superior a 10 anos 10% Importante Os rendimentos pagos aos beneficiários acima de 65 anos têm isenção parcial de Imposto de Renda. Os rendimentos pagos como complementação de aposentadoria aos beneficiários portadores de moléstia grave podem ser isentos de Imposto de Renda. No caso de beneficiários residentes no exterior, ocorre incidência de Imposto de Renda na fonte sobre o montante remetido. 11
Seus recursos no plano Todo o patrimônio que, ao longo de anos, foi direcionado para o seu plano de previdência complementar (fruto das contribuições que a patrocinadora fez em seu nome e das suas próprias contribuições + a rentabilidade dos investimentos) passará agora a ser usado para o pagamento mensal de seu benefício. Como já foi explicado, você pode escolher entre três opções de recebimento da aposentadoria. O valor do benefício mensal será extraído, todos os meses, de seu patrimônio total no plano. É como um grande bolo do qual você retira mensalmente uma fatia. Sabendo administrar bem o quanto você retira em relação a quanto seu patrimônio rende, é possível manter o tamanho do bolo praticamente inalterado ou até fazê-lo crescer ao longo do tempo. Quer entender como? 12
A primeira grande decisão Logo que se aposenta, você se vê diante de uma resolução muito importante. A regra do plano Itaubanco CD permite o recebimento único de até 25% de seu saldo na data da aposentadoria ou a qualquer momento. É recomendável refletir muito antes de simplesmente optar pelo saque e utilizar os recursos. Na hora de pensar sobre o assunto, vale a pena levar em conta que: 1. Ao fazer o saque, você vai reduzir em até ¼ o seu patrimônio no plano e é do total remanescente que sairá o valor do seu benefício mensal. 2. Se for usar o dinheiro para abrir um negócio, informe-se bem junto a instituições como o Sebrae para avaliar se a escolha é adequada às suas qualificações e perspectivas de mercado e o que deve fazer para multiplicar suas chances de sucesso. Segundo dados do Sebrae, cerca de 26% das pequenas empresas brasileiras fecham suas portas nos dois primeiros anos de funcionamento justamente pela falta de planejamento e conhecimento antes de se iniciar o negócio. 3. Pode não ser uma boa ideia usar esses recursos para trocar de carro, reformar o apartamento ou até mesmo comprar uma casa na praia ou no campo. Seu dinheiro no plano servirá para complementar a aposentadoria que você recebe do INSS e quanto mais tempo sua poupança previdenciária durar, melhor! 4. Quando sai da ativa, o assistido não dispõe mais do pacote de benefícios da patrocinadora que pode incluir itens como seguro, plano de saúde e vale alimentação. Portanto, essas despesas passam a ser assumidas por você. Importante: Estas dicas baseiam-se em estudos de casos vivenciados por participantes de planos de previdência complementar e não são recomendações para situações específicas. A Fundação Itaú Unibanco não se responsabiliza pelas decisões tomadas por seus participantes. 13
Seus recursos no plano A rentabilidade dos investimentos Os recursos dos participantes são aplicados em diferentes tipos de ativos, seguindo sempre a legislação do setor e sua Política de Investimentos (revista anualmente e disponível no site da entidade). Quando se torna participante assistido, seu patrimônio pode ser alocado em quatro tipos de perfil de investimento: o Ultraconservador, o Conservador, o Moderado e o Arrojado. Nesses quatro perfis, os recursos são distribuídos tendo como base a seguinte alocação padrão: Ultraconservador Conservador Moderado Arrojado 100% renda fixa 92,5% renda fixa 7,5% renda variável 80% renda fixa 20% renda variável 65% renda fixa 35% renda variável Importante: Independentemente do perfil escolhido, os investimentos apresentam risco para o participante, podendo resultar em perdas ou rentabilidade negativa em condições adversas de mercado. Mesmo com a utilização de sistemas de gerenciamento de riscos, não é possível eliminar completamente a possibilidade de perdas ou de resultados negativos. 14 A Política de Investimentos é elaborada pela diretoria da entidade e aprovada pelo seu Conselho Deliberativo. Embora seja elaborada para um horizonte de longo prazo, é anualmente revisada e submetida ao Conselho Deliberativo.
A preservação de seu patrimônio Quando for determinar o valor de seu benefício mensal, você deve ficar atento para não comprometer sua poupança previdenciária. Isso porque a renda mensal é abatida de seu saldo total. Portanto, é preciso definir um valor que não resulte em uma redução muito rápida de seu patrimônio no plano. Mas é possível ter um benefício mensal e ainda preservar o valor do patrimônio no longo prazo? Sim. Para isso você precisa ficar sempre de olho na rentabilidade de seu perfil de investimento para que seu benefício esteja alinhado com o rendimento obtido pelas aplicações. Todos os anos, no mês de outubro, os participantes que recebem por renda mensal em % do saldo ou por renda mensal expressa em reais podem alterar o valor de seus benefícios. Nesse momento, é bom parar e fazer as contas para ver qual é a relação do % total recebido no período x a rentabilidade acumulada. Caso a relação seja desfavorável, talvez seja bom rever o valor determinado para o próximo ano. Lembre-se que mensalmente o percentual do saldo ou a renda expressa em reais podem ser alterados, o que, consequentemente, modifica o valor de seu benefício. Antes de cada decisão, é bom fazer as contas para ver qual é a relação entre a renda recebida e a rentabilidade acumulada. Se você mantiver o % de seu benefício igual ou abaixo da média mensal de rentabilidade de seu perfil, os impactos sobre seu patrimônio principal serão minimizados pela perspectiva de crescimento ao longo dos anos, uma vez que há a possibilidade de o rendimento dos investimentos compensar sua retirada todos os meses. DICA Anualmente, no mês de outubro, você pode alterar seu perfil de investimento. Acompanhe os movimentos da economia e a rentabilidade de seu perfil para fazer escolhas conscientes. No site da Fundação, você encontra os rendimentos mensais e acumulados dos perfis, bem como o desempenho dos principais indicadores financeiros. 15
Seus recursos no plano Para que você possa perceber essa situação mais claramente, acompanhe no gráfico ao lado a situação hipotética de dois aposentados. Ambos saíram da ativa em abril de 2010, com um patrimônio no plano de R$ 200 mil e investem no perfil Ultraconservador. O primeiro (João) optou por um benefício de 0,5% sobre o saldo e o segundo (Pedro) escolheu um benefício de 1% sobre o saldo. Simulando uma rentabilidade futura de 0,75% ao mês*, veja o que acontece com seu patrimônio: *A rentabilidade e os cálculos aqui utilizados são meramente exemplificativos e não configuram qualquer promessa de poupança previdenciária acumulada ou garantia de benefício ou retirada. Os indicadores econômicos constantes deste material são de mera referência econômica e não configuram meta ou parâmetro de performance. DICA A rentabilidade dos perfis é divulgada no site da Fundação mês a mês e acumulada no período. O acompanhamento desse desempenho por parte do participante é fundamental para analisar se o valor de seu benefício mensal está compatível com o rendimento do plano. Fazer simulações como a do exemplo ao lado e comparar os rendimentos é uma das melhores maneiras de proteger seu patrimônio! Mas lembre-se sempre: rentabilidade passada não representa garantia de rentabilidade futura. O desempenho do seu patrimônio dependerá única e exclusivamente do percentual por você escolhido e da rentabilidade. 16
Importante: Como você nota no gráfico, a partir da projeção de um cenário com rentabilidade mensal constante, em tese, a retirada menor preserva o patrimônio, o que pode aumentar o benefício mensal, já que este é formado a partir de um % dos recursos acumulados. 17
Cuide bem de sua saúde física e financeira A aposentadoria é um período que permite uma série de descobertas. São muitas as histórias de pessoas que deram asas à imaginação e abraçaram novas carreiras, atividades, trabalhos voluntários, estudos, se aproximaram mais da família, da comunidade e dos amigos... Não importam quais sejam suas escolhas, é fundamental que você fique atento à sua saúde e à gestão de seus recursos financeiros para que possa ter longos e felizes anos pela frente. Por isso, procure fazer check-ups anuais, desenvolva uma rotina de atividades físicas (mesmo que seja apenas uma caminhada diária), alimente-se de maneira saudável e mantenha a mente sempre alerta (livros, jornais, palavras cruzadas e jogos para exercitar a memória ajudam muito). Quanto à sua saúde financeira, siga as recomendações deste Guia em relação à gestão de seus recursos previdenciários e use seu dinheiro de modo consciente. Veja algumas dicas valiosas: Mantenha o equilíbrio entre o consumo e a poupança para comprar o que deseja e precisa sem gastar exageradamente. Uma boa planilha de orçamento doméstico permite que você acompanhe suas receitas e despesas e entenda melhor como e onde está usando seu dinheiro. 18
É indispensável ter sempre uma reserva investida para cobrir imprevistos. Se precisar de recursos extras, lembre-se que o melhor crédito é o que traz novas perspectivas e não mais problemas financeiros. Cuidado com as compras por impulso. Antes de adquirir um produto ou serviço, avalie se de fato você precisa dele e eleja prioridades. Se for comprar a crédito, não pense nas prestações isoladamente. Juntas, elas não podem comprometer mais do que 40% do seu rendimento. Informação e autocontrole são fundamentais para quem se endividou e quer retomar as rédeas do orçamento. Para saber mais sobre como monitorar bem suas finanças, consulte o site www.itau.com.br/usoconsciente. Nele você encontra informações, testes, simuladores, planilhas e vídeos explicativos. 19
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