Plano de Benefícios Visão Telesp Maio/2011

Transcrição

1 Plano de Benefícios Visão Telesp Maio/2011

2 Índice Quem Somos Estrutura do plano Importância da Previdência Privada. Quanto antes melhor! As regras do plano Canais Visão Prev 2

3 Visão Prev Entidade fechada de previdência complementar, sem fins lucrativos, criada em 2004, para administrar os planos de Previdência das empresas do Grupo Telefônica. Conta com cerca de participantes e assistidos (base 12/2010) e administra atualmente vinte e um planos 5 (cinco) planos da Telefônica, 12 (doze) planos da Vivo, 1 (um) do Terra, 1 (um) da Tgestiona, 1 (um) da Atento e 1 (um) plano desenhado para as necessidades das pequenas empresas do Grupo e atualmente patrocinado pela TIWS e TPD. O patrimônio da Visão Prev está na marca de 4 bilhões de reais, o que a coloca na 19ª posição no ranking dos investimentos dos Fundos de Pensão no Brasil, conforme divulgado pela Revista ABRAPP, número 370, de novembro/

4 Estrutura básica do plano O plano VISÃO é do tipo Contribuição Definida, portanto o benefício que o participante receberá ao se aposentar pelo plano depende de 3 fatores: Volume das contribuições Rentabilidade obtida com a aplicação financeira Período em que são acumuladas as contribuições 4

5 A importância de fazer contribuições Quanto antes, melhor! Hipóteses: Contribuição mensal necessária para chegar a um saldo de R$ em diferentes períodos de capitalização* Rentabilidade estimada de 5% ao ano R$ Saldo acumulado Obs.: O saldo acumulado depende de alguns fatores como o valor da contribuição, o tempo de contribuição, etc. R$ 513 mensal R$ mensal R$ mensal R$ mensal 30 anos 20 anos 10 anos 5 anos * Os valores apresentados neste documento foram elaborados à título de simulação de cálculo e têm caráter meramente informativo. 5

6 Estrutura do plano Contribuições + Empresa + Participantes Patrocinadora Retorno dos investimentos Saldo de conta individual Saldo acumulado ao longo da carreira Benefício: Renda Complementar ao INSS Aposentadoria 6

7 Contribuições para o plano 7

8 Contribuições do Participante Básica Obrigatória 2% do Salário de Participação novo Efetuada 13 vezes ao ano (com contribuições em dobro no mês de dezembro) Adicional 0% a 7% sobre a parcela do Salário de Participação que exceder 9 URP* (R$ 2.039,94) novo Efetuada 13 vezes ao ano (com contribuições em dobro no mês de dezembro) Percentual é inteiro e variável, e pode ser alterado em julho e dezembro de cada ano Esporádica Contribuição Mensal Opcional. Percentual sobre o Salário de Participação Efetuada 13 vezes ao ano (com contribuições em dobro no mês de dezembro) Percentual inteiro e pode ser alterado em julho e novodezembro de cada ano *URP (Unidade de Referência Padrão) é o valor de referência para calcular as contribuições do plano. A URP é atualizada anualmente. 8

9 Contribuições do Participante Suplementar Esta contribuição pode ser feita a qualquer momento Com valor e frequência livremente escolhidos pelo participante, sem contrapartida da empresa. Para contribuições acima de R$ ,00, o participante deverá informar para a Visão Prev, a origem do valor. Conforme IN SPC nº 22 de Específica Opcional. Percentual sobre o bônus, PLR ou outro pagamento efetuado pela patrocinadora Percentual inteiro Opção é feita na época do pagamento 9

10 Contribuições da Patrocinadora Básica 100% da Básica B de Participante Adicional 100% da Adicional de Participante 10

11 Contribuições da Patrocinadora Voluntária Poderá ser feita anualmente pela patrocinadora. Seu valor será rateado proporcionalmente às contribuições Básicas B e Adicionais dos participantes. Cobertura de Benefícios de Risco Definida pelo atuário. Necessárias à cobertura dos Benefícios de Aposentadoria por Invalidez e de Pensão por Morte. Despesas Administrativas Pagas totalmente pela patrocinadora, exceto nos casos de autopatrocínio nio. 11

12 Contribuições de Participante e Patrocinadora As contribuições de Participante e Patrocinadora cessarão automaticamente quando: Ocorrer o término do vínculo (exceto se optar pelo autopatrocínio) O participante completar 65 anos de idade Ocorrer morte ou invalidez O participante pedir o desligamento do plano O Participante poderá solicitar, por escrito, a qualquer tempo, a suspensão das Contribuições Básica, Adicional e Esporádica, podendo optar por retomar suas Contribuições ao Plano durante os meses de julho e dezembro do respectivo exercício para vigorar a partir do mês seguinte. 12

13 Exemplo de cálculo das contribuições Salário de participação R$ 3.000,00 Contribuições Participante Patrocinadora Básica 2% Salário 2% x R$ 60,00 100% da Básica de participante R$ 60,00 Adicional 0%a 7% (Salário 9URP) 0% a 7% ( ,94= 960,06) 7% x 960,06 R$ 67,20 100% da Adicional de participante R$ 67,20 Subtotal (Participante e Patrocinadora) R$ 127,20 R$ 127,20 Total de contribuição ao Plano 254,41 1 URP = R$ 226,66 valor atualizado em 30/11/

14 Opções de investimento e tributação 14

15 Perfis de Investimentos oferecidos O participante pode escolher o tipo de aplicação para os recursos alocados em seu Saldo de Conta Total. São oferecidas 3 opções de investimentos. O participante pode alterar sua opção nos meses de julho e dezembro, passando a vigorar o novo perfil em até 60 dias. Conservador Oferece menor risco, pois a aplicação do dinheiro é totalmente concentrada em renda fixa. Moderado Oferece riscos moderados, pois sua aplicação é feita entre 0% e 30% em renda variável e o restante em renda fixa. Agressivo Oferece maiores riscos, pois sua aplicação é feita entre 10% e 40% em renda variável e o restante em renda fixa. 100% R.F. 70% R.F. 30% R.V. 60% R.F. 40% R.V. OBS: Não há diferenciação das Carteiras de Renda Fixa e Variável para os perfis, ou seja, os ativos financeiros são os mesmos. A rentabilidade será diferenciada conforme o percentual de alocação nas carteiras. 15

16 Rentabilidade dos Investimentos Para acompanhar o Desempenho dos Investimentos, acesse o Relatório disponível na área restrita do site da Visão Prev: => Minha Conta -> Rentabilidade. Neste Relatório, além dos resultados históricos obtidos nos perfis Conservador, Moderado e Agressivo, você visualizará também os números dos principais indicadores financeiros, como CDI, IBrX- 100, etc. 16

17 Tributação Existem duas opções de tributação de imposto de renda: Tabela Progressiva Para resgate, a alíquota do Imposto de Renda é de 15%. No caso do pagamento do benefício, o valor da alíquota aumenta quanto maior for a renda mensal, conforme a tabela de IR vigente. Os valores das alíquotas, inclusive para dependentes, são ajustados anualmente. Tabela Regressiva O valor da alíquota do Imposto de Renda, tanto para resgate quanto para pagamento do benefício, diminui, quanto maior for o tempo de contribuição. (Lei nº /2004) 17

18 Tabela Progressiva (Jan/2011) Base de Cálculo (R$) Alíquota (%) Parcela a deduzir (R$) Até 1.499,15 isento 0 De 1.499,16 a 2.246,75 7,5% 112,43 De 2.246,76 a 2.995,70 15% 280,94 De 2.295,71 a 3.743,19 22,5% 505,62 Acima de 3.743,19 27,5% 692,78 O imposto retido na fonte poderá ser compensado na Declaração de Imposto de Renda Anual Todas as Deduções Legais podem ser utilizadas para o cálculo do imposto (R$ 150,69 por dependente, Pensão alimentícia integral, etc) 18

19 Tabela Regressiva Prazo de Acumulação Alíquota na Fonte Até 2 anos 35% De 2 a 4 anos 30% De 4 a 6 anos 25% De 6 a 8 anos 20% De 8 a 10 anos 15% Acima de 10 anos 10% O imposto retido na fonte é definitivo, não sendo possível o ajuste na declaração de Imposto de Renda Tempo continua a ser contado após o início do benefício No momento da adesão ao plano é necessário optar pelo regime de tributação: tabela progressiva ou regressiva. A opção pelo regime regressivo é irretratável, conforme disposto na lei 11053/

20 Benefícios do plano 20

21 Os requisitos dos benefícios Benefício Idade Mínima Serviço Creditado Mínimo Outras Condições Aposentadoria Antecipada 50 anos 5 anos Desligar-se da patrocinadora Aposentadoria Normal 60 anos 5 anos Desligar-se da patrocinadora Aposentadoria Postergada 60 anos e 3 meses 5 anos Desligar-se da patrocinadora Não ter requerido a Aposentadoria Normal no prazo máximo de 3 meses após ser elegível Ter invalidez atestada por clínico indicado pela VISÃOPREV Aposentadoria por Invalidez Qualquer idade Qualquer tempo Ser elegível a um benefício de aposentadoria por invalidez pelo INSS Não estar aguardando recebimento do Benefício Proporcional Diferido Pensão por Morte (ativo ou assistido) Qualquer idade Qualquer Tempo Não estar aguardando recebimento do Benefício Proporcional Diferido. 21

22 Aposentadorias Normal, por Invalidez, Antecipada, Postergada e Benefício Proporcional + opção1 Renda Mensal paga por tempo determinado de no mínimo 5 anos e no máximo 30 anos 0% a 30% do Saldo de Conta Total à vista + opção2 Renda Mensal no valor de 0,6% a 1,5% do Saldo de Conta Total, até acabar o saldo. No mês de Outubro de cada ano é possível rever a opção de recebimento da renda. A nova opção passa a vigorar a partir de janeiro do ano seguinte. Importante: Não é permitida a alteração de modalidade, ou seja, de prazo determinado por percentual de saldo, ou vice-versa. 22

23 Opções no desligamento do participante sim Mais de 3 anos de vinculação ao plano? não AUTOPATROCÍNIO Permanecer no plano assumindo também as contribuições da patrocinadora e as despesas administrativas AUTOPATROCÍNIO Permanecer no plano assumindo também as contribuições da patrocinadora e as despesas administrativas RESGATE 100% do saldo de conta de participante mais um percentual do saldo de patrocinadora, e valores portados constituídos exclusivamente em Entidade Aberta ou seguradora. O pagamento é feito a vista ou em 12 parcelas RESGATE PORTABILIDADE Transferir 100% do Saldo de Conta Total (Partic. + Patroc.) para uma seguradora ou outra entidade de previdência fechada 100% do saldo de conta de participante mais um percentual do saldo de patrocinadora, e valores portados constituídos exclusivamente em Entidade Aberta ou seguradora. O pagamento é feito a vista ou em 12 parcelas. BPD (Benefício Proporcional Diferido) Permanecer no plano sem contribuir para receber o benefício após completar 50 anos de idade e 5 de Serviço Creditado PORTABILIDADE Transferir 100% do Saldo de Conta de Participante para uma seguradora ou outra entidade de previdência fechada 23

24 Empréstimo O plano de empréstimo tem por finalidade proporcionar crédito aos participantes ativos, assistidos e autopatrocinados, com condições diferenciadas em relação ao mercado. Para os participantes ativos é necessário ter no mínimo 1 ano de plano. Para conhecer as regras, acesse: Para conhecer as regras, acesse: => Perguntas Frequentes 24

25 Fundo de Sobras O Fundo de Sobras corresponde a parte da conta da patrocinadora que não foi considerada para pagamento de Resgate das Contribuições. A distribuição é feita da seguinte forma: - 50% para o Fundo de Sobras da patrocinadora; - 50% distribuído proporcionalmente aos participantes que tiveram contribuições no decorrer do ano. O valor será distribuído na conta de Participante que não estiver em gozo de Benefício pelo Plano ou aguardando a elegibilidade ao recebimento do Benefício Proporcional. 25

26 Pontos que merecem atenção Os novos participantes terão acesso a Área de Participante do site Visão Prev a partir do 2º mês da inscrição. Após sua inscrição, não deixe de cadastrar seus beneficiários legais e beneficiários indicados. Vale lembrar que é possível contar com o Incentivo Fiscal. O Incentivo Fiscal é dado para todas as contribuições vertidas ao plano pelo participante, limitadas a 12% de sua renda bruta anual, sendo deduzidas da base de cálculo do Imposto de Renda. 26

27 Canais de Relacionamento VISÃOPREV Call Center: (seg. a sex. das 7h às 19h) visaoprev@telefonica.com.br Blog Site 27