Balanço e Demonstração de Resultados Data 26-6-215 SOCIEDADE EXEMPLO, LDA NIF 123456789 DUNS 45339494 RUA BARATA SALGUEIRO, 28 3º, 4º E 5º, 125-44 LISBOA TEL.: 213 5 3 FAX: 214 276 41 ana.figueiredo@ama.pt www.sociedadeexemplo.pt AVALIAÇÃO DO RISCO COMERCIAL Semáforo de risco Risco Elevado Conheça em detalhe a Avaliação de Risco - Indicador de risco, Rating Informa, Failure Score, etc. - Limite de crédito mensal - Análise de pagamentos - Detalhes de incidentes - Processos judiciais intentados contra e pela entidade - Processos de insolvência e trâmites correspondentes - Processo especial de revitalização - Situação contributiva As informações indicadas estão presentes no relatório quando disponíveis para a empresa em questão. INFORMAÇÃO FINANCEIRA E DE GESTÃO Evolução Evolução das vendas e dos resultados líquidos Evolução do ativo, passivo e capital próprio 7 5 2 valores em euros 5 2 5 valores em euros 1 5 1 5-2 5 212 213 214 212 213 214 Vendas Resultados líquidos Ativo Passivo Capital próprio Página 1 de 1
Evolução das exportações e importações Evolução do número de empregados e do custo por empregado 2 15 15 valores em euros 15 1 5 1 5 11 1 7 1 5 21 211 212 213 214 Exportação (vendas) Importação (compras) N.º empregados Custo médio Prazo médio de recebimentos (dias) Evolução do EBITDA 3 6 2 1 216.71 16.93 valores em euros 4 2 1.67 212 213 214 212 213 214 Informação financeira e comparação setorial Todos os valores estão em euros, exceto onde expressamente indicado. Balanço 214 213 A contabilidade encontra-se organizada conforme - - Rubricas 214 213 Var. 214/ 213 Ativo Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis 36 827,99 51,86 7 238% Propriedades de investimento,, - Goodwill,, - Ativos intangíveis 9 9,84 25,93 3 523% Ativos biológicos,, - Participações financeiras - método da equivalência patrimonial,, - Participações financeiras - outros métodos,, - Acionistas / sócios,, - Outros ativos financeiros, 25,93-1% Ativos por impostos diferidos,, - Investimentos financeiros 554,32, - Total do ativo não corrente 46 473,15 1 3,72 4 53% Ativo corrente Inventários 72 185,27 46 457,13 1 411% Ativos biológicos,, - Clientes 26 15,64 63 483,96 225% Página 2 de 1
Adiantamentos a fornecedores,, - Estado e outros entes públicos 96 858,78 4 194,17 2 29% Acionistas / sócios 23 739,69, - Outras contas a receber 2 355,4 81 241,34-75% Diferimentos, 1 5, -1% Ativos financeiros detidos para negociação,, - Outros ativos financeiros 88 71,71, - Ativos não correntes detidos para venda,, - Outros ativos correntes, 5 51,21-1% Caixa e depósitos bancários 312 54,9, - Total do ativo corrente 1 45 496,39 21 936,81 618% Total do ativo 1 496 969,54 22 94,53 638% Capital próprio e passivo Capital próprio Capital realizado 3, 5, 5% Ações (quotas) próprias,, - Outros instrumentos de capital próprio, 1, -1% Prémios de emissão,, - Reservas legais, 4 34,86-1% Outras reservas,, - Resultados transitados -37 292,31 1 779,49-446% Ajustamentos em ativos financeiros,, - Excedentes de revalorização,, - Outras variações no capital próprio,, - Soma 262 77,69 75 12,35 25% Resultado líquido do período 341 9,7 4 748,46 7 81% Dividendos antecipados,, - Total do capital próprio 63 717,39 79 868,81 656% Passivo Passivo não corrente Provisões 11 816,4, - Financiamentos obtidos, 2 3,34-1% Responsabilidades por benefícios pós-emprego,, - Passivos por impostos diferidos,, - Outras contas a pagar,, - Total do passivo não corrente 11 816,4 2 3,34 49% Passivo corrente Fornecedores 523 419,43 17 398,52 387% Adiantamentos de clientes 127 57,8, - Estado e outros entes públicos 132 96,95 7 459,53 1 682% Acionistas / sócios,, - Financiamentos obtidos, 3 469,4-1% Outras contas a pagar, 1 37,46-1% Diferimentos,, - Passivos financeiros detidos para negociação,, - Outros passivos financeiros,, - Passivos não correntes detidos para venda,, - Outros passivos correntes 98 51,93 1 37,47-19% Total do passivo corrente 881 436,11 121 68,38 628% Total do passivo 893 252,15 123 71,72 626% Total do capital próprio e do passivo 1 496 969,54 22 94,53 638% Demonstração dos resultados por naturezas Página 3 de 1
Rendimentos e gastos 214 213 Var. 214/ 213 Vendas e serviços prestados 7 53 981, 216 699,2 3 155% Subsídios à exploração,, - Ganhos / perdas imputados de subsidiárias, assoc. e emp. conj.,, - Variação nos inventários da produção,, - Trabalhos para a própria entidade,, - Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 2 362 294,32 - - Fornecimentos e serviços externos 3 388 974,29 135 48,34 2 49% Gastos com o pessoal 75 72,3 75 735,28 891% Imparidade de inventários (perdas / reversões),, - Imparidade de dívidas a receber (perdas / reversões) -, - Provisões (aumentos / reduções) 24 988,34, - Imparidade investimentos n/ deprec./amortizáveis (perdas / reversões),, - Outras imparidades (perdas / reversões),, - Aumentos / reduções de justo valor,, - Outros rendimentos e ganhos 13 811,58 45, -69% Outros gastos e perdas 36 636,34 39 845,3-8% Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 54 179,26 11 7,1 4 454% Gastos / reversões de depreciação e de amortização 46 112,88 51,86 9 88% Imparidade invest. deprec./amortizáveis (perdas / reversões),, - Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 458 66,38 1 568,24 4 234% Juros e rendimentos similares obtidos 398,39, - Juros e gastos similares suportados 16 979,62 1 421,66 1 94% Resultado antes de impostos 441 485,15 9 146,58 4 727% Imposto sobre o rendimento do período 1 475,45 4 398,12 2 185% Resultado líquido do período 341 9,7 4 748,46 7 81% Resultado das atividades descontinuadas (líquidas de impostos) incluído no resultado líquido do período,, - Demonstração de fluxos de caixa Rubricas 214 Fluxos de caixa das atividades operacionais Recebimentos de clientes 14 89 327,58 Pagamentos a fornecedores 13 6 633,71 Pagamentos ao pessoal 993 254,72 Caixa gerada pelas operações 215 439,15 Pagamento / recebimento do imposto sobre o rendimento -139 536,42 Outros recebimentos / pagamentos 144 431,14 Fluxos de caixa das atividades operacionais (A) 22 333,87 Fluxos de caixa das atividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Ativos fixos tangíveis 116 867,24 Ativos intangíveis 9 195,39 Investimentos financeiros 4, Outros ativos 69 2, Recebimentos provenientes de: Ativos fixos tangíveis 4 226, Ativos intangíveis - Investimentos financeiros - Outros ativos 1 283 849,25 Subsídios ao investimento 38 844,84 Juros e rendimentos similares 159 56, Dividendos - Fluxos de caixa das atividades de investimento (B) 1 287 217,46 Fluxos de caixa das atividades de financiamento Página 4 de 1
Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos 24 239 499,99 Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio - Cobertura de prejuízos - Doações - Outras operações de financiamento - Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos 24 78 431,75 Juros e gastos similares 854 21,5 Dividendos - Reduções de capital e de outros instrumentos de capital próprio 6 16,98 Outras operações de financiamento - Fluxos de caixa das atividades de financiamento (C) -1 329 32,79 Variação de caixa e seus equivalentes (A+B+C) 178 248,54 Efeito das diferenças de câmbio - Caixa e seus equivalentes no início do período 26 689,21 Caixa e seus equivalentes no fim do período 438 937,75 Anexo - Fluxos de caixa Rubricas 214 Quantia escriturada e movimentos do período Caixa 7 948,57 Depósitos à ordem 228 223,73 Outros depósitos bancários 139 765,45 Total de caixa e depósitos bancários 438 937,75 Depósitos bancários no exterior, Outra Informação Recebimentos provenientes de: Indemnizações de seguros não vida - Subsídios à exploração - Caixa e seus equivalentes não disponíveis para uso - Rácios 214 213 Var. 214/ 213 Estrutura / Endividamento Autonomia financeira (%) Solvabilidade (%) Endividamento (%) Vendas e serviços prestados / Capital próprio (%) Ativos não correntes / Capital próprio (%) Débitos correntes / Capital próprio (%) Débitos correntes / Inventários e ativos biológicos (%) Ativo não corrente / (Capital próprio + Passivo não corrente) (%) Capacidade de endividamento a médio e longo prazo (%) EBITDA / Passivo líquido (%) Dividas de médio longo prazo / Ativos fixos (%) Passivo / Capital próprio (%) Estrutura de endividamento (%) 4,33 39,36,97 p.p. 67,59 64,9 2,69 p.p. 59,67 6,64 -,97 p.p. 1 168,42 271,32 897,1 p.p. 7,7 1,26 6,44 p.p. 129,76 149,87-2,11 p.p. 111,56 257,65-146,9 p.p. 7,55 1,23 6,32 p.p. 98,8 97,55,53 p.p. 91,12 9,1 82,11 p.p., 399,18-399,18 p.p. 147,96 154,9-6,13 p.p. 98,68 98,37,31 p.p. Funcionamento Rotação de inventários Prazo médio de recebimentos (dias) Rotação do ativo (%) 1,5 4,66 115,67% 1,67 16,93-9,2% 471,22 16,78 364,44 p.p. Liquidez Página 5 de 1
Liquidez reduzida Liquidez geral Liquidez imediata Fundo de maneio,85 1,28-33,59% 1,65 1,67-1,2%,35, - 569 6,28 8 868,43 63,69% Rentabilidade económica Rentabilidade do ativo (%) Resultados antes de impostos / Ativo (%) Vendas e serviços prestados por empregado Resultado líquido do período por empregado Ativo / Vendas e serviços prestados (%) Valor acrescentado bruto (VAB) Vab por vendas (%) Rentabilidade económica (%) Rentabilidade do investimento (%) Rentabilidade líquida do ativo (%) Gastos com o pessoal / Vendas e serviços prestados (%) Gasto médio por empregado Gastos com o pessoal / EBIT (%) Custo líquido de financiamento EBITDA EBIT Margem EBIT (%) 22,78 2,34 2,44 p.p. 29,49 4,51 24,98 p.p. 1 7 711,57 21 669,9 4 55,28% 48 715,67 474,85 1 159,17% 21,22 93,65-72,43 p.p. 1 32 712,39 81 65,68 1 495,47% 18,47 37,68-19,21 p.p. 3,6 5,21 25,39 p.p. 71,72 11,17 6,55 p.p. 168,3,93 167,1 p.p. 1,64 34,95-24,31 p.p. 17 245,72 7 573,53 1 316,6% 163,89 716,63-552,74 p.p. 16 581,23 1 421,66 1 66,33% 529 167,6 11 7,1 4 68,15% 458 66,38 1 568,24 4 234,37% 6,49 4,88 1,61 p.p. Rentabilidade financeira Rentabilidade das vendas e serviços prestados (%) Rentabilidade do capital próprio (%) Rentabilidade dos capitais permanentes (%) Passivo / Vendas e serviços prestados (%) Passivo / Custo das vendas (%) Vendas / Ativo corrente (%) Juros e gastos similares suportados / Vendas e serv.prestados (%) Fundo de maneio / Vendas e serviços prestados (%) Juros e gastos similares suportados / EBITDA (%) Margem EBITDA(%) Cobertura do ativo não corrente (%) 4,83 2,19 2,64 p.p. 56,48 5,95 5,53 p.p. 55,4 5,8 49,6 p.p. 12,66 56,79-44,13 p.p. 37,81 - - 486,31 17,31 379, p.p.,24,66 -,42 p.p. 8,7 37,32-29,25 p.p. 3,21 12,84-9,63 p.p. 7,5 5,11 2,39 p.p. 1 324,49 8 156,87-6 832,38 p.p. Informação financeira adicional Aprovação e certificação legal de contas (+) Deliberação de aprovação de contas Data Aprovação Percentagem dos votos emitidos correspondente ao capital subscrito com direito de voto Contas aprovadas Formato contas 27-7-211 Unanimidade 1% Em assembleia geral regularmente convocada POC/SNC/NCM Relatório de gestão e parecer do órgão de fiscalização Ano Foram elaborados o relatório de gestão e as contas do exercício/período O relatório de gestão e as contas do exercício foram assinadas por todos os membros da gerência / administração A entidade dispõe de órgãos de fiscalização Foi emitido o parecer pelo órgão de fiscalização O órgão de fiscalização pronunciou-se: 214 Sim Sim Não -- -- Certificação legal de contas Ano A entidade está obrigada a ter as contas certificadas por ROC/SROC Identificação ROC/SROC Foi nomeado ROC /SROC Certificação legal de contas foi emitida 214 Sim 58359279 Não Sem reservas Página 6 de 1
Aplicação dos resultados, conforme deliberação que aprovou as contas do exercício 214 1. Resultados transitados 1 735 44,61 2. Resultados atribuídos / lucros disponíveis 3. Percentagens ou gratificações a corpos gerentes 4. Idem ao pessoal 5. Reservas 6. Cobertura de prejuízos 7. Outros 8. Saldo 1 735 44,61 Fornecimentos e serviços externos (+) Fornecimentos e serviços externos Exercício referente a: 214 Subcontratos 65 274,69 Serviços especializados 168 986,91 Trabalhos especializados 6 662,32 Dos quais: pagamentos a trabalhadores colocados através de agências - Publicidade e propaganda 25 695,35 Vigilância e segurança 4 36,34 Honorários 2 94,1 Comissões 2 857,99 Conservação e reparação 54 65,9 Outros 225, Materiais 29 422,12 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 3 198,48 Livros e documentação técnica 1 199,52 Material de escritório 6 16,7 Artigos de oferta 18 918,5 Outros - Energia e fluidos 119 95,8 Eletricidade 36 75,86 Combustíveis 81 32,7 Água 1 714,43 Outros 165,44 Deslocações, estadas e transportes 63 6,27 Deslocações e estadas 16 9,17 Transportes de pessoal - Transportes de mercadorias 46 16,1 Outros - Serviços diversos 176 869,64 Rendas e alugueres - Dos quais: rendas de terrenos - Comunicação 37 48,65 Seguros 62 694,4 Royalties - Contencioso e notariado 12 263,45 Despesas de representação 5 297,94 Limpeza, higiene e conforto 6 158,3 Outros serviços 7 975,17 Página 7 de 1
Informação histórica dos últimos 3 anos (quando disponível) (+) Evolução do Balanço nos últimos 3 anos Rubricas 214 (dados da PERÍODOS 213 (dados da 212 (dados da A contabilidade encontra-se organizada conforme - - - Ativo Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis 36 827,99 51,86 197 244,89 Propriedades de investimento,,, Goodwill,,, Ativos intangíveis 9 9,84 25,93,9 Ativos biológicos,,, Particip. financ. método da equivalência patrimonial,,, Participações financeiras - outros métodos,,, Acionistas / sócios,, 1, Outros ativos financeiros, 25,93, Ativos por impostos diferidos,,, Investimentos financeiros 554,32,, Total do ativo não corrente 46 473,15 1 3,72 197 344,98 Ativo corrente Inventários 72 185,27 46 457,13 11 1,2 Ativos biológicos,,, Clientes 26 15,64 63 483,96 283 961,7 Adiantamentos a fornecedores,,, Estado e outros entes públicos 96 858,78 4 194,17 1 297,54 Acionistas / sócios 23 739,69,, Outras contas a receber 2 355,4 81 241,34, Diferimentos, 1 5, 113,69 Ativos financeiros detidos para negociação,,, Outros ativos financeiros 88 71,71,, Ativos não correntes detidos para venda,,, Outros ativos correntes, 5 51,21, Caixa e depósitos bancários 312 54,9, 15 933,4 Total do ativo corrente 1 45 496,39 21 936,81 312 45,9 Total do ativo 1 496 969,54 22 94,53 59 75,88 Capital próprio e passivo Capital próprio Capital realizado 3, 5, 5, Ações (quotas) próprias,,, Outros instrumentos de capital próprio, 1,, Prémios de emissão,,, Reservas legais, 4 34,86 1 28,29 Outras reservas,,, Resultados transitados -37 292,31 1 779,49 27 169,62 Ajustamentos em ativos financeiros,,, Excedentes de revalorização,,, Outras variações no capital próprio,,, Soma 262 77,69 75 12,35 33 197,91 Resultado líquido do período 341 9,7 4 748,46 248,33 Dividendos antecipados,,, Total do capital próprio 63 717,39 79 868,81 33 446,24 Página 8 de 1
Passivo Passivo não corrente Provisões 11 816,4,, Financiamentos obtidos, 2 3,34 115 226,4 Responsabilidades por benefícios pós-emprego,,, Passivos por impostos diferidos,,, Outras contas a pagar,, 24 622,74 Total do passivo não corrente 11 816,4 2 3,34 355 848,78 Passivo corrente Fornecedores 523 419,43 17 398,52 12,72 Adiantamentos de clientes 127 57,8,, Estado e outros entes públicos 132 96,95 7 459,53 18 37,14 Acionistas / sócios,, 85, Financiamentos obtidos, 3 469,4, Outras contas a pagar, 1 37,46, Diferimentos,,, Passivos financeiros detidos para negociação,,, Outros passivos financeiros,,, Passivos não correntes detidos para venda,,, Outros passivos correntes 98 51,93 1 37,47, Total do passivo corrente 881 436,11 121 68,38 12 455,86 Total do passivo 893 252,15 123 71,72 476 34,64 Total do capital próprio e do passivo 1 496 969,54 22 94,53 59 75,88 Evolução da demonstração de resultados por natureza dos últimos 3 anos Rubricas 214 (dados da PERÍODOS 213 (dados da 212 (dados da A contabilidade encontra-se organizada conforme - - - Vendas e serviços prestados 7 53 981, 216 699,2 478 275,1 Subsídios à exploração,,, Ganhos / perdas imputados subs., assoc. e emp. conj.,,, Variação nos inventários da produção,, 1 125,4 Trabalhos para a própria entidade,,, Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 2 362 294,32-24 159,25 Fornecimentos e serviços externos 3 388 974,29 135 48,34 29 27, Gastos com o pessoal 75 72,3 75 735,28 164 933,62 Imparidade de inventários (perdas / reversões),,, Imparidade de dívidas a receber (perdas / reversões) -,, Provisões (aumentos / reduções) 24 988,34,, Imparidade de invest. n/ deprec./amortizáveis (perdas / reversões),,, Outras imparidades (perdas / reversões),,, Aumentos / reduções de justo valor,,, Outros rendimentos e ganhos 13 811,58 45, 3 77,2 Outros gastos e perdas 36 636,34 39 845,3 21 22,4 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 54 179,26 11 7,1 63 785,52 Gastos / reversões de depreciação e de amortização 46 112,88 51,86 62 473,29 Imparidade de invest. depreciáveis/amortizáveis (perdas / reversões),,, Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 458 66,38 1 568,24 1 312,23 Juros e rendimentos similares obtidos 398,39,, Juros e gastos similares suportados 16 979,62 1 421,66, Resultado antes de impostos 441 485,15 9 146,58 1 312,23 Imposto sobre o rendimento do período 1 475,45 4 398,12 1 63,9 Página 9 de 1
Resultado líquido do período 341 9,7 4 748,46 248,33 Resultado das atividades descontinuadas (líquidas de impostos) incluído no resultado líquido do período,, - SOBRE O PRESENTE RELATÓRIO DA EINFORMA Última alteração: 3-6-215 Última consulta aos dados sobre esta empresa: 26-6-215 N.º de consultas nos últimos 12 meses: 36 197 Serviço de apoio ao cliente Telefone: 77 2 11 21 E-mail: clientes@einforma.pt A einforma é uma marca licenciada da Informa D&B Rua Barata Salgueiro, 28, 3.º 125-44 Lisboa O presente relatório é para uso interno e não pode ser reproduzido, publicado ou redistribuído, na íntegra ou parcialmente, a título gratuito ou oneroso, sem o prévio consentimento por escrito da Informa D&B. Devido à grande quantidade de fontes de informação consultadas para a elaboração do presente relatório, a Informa D&B não garante a exatidão absoluta da informação nem se responsabiliza pela sua adequação a um determinado fim, pelo que o presente relatório não deverá ser o único elemento a considerar para fundamentar as suas decisões. A Informa D&B não poderá ser responsabilizada pelos erros vertidos no presente relatório sempre que os mesmos não resultem de dolo ou culpa grave da Informa D&B ou sempre que os mesmos resultem das fontes consultadas. A informação sobre pessoas singulares contida no presente relatório resulta exclusivamente da sua atividade empresarial e profissional e deve ser utilizada exclusivamente por referência à empresa que representam ou em que prestam os seus serviços. 215, Informa D&B, Lda. Página 1 de 1