Senado Federal Subcomissão Permanente de Acompanhamento do Setor de Mineração Atual Contexto da CFEM para a Competitividade da Indústria Mineral Atual Contexto da CFEM para a Competitividade da Indústria Mineral Agregados para Construção Senado Federal/SubComissão Permanente de Acompanhamento do Setor de Mineração Agregados para Construção Fernando M. Valverde Brasilia, 01 de Março de 2016 Fernando M. Valverde Brasília, 01 de Março de 2016
Conteúdo Dimensão da Indústria de Agregados; Demanda e Cenários de Projeções 2015-2019; O Setor de Agregados e a CFEM Situação Atual; Propostas e Justificativas; Por que os Agregados devem ter Tributos Reduzidos? 2
Cadeia Produtiva dos Agregados para Construção Mineração Mistura Segmentação Finalidade Preocupações Conjunturais; Agregados Marco Regulatório; Areia Brita Reciclados Substitutos Recomendações. Cimento ( 85%) ( 65% ) Concreteiras Pré-fabricados Argamassas Construtoras Revendedores Infraestrutura Edificações Residenciais Comerciais Industriais Institucionais Asfalto (15%) ( 35%) Pavimentadoras Infraestrutura 3
Dimensão da Indústria de Agregados Ano 2014 Areia Brita Agregados Produção (milhões toneladas) 436 305 741 Per capita 2,2 1,5 3,7 Investimentos (R$ milhões) 700 Empregos diretos 49.000 26.000 75.000 Capacidade Instalada (milhões t/a) Valor produção* (R$ bilhões) 850 19 Fonte: Anepac/Sindipedras/SP * Valor bruto posto consumidor 4
Perfil das Empresas Produtoras de Agregados 95% das empresas produtoras de areia 85% das empresas produtoras de brita AREIA 2.500 produtores são pequenas ou médias minerações BRITA 600 produtores Pequena 60% Média 35% Grande 5% Pequena 50% Média 35% Grande 15% Fonte: ANEPAC Porte das Minas Produção Anual (toneladas) Areia Brita Grande Acima de 300 mil Acima de 600 mil Média Entre 120 e 300 mil Entre 360 e 600 mil Pequena Abaixo de 120 mil (*) Abaixo de 360 mil (*) Minas com produções inferiores a 18 mil t/ano não foram consideradas 5
Variações Regionais da Demanda ( 2015 ) A média nacional foi de 30% -18% SP -25% -27% -29% -30% -30% -30% GO CE MG SC RJ Brasil -40% PR -50% RS 6
Demanda 2000-2015 e Cenários das Projeções 5 anos 800 Milhões toneladas -0,5% 745 741 700 600 500 400 300 200 100 0 340 139 143 148 152 201 207 213 220 +6.2% a.a 2000-2013 171 179 247 259 194 280 211 305 230 241 333 349 258 373 274 399 292 304 302 424 441 439 Pessimista Moderado Otimista 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019-30% 519-5% 493 493-35% 337-25% 389-25% 0% -15% +3% 508 543 +7% 331 331 347 0% +5% 253 228 228-10% 0% Areia Brita 7
O Setor de Agregados e a CFEM Situação Atual Incidência de 2% sobre o faturamento líquido, considerando excluídos os impostos sobre a venda, transporte externo e seguro; Arrecadação da CFEM do setor de agregados em 2015 no Brasil foi de R$ 123.303.198,00; Os agregados respondem por 35% do total da arrecadação da CFEM dentre os minerais não metálicos, e 8% dentre todas as substâncias minerais. 8
CFEM e a Competividade do Setor de Agregados 1. Antecedentes» IUM e substituição pelo ICMS;» Isenção do IUM para obras públicas; 2. CFEM e a Competitividade do Setor de Agregados Não há exportação e, portanto, competição no mercado externo; Raio de comercialização limitado a ( exceto Amazônia ): Máximo de 100 km para brita; e, Máximo de 300 km para areia, portanto Competitividade se limita entre empresas do setor e no mesmo micromercado. 9
CFEM: Propostas e Justificativas do Setor de Agregados 1. Faturamento Líquido» Base de incidência seja a do faturamento líquido posto expedição da mina, excluídos as despesas com frete, seguros e impostos sobre as vendas;» Incidência da alíquota de 0,6% conforme proposta do Projeto de Lei 3661/97, discutido na Comissão de Minas da Câmara e incorporada na proposta do NMRM;» A proposta de 0,6% de alíquota sobre o faturamento líquido significa em média histórica recorrente a 20 anos, cerca de 15% do lucro bruto; 10
CFEM: Propostas e Justificativas do Setor de Agregados 2. Faturamento Bruto ou Receita Bruta ( Comentário ) Prejudica a competitividade e a isonomia entre as empresas: o recolhimento da CFEM poderá mais que dobrar em função do excessivo custo de frete dos agregados nas Regiões Metropolitanas do país, caso a incidência ocorra sobre o faturamento ou receita bruta. Exemplo de duas unidades vizinhas, de mesmo porte, de agregados com diferentes logísticas de transporte. 11
Por que os Agregados Devem ter Tributos Reduzidos? A cada 20 anos, um tema torna-se relevante constituindo-se pauta de discussão mundial. Após esse processo incorpora-se no cotidiano da população. Podemos constatar que: Início dos anos 70: Meio Ambiente; Início dos anos 90: Globalização; Década atual: Urbanização; Em 2030 a área urbana estará ampliada cerca de 3 vezes em relação à área do ano 2000, sendo que 80% da população mundial habitará as cidades. 12