Manual do Usuário 5. EXECUTANDO OPERAÇÕES NO MENU IMPOSTO...2

1 5. EXECUTANDO OPERAÇÕES NO MENU IMPOSTO...2 5.1 Digitações dos Sócios...2 5.1.1 Campo CPF...2 5.1.1.a Campo Saldo Anterior...3 5.1.1.b Campo Saldo...3 5.1.1.c Campo Isento...3 5.1.1.d Campo Tributado...3 5.1.1.e Campo Pro-Labore...3 5.1.1.f Campo Pensão e Previdência Privada...3 5.2 Digitações Empresas...3 5.2.1 Campo Digitações de Empresa (Simples/EPP Simples)...4 5.2.1.a Campo Receita...4 5.2.1.b Campo Serviços...4 5.2.1.c Campo IRRF...4 5.2.1.d Campo Retenção Seg. Social...4 5.2.1.e Campo Compras...4 5.2.2 Digitações de Empresas (L.Presumido/Estimativa/L.Real)...4 5.2.2.a Dados Fiscais:...5 5.2.2.b Dados Complementares - Outras Receitas:...7 5.2.2.c Deduções:...8 5.2.2.d Pis/Cofins Lucro Real:...8 5.3 Valores Complementares...10 5.4 Recálculo dos Impostos....11 1

2 5. EXECUTANDO OPERAÇÕES NO MENU IMPOSTO 5.1 Digitações dos Sócios Esta rotina é direcionada para a distribuição de lucro dos sócios. Para iniciar as digitações clique em Lançamentos. 5.1.1 Campo CPF Informe o número do CPF ou clique em pesquisa, o sistema abre a seguinte tela, com as informações dos sócios cadastrados no Menu Arquivos Cadastros -Cadastro de Sócios. 2

3 Ao selecionar o sócio e clicar em distribuir o sistema apresenta a tela para as digitações de valores. 5.1.1.a Campo Saldo Anterior Para habilitar este campo clique neste botão: o qual fica habilitado para que seja informado o saldo anterior. 5.1.1.b Campo Saldo Quando no Menu Arquivos Empresas Usuárias Efiscal, no campo Distr. LP estiver manual ou nenhum, após distribuir o lucro dos sócios, o sistema traz o valor do lucro para este campo saldo. Caso haja valor informado no campo saldo anterior o sistema faz o cálculo automáticamente juntando o valor do campo <saldo anterior> com o campo <saldo>. Ex: Saldo Anterior 100,00 (+) Saldo 50,00 = 150,00. 5.1.1.c Campo Isento Quando no Menu Arquivos Empresas Usuárias -Efiscal, no campo Distr. LP estiver selecionado a opção <automático>, após distribuir o lucro dos sócios, o sistema traz o valor do lucro para este campo <Isento>. Caso haja valor informado no campo saldo anterior o sistema soma automáticamente este valor ao valor do campo Isento. Obs: Quando no Menu Arquivos Empresas Usuárias Efiscal o campo Distr. LP estiver como automático, nunca haverá saldo a transportar. 5.1.1.d Campo Tributado O sistema habilita este campo para que informe o valor caso tenha lucro tributado. 5.1.1.e Campo Pro-Labore O sistema busca o valor deste campo conforme informado no Menu Arquivos Cadastros -Cadastro de Sócios. 5.1.1.f Campo Pensão e Previdência Privada O sistema habilita estes campos para informação manualmente, referente valores de pensão e/ou previdência privada. Estas informações serão impressas nos relatórios: demonstrativo mensal e anual de I.R. dos sócios. 5.2 Digitações Empresas Neste item o sistema traz automaticamente os valores digitados no Menu Movimentos -Notas Fiscais de Saídas, e caso não haja nenhuma movimentação pode fazer aqui a digitação manualmente dos valores. Obs: Caso digite os valores manualmente, deve clicar em OK e confirmar os dados, pois se clicar em Retornar, o sistema não irá gravar as informações feitas manualmente. Ao acessar a tela de digitações o sistema faz a pergunta conforme figura, quando encontrar duas ou mais empresas com mesmo CNPJ até a (/). Ex: Empresa (0001) CNPJ 64.655.626/0001-47 Empresa (0002) CNPJ 64.655.626/0002.39. Se informar Sim, os valores dos impostos serão calculados e emitidos pela Matriz. Obs: Antes de emitir os darfs pela Matriz, deve-se ativar a(s) Filial(s). 3

4 5.2.1 Campo Digitações de Empresa (Simples/EPP Simples) Para cálculo dos impostos federais de empresas Simples e/ou EPP Simples Federal, o sistema habilita a seguinte tela ao acessar o campo digitações empresas: Obs: Neste item digitações da empresa em todos os campos poderá fazer os lançamentos dos valores manualmente. Se forem feitos dessa forma, ao entrar neste item novamente o sistema emite uma mensagem: os cálculos foram alterados manualmente, deseja refazer os cálculos automaticamente?. Se responder que <sim> o sistema irá apagar os valores que foram digitados manualmente e busca os valores digitados no Menu Movimentos NF Saídas, ou Menu Arquivo Outros Valores, dependendo do tipo de sua empresa. Se responder que <não> o sistema permanece com os valores digitados manualmente. 5.2.1.a Campo Receita Neste campo o sistema traz automaticamente o valor, quando os lançamentos forem feitos com CFOP`s de vendas, neste caso é necessário que no cadastro da empresa, em Menu Arquivos Empresas Usuárias Efiscal no campo: <tipo> esteja selecionado a opção: Comércio ou Industria. Para empresas que faz os lançamentos em Outros Valores, neste caso no cadastro da empresa no campo <tipo> deve estar selecionado a opção: Micro Empresa. 5.2.1.b Campo Serviços Neste campo o sistema traz o valor total de serviços lançados no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, ou informe o valor total das prestações de serviços manualmente. Obs: A partir de 02/2004, na comparação dos valores dos serviços acumulados com resultado do valor de 30% sobre receita acumulada total, o sistema estará considerando as operações de serviços de transporte e comunicação, como sendo serviços, ou seja, no relatório Demonstrativo de Vendas e Serviços p/cálculo 30% ME e EPP Simples, os valores destas operações estarão sendo apresentados na coluna Serviços. 5.2.1.c Campo IRRF Neste campo o sistema traz o valor do IRRF quando lançado no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, ou informe o valor total manualmente. 5.2.1.d Campo Retenção Seg. Social Neste campo o sistema traz o valor da retenção da seguridade social quando lançado no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, ou informe o valor total manualmente. 5.2.1.e Campo Compras O sistema traz o valor total das compras referente os lançamentos com CFOP s de compras, do Menu Movimentos NF Entradas, ou informe o valor total das compras manualmente. 5.2.2 Digitações de Empresas (L.Presumido/Estimativa) Para cálculo dos impostos federais de empresas Lucro Presumido e/ou Estimativa, ao acessar o campo digitações empresas o sistema habilita uma divididas por <ABAS> onde: 1- Dados Fiscais: São apresentados valores de receitas, serviços e isenções, os quais são totalizados conforme lançamentos das notas fiscais de entradas, saídas e serviços, podendo ser alterados manualmente se necessário. 2- Dados Complementares/Deduções: Utilizada para informação de valores de outras receitas e deduções dos impostos. Os campos Pis - Cofins - e CSLL Retidos na fonte serão totalizados conforme lançamentos das notas fiscais de serviços, e compras conforme lançamentos das notas fiscais de entradas, podendo ser alterados manualmente se necessário, o restante dos campos deverão ser informados manualmente. 3- Pis/Cofins Lucro Real: Nesta ABA serão demonstrados as totalizações dos valores referentes a crédito e estornos de créditos para o Pis e Cofins Lucro Real, informados nos lançtos das notas fiscais, podendo ser alterados manualmente se necessário. 4

5 Obs: Caso tenha sido feito algum lançamento manualmente no Menu Imposto Digitações Empresas, na ABA <Dados Fiscais> ou na ABA (Pis/Cofins L. Real), após gravar estas informações, sair desta tela e retornar novamente, o sistema irá apresentar seguinte mensagem: os cálculos foram alterados manualmente, deseja refazer os cálculos automaticamente?. Se responder que <sim> o sistema irá apagar os valores que foram digitados manualmente e busca os valores digitados no Menu Movimentos NF Saídas, ou Menu Arquivo NF ISS mod. 51 e 53. Se responder que <não> o sistema permanece com os valores digitados manualmente. 5.2.2.a Dados Fiscais: Campo Receita 1.6% O sistema traz o valor total de vendas lançado na movimentação de saídas com o código turbo 506 (combustível e energia), ou informe o valor total manualmente. Campo Receita 8% O sistema traz o valor total do faturamento lançado com CFOP s de vendas, ou informe o valor total manualmente. Campo Serviço 8%(IRPJ) O sistema traz o valor total de serviços quando for 8% a alíquota informada no campo %IRPJ das notas fiscais lançadas no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, ou informe o valor total manualmente, será trazido também para este campo os valores referentes às notas fiscais com operações de transporte de cargas, sendo assim o sistema faz uma verificação nos lançamentos de notas fiscais de saídas no campo modelo para poder definir se a operação é referente a serviço de carga ou outro tipo de transporte. Obs: Se o campo modelo estiver em branco ou diferente dos modelos referentes a serviços de transporte, o sistema estará considerando como serviço a 8%. Campo Serviço 16%(IRPJ) O sistema traz o valor total de serviços quando for 16% a alíquota informada no campo %IRPJ das notas fiscais lançadas no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, ou informe o valor total manualmente, será trazido também para este campo os valores referentes às notas fiscais com operações de transporte para outros tipos de transporte, para operações com serviço de comunicação, o sistema tomará como base de cálculo do IRPJ a 16% com faturamento anual até 120.000,00. Campo Serviço 32%(IRPJ) O sistema traz o valor total de serviços quando for 32% a alíquota informada no campo %IRPJ das notas fiscais lançadas no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, ou informe o valor total manualmente, será trazido também para este campo os valores referentes às notas fiscais com operações referentes a serviços de comunicação, o sistema tomará como base de cálculo do IRPJ a 32% com faturamento anual acima de 120.000,00, ou seja, quando ultrapassa este valor. 5

6 Obs: Para efetuar o cálculo para base IRPJ, o sistema estará verificando a partir de 02/2004 a alíquota selecionada no botão <Configurações p/ IRPJ> se 16% ou 32% do Menu Arquivos Empresas Usuárias Efiscal. Campo IRRF O sistema traz o valor total de IRRF lançado no livro de ISS modelo 51 e/ou 53, do botão Imposto Retido, ou informe o valor total manualmente, este valor será demonstrado no Menu Relatórios Demonstrativo Mensal de I.R. da Empresa, na coluna <Deduções do I.R. > onde o sistema deduzirá este valor do valor do I.R devido no mês. Campo Retenção Seguro Social (INSS) O sistema traz o valor total da retenção da seguridade social informado nos lançamentos de ISS modelo 51 e/ou 53, do botão Imposto Retido, ou informe o valor manualmente, no qual o sistema levará este valor para os Livros Fiscais - ISS mod. 51 e 53-A e B na coluna <Observação>. Campo Isento Pis/Cofins Ao lançar notas fiscais de vendas, no Menu Movimentos NF Entradas/Saidas, utilizando os códigos turbos: 505 (sai fat.), 510 (cigarros) ou lançamentos de notas fiscais com CFOP de exportação, o sistema traz a soma automaticamente destes valores para o campo <Isento de Pis/ Isento de Cofins>. Estes campos ficarão disponíveis para digitação manual caso necessite. Campo Dev. de Exportação e de Venda Fim Especif. Exp.(IRPJ 8%) O sistema traz para este campo o valor total referente lançamentos de notas fiscais, no Menu Movimentos - NF Entradas/Saidas referente devolução de exportação, este valor será deduzido da base de cálculo dos impostos federais: < imposto renda 8%> e < contribuição social, na coluna=dev./anulação Serv. 12%>. Campo Anulação Serv. Exportação (IRPJ 8%) Será demonstrados neste campo os valores de anulação de serviço de transporte p/exterior, no qual será lançado no Menu Movimentos NF Entradas/Saídas com CFOP<3.206> sendo definido como modelo de nota fiscal <transporte de carga>, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. Obs: Se nos lançamentos de notas fiscais referentes anulação de serviço de transporte p/exterior com CFOP (3.206), não houver definição do tipo de transporte (cargas ou pessoas), o sistema demonstrará o valor neste campo. Campo Anulação Serv. Exportação (IRPJ 16%) Será demonstrados neste campo os valores de anulação de <serviço de transporte p/exterior >, no qual será lançado no Menu Movimentos NF Entradas/Saídas com CFOP<3.206> sendo definido como modelo de nota fiscal <transporte de Pessoas>, também será demonstrado neste campo o valor das notas fiscais referente anulação de <serviço de comunicação p/exterior> com CFOP <3.205>, se no Menu Arquivos Empresas Usuárias Efiscal, no botão <Configurações p/ IRPJ>, estiver selecionado com alíquota de 16%, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. Campo Anulação Serv. Exportação (IRPJ 32%) Será demonstrado neste campo os valores de anulação de <serviço de comunicação p/exterior > com CFOP <3.205>, se no Menu Arquivos Empresas Usuárias Efiscal, no botão <Configurações p/ IRPJ>, estiver selecionado com alíquota de 32%, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. Campo Serviço 12%(CSL) O sistema traz o valor total das notas fiscais de serviço, lançadas no livro de ISS modelo 51 e/ou 53 cujo campo <CSLL-12%> esteja selecionado. Neste caso o sistema calcula o imposto para contribuição social com alíquota de 12% conforme alteração no cálculo da CSLL - Lei 10.684 de 30/05/2003, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. Campo Serviço 32%(CSL) O sistema traz o valor total das notas fiscais de serviço, lançadas no livro de ISS modelo 51 e/ou 53 cujo campo <serviço-12%> não esteja selecionado. Neste caso o sistema calcula o imposto para contribuição social com alíquota de 32% conforme alteração no cálculo da CSLL - Lei 10.684 de 30/05/2003, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. Campo Dev./Anulação Serv.Exportação (CSLL 12%) Serão desmonstrados neste campo os valores lançados no Menu Movimentos NF Entradas/Saidas referente às notas fiscais de entradas referentes <anulação de serviço p/exterior> exceto anulação de serviço de comunicação p/exterior com <CFOP 3.205 >, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. Campo Anulação Serv.Exportação (CSLL 32%) Serão desmonstrados neste campo os valores lançados no Menu Movimentos NF Entradas/Saidas referente às notas fiscais de entradas referentes <anulação de comunicação p/exterior com CFOP 3.205>, o sistema permite também que seja informado o valor manualmente neste campo. 6

7 5.2.2.b Dados Complementares - Outras Receitas: Campo Ganho de Capital O sistema permite que seja feita neste campo a informação do valor referente ao ganho de capital que será incluso na base de cálculo do < I.R e contribuição social>, de acordo com a alíquota vigente. Obs: No caso de alguma empresa que o ganho de capital incida sobre outros impostos, pode informar o valor no campo Outras Receitas (CSLL, IRPJ, PIS, COFINS). Campo Renda Variável O sistema permite que seja feita neste campo a informação do valor referente à renda variável do mês que será incluso na base de cálculo da contribuição social, no cálculo do lucro do mês e deste valor será calculado o I.R sobre a renda variável. Lembrando que o cálculo dos impostos serão feitos de acordo com a alíquota vigente. Campo Poupança O sistema permite que seja informado neste campo o valor referente à poupança que será incluso na base de cálculo do I.R, de acordo com a alíquota vigente. Campo Lucro Inflacionário O sistema permite que seja informado neste campo o valor referente ao lucro inflacionário. E esta informação será incluida na base de cálculo do I.R, de acordo com a alíquota vigente. Campo Outras Receitas (CSLL, IRPJ, PIS, COFINS) O sistema permite que seja feita neste campo a informação de outras receitas que serão inclusos na base de cálculo da Contribuição Social, IRPJ, Pis e Cofins para cálculo dos impostos de acordo com a alíquota vigente. Campo Outras Receitas (PIS) Informe valor neste campo quando quiser que seja incluso somente na base de cálculo do Pis, para cálculo do imposto de acordo com a alíquota vigente. Campo Outras Receitas (Cofins) Informe valor neste campo quando quiser que seja incluso somente na base de cálculo do Cofins, para cálculo do imposto de acordo com a alíquota vigente. Campo Outras Receitas (CSLL, IRPJ) O sistema permite que seja informado neste campo o valor de outras receitas que será incluso na base de cálculo da Contribuição Social e IRPJ para cálculo do imposto de acordo com a alíquota vigente. Campo Compras O sistema traz automaticamente o valor total de compras do mês lançados no Menu Movimentos Entradas com CFOP de compras. 7

8 5.2.2.c Deduções: Campo Comp. Adic. IR O sistema permite que seja informado neste campo o valor que será deduzido do adicional de IR trimestral a pagar. Campo Compensação/Dedução de IR O sistema permite que seja informado neste campo o valor que será deduzido do IR a pagar. Campo Comp. Contr.Soc. O sistema permite que seja informado neste campo o valor que será deduzido da contribuição social a pagar Campo IRRF Financeira O sistema permite que seja feita neste campo a informação do valor referente ao imposto de renda retido na fonte sobre operações financeiras que será deduzido do IR devido. Campo Dedução de Pis/Cofins O sistema permite que seja informado neste campo o valor que será deduzido do Pis/Cofins a pagar. Campo Base Cálc. Retenção Pis, Cofins, CSLL Será demonstrado automaticamente neste campo o valor das notas fiscais de ISS mod. 51 e 53, que estiverem com o campo Mês/Ano p/ Compensação preenchido na tela <Imposto Retido>, o sistema deixará este campo nublado, não permitindo inclusão ou alteração por este tela. Campo Pis ret. Fonte (0,65%) Será desmonstrado neste campo o valor do Pis que se encontra na tela <Imposto Retido> das notas fiscais de ISS mod. 51 ou 53. Campo Cofins Ret. Fonte (3,0%) Será desmonstrado neste campo o valor do Cofins que se encontra na tela <Imposto Retido> das notas fiscais de ISS mod. 51 ou 53. Campo CSLL Ret. Fonte (1,0%) Será desmonstrado neste campo o valor do CSLL que se encontra na tela <Imposto Retido> das notas fiscais de ISS mod. 51 ou 53. Obs: O valor dos campos acima citados <Base Calç. Retenção Pis Confins -CSLL> será importado nestes campos, conforme o Mês/Ano informado no campo <mês/ano p/compensação>. 5.2.2.d Pis/Cofins Lucro Real: Campo Crédito NF (1.65%- 7.6%) O sistema traz para este campo o valor total da base de cálculo referente o crédito das notas fiscais de compras, se lançadas no Menu Movimentos NF entradas e saídas 1- Entrada, quando preenchido os dados da tela que será habilitada para empresas optantes pelo Pis/Cofins Lucro Real e selecionado a alíquota 1.65% - 7.6%, a conferência destes valores podem ser feitos nos seguintes relatórios, <Apuração dos Créditos á Descontar e Estorno de Créditos Pis/Cofins L. Real, relatório de Pis/Cofins e relatório Demonstrativo Mensal IR Empresa>. Esta informação pode ser feita manualmente neste campo Crédito NF 1.65%-7.6% caso não tenha sido feito no momento do lançamento da nota fiscal. 8

9 Campo Estorno de Créditos 1.65%-7.6% O sistema traz para este campo o valor total da base de cálculo referente o estorno de crédito das notas fiscais de devolução lançadas no Menu Movimentos NF entradas e saídas 2 Saída, quando preenchido os dados da tela que será habilitada para empresas optantes pelo pis/cofins lucro real e selecionado a alíquota 1.65%-7.6%, a conferência destes valores podem ser feitos nos seguintes relatórios < Apuração dos Créditos á Descontar e Estorno de Créditos Pis/Cofins L. Real, relatório de Pis/Cofins e relatório Demonstrativo Mensal IR Empresa>. Esta informação pode ser feita manualmente neste campo Estorno de Créditos 1.65% caso não tenha sido feito no momento do lançamento da nota fiscal. Campo Crédito NF 1.15%-6.08% O sistema traz para este campo o valor total da base de cálculo referente o crédito das notas fiscais de compras, se lançadas no Menu Movimentos NF entradas e saídas 1- Entrada, quando preenchido os dados da tela acima que será habilitada para empresas optantes pelo pis/cofins lucro real, se selecionado a alíquota 1.15%- 6.08%, a conferência destes valores podem ser feitos nos seguintes relatórios < Apuração dos Créditos á Descontar e Estorno de Créditos Pis/Cofins L. Real relatório de Pis/Cofins e relatório Demonstrativo Mensal IR Empresa>. Campo Estorno de Créditos 1.15%- 6.08% O sistema traz para este campo o valor total da base de cálculo referente o estorno de crédito das notas fiscais de devolução lançadas no Menu Movimentos NF entradas e saídas 2-Saída, quando preenchido os dados da tela acima que será habilitada para empresas optantes pelo pis lucro real se selecionado a alíquota 1.15% - 6.08%, a conferência destes valores podem ser feitos nos seguintes relatórios < Apuração dos Créditos á Descontar e Estorno de Créditos Pis/Cofins L. Real relatório Pis/Cofins e relatório Demonstrativo Mensal IR Empresa>. Campo Despesas e Custos 1.65%- 7.06% Ao clicar neste campo Despesas e Custos o sistema abre a tela conforme figura abaixo, onde deve clicar em <Novo> para fazer digitação nos campos: Descrição Informe a descrição da despesa. Valor Informe o valor referente à despesa que dará direito ao Crédito Pis/Cofins Lucro Real. Alíquota Informe a alíquota de 1.65 %-7.06% ou 1.15%-6.08% conforme situação da despesa. Obs: Estas informações serão levadas para os seguintes relatórios: Apuração dos Créditos á Descontar e Estorno de Créditos Pis/Cofins L. Real na coluna: Créditos de Despesas e Custos. Pis/Cofins na linha Créditos á Descontar. Demonstrativo Mensal I.R. Empresa na coluna: Outras Deduções - Linha - Crédito Pis a Descontar. Campo Estoque do Pis (Já Dividido em 12 Meses) 0.65% Este campo será utilizado para empresas jurídicas contribuintes do Pis não cumulativo, e que no sistema esteja selecionado como: Pis/Cofins Lucro Real. Deve pegar o montante de crédito presumido, igual ao resultado da aplicação do percentual de 0.65% 9

10 sobre o valor do estoque existente em 01/12/2002 que será dividido em 12 parcelas mensais, iguais e sucessivas já a partir de 12/2002, Conf. MP 107/2003 Lei 10.637/2002 Art.11 Campo Estoque do Cofins (Já Dividido em 12 Meses) 3,0% Este campo será utilizado para empresas jurídicas contribuintes do Cofins não cumulativo, e que no sistema esteja selecionado como: Pis/Cofins Lucro Real. Deve pegar o montante de crédito presumido, igual ao resultado da aplicação do percentual de 3,0% sobre o valor do estoque existente em 01/12/2002 que será dividido em 12 parcelas mensais, iguais e sucessivas. Obs: Esta informação será levada para estes relatórios: Apuração dos Créditos á Descontar e Estorno de Créditos Pis/Cofins L. Real na coluna: Estoque. Pis/Cofins na linha Créditos á Descontar. Demonstrativo Mensal I.R. Empresa na coluna Outras Deduções linha 29 Crédito Pis/Cofins a Descontar. 5.3 Valores Complementares As informações feitas nestes campos serão levadas para o relatório: Demonstrativo I.R. Anual da Empresa com título Dados Complementares, no campo <compras de mercadorias do ano calendário> o sistema traz automaticamente o total conforme CFOP de compras lançadas no Menu Movimentos-NF Entradas/Saídas. Para a geração da PJ (Pessoa Jurídica) o sistema busca as informações digitadas manualmente referentes a: -Estoque inicial e final. -Saldo final de caixas e bancos. -Ganho de Capital. -Rendimentos e ganhos de aplicação financeira, renda fixa, renda variável. -Despesas no Ano-Calendário. 10

11 5.4 Recálculo dos Impostos Este item faz recálculo dos impostos federais, recomendável utilizar quando fizer exclusões ou alterações em algum lançamento. Ao selecionar cálculo da <empresa ativa>, clicar no botão <recalcular> e <OK> onde sistema fará o cálculo somente da empresa. Ao selecionar <Em Fila> o sistema habilita o campo para que seja selecionada a fila desejada, conforme cadastrada no Menu Arquivos Cadastros Filas, depois clique no botão <recalcular> e <OK>, onde será feito o cálculo de todas as empresas inclusas na fila selecionada. Para visualisar as empresas pertencentes a esta fila, devem clicar nos botões: < Primeiro - Anterior - Próximo - Ültimo >. Deve informar o período nos campos: mês inicial e mês final. Ao clicar na opção recalcular, habilita a tela de cálculo automático onde o campo <Calcular os Impostos com a Matriz> somente habilita no momento de imprimir ou visualizar os relatórios: Demonstrativo Mensal e Anual de I.R. da Empresa, isso quando o sistema encontrar no cadastro outra(s) empresa(s) com o mesmo número de CNPJ até a barra, igual ao da empresa ativa no momento. Obs: Caso tenha sido feito algum lançamento manualmente no Menu Imposto Digitações Empresas, na ABA <Dados Fiscais> ou na ABA (Pis/Cofins L.Real) o mês de referência aparecerá em branco e caso seja ticado, o cálculo será feito automaticamente apagando as informações feitas manualmente. Caso tenha selecionado uma fila que tenha informação manual digitada em Menu Impostos- Digitações da Empresa na ABA <Dados Fiscais> ou na ABA (Pis/Cofins L.Real) é aconselhável que crie uma fila específica para este tipo de empresas com informações manuais, para que não venha ocorrer que selecione um mês indevidamente e venha perder informações. 11