Banco BPI, S.A. Sucursal Offshore de Macau. 30 Junho 2014

Banco BPI, S.A. Sucursal Offshore de Macau 30 Junho 2014 Síntese Financeira ao abrigo da Circular No. 026/B/2012-DSB/AMCM de 16/11/2012

1. DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 1.1 Balanço (Montantes expressos em Patacas de Macau) 30 Jun. 14 Valor bruto Provisões, amortizações e menos-valias Valor líquido ACTIVO Caixa 2 997 2 997 Depósitos na AMCM Valores a cobrar Depósitos à ordem noutras instituições de crédito no território 382 960 382 960 Depósitos à ordem no exterior 49 265 495 49 265 495 Ouro e prata Outros valores Crédito concedido Aplicações em instituições de crédito no território Depósitos com pré-aviso e prazo no exterior 21 816 480 648 21 816 480 648 Acções, obrigações e quotas Aplicações de recursos consigandos Devedores Outras aplicações Participações financeiras Imóveis Equipamento 493 554 484 791 8 763 Custos purienais Despesas de instalação 959 236 959 236 Imobilizado em curso Outros valores imobilizados 68 594 1 687 66 907 Contas internas de regularização 138 215 037 138 215 037 Total do Activo 22 005 868 521 1 445 714 22 004 422 807 PASSIVO Depósitos à ordem Depósitos com pré-aviso Depósitos a prazo 21 327 388 191 Depósitos do sector público Recursos de instituições de crédito no território Recursos de outras entidades locais Empréstimos em moedas externas 30 858 Empréstimos por obrigações Credores por recursos consignados Cheques e ordens a pagar Credores 3 015 Exibilidades diversas Contas internas de regularização 446 477 795 Provisões para riscos diversos Total do Passivo 21 773 899 859 CAPITAIS PRÓPRIOS Capital 33 957 300 Reserva legal Reserva estatutária Outras reservas 6 537 860 Resultados transitados de exercícios anteriores 156 999 316 Resultados do exercício 33 028 472 Total dos Capitais Próprios 230 522 948 Total do Passivo e dos Capitais Próprios 22 004 422 807 Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 1

1.2 Demonstração de resultados CONTA DE EXPLORAÇÃO (Montantes expressos em Patacas de Macau) DÉBITO MONTANTE CRÉDITO MONTANTE Custos de operações passivas 257 989 833 Proveitos de operações activas 292 677 626 Custos com pessoal 699 307 Proveitos de serviços bancários Remuneração dos orgãos de gestão e fiscalização Proveitos de outras operações bancárias 111 359 Remunerações de empregados 646 324 Rendimentos de títulos de crédito e de Encargos socias 11 093 participações financeiras Outros custos com pessoal 41 890 Outros proveitos bancários Fornecimentos de terceiros 31 046 Proveitos inorgânicos Serviçoes de terceiros 801 329 Prejuizo de exploração Outros custos bancários 204 202 Impostos 31 284 Custos inorgânicos Dotações para amortizações 3 512 Dotações para provisões Lucro de exploração 33 028 472 TOTAIS 292 788 985 TOTAIS 292 788 985 CONTA DE LUCROS E PERDAS (Montantes expressos em Patacas de Macau) DÉBITO MONTANTE CRÉDITO MONTANTE Prejuízo de exploração Lucros de exploração 33 028 472 Perdas reativas a exercícios anteriores Lucros relativos a exercícios anteriores Perdas excepcionais Lucros excepcionais Dotações para impostos sobre o lucro do exercício Provisões utilizadas Dotações adicionais para provisões conforme RJSF Resultado do exercício (se nagativo) Resultado do exercício (se positivo) 33 028 472 TOTAIS 33 028 472 TOTAIS 33 028 472 Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 2

1.3 Demonstração dos fluxos de caixa (Montantes expressos em Patacas de Macau) 30 Junho 14 30 Junho 13 Actividades operacionais Juros, comissões e outros proveitos recebidos 288 723 466 388 928 537 Juros, comissões e outros custos pagos ( 154 454 024) ( 214 902 237) Pagamentos a empregados e fornecedores ( 1 698 736) ( 1 447 626) Fluxo líquido proveniente dos proveitos e custos 132 570 706 172 578 674 Diminuições (aumentos) em: Aplicações em instituições de crédito ( 44 411 939) ( 319 502 903) Créditos a clientes 180 Derivados de cobertura 11 195 058 Outros activos 33 Fluxo líquido proveniente de / (utilizado em) activos operacionais ( 44 411 759) ( 308 307 813) Diminuições (aumentos) em: Recursos de outras instituições de crédito 27 077 ( 76 194 278) Recursos de clientes ( 93 727 865) 230 283 288 Derivados de cobertura ( 24 187 355) Outros passivos ( 138) ( 5 036) Fluxo líquido (utilizado em) / proveniente de passivos operacionais ( 93 700 926) 129 896 619 Fluxo líquido proveniente de actividades operacionais ( 5 541 979) ( 5 832 519) Actividades de investimento Aquisições de outros activos tangíveis e activos intangíveis ( 3 448) 3 255 Fluxo líquido utilizado em actividades de investimento ( 3 448) 3 255 Diferenças de conversão cambial (2 640 918) (2 299 317) Aumento líquido de caixa e seus equivalentes (8 182 897) (8 128 581) Caixa e seus equivalentes no início do exercício 57 834 349 37 295 929 Caixa e seus equivalentes no fim do exercício 49 651 452 29 167 348 Dos quais: Caixa e Disponibilidades em Bancos Centrais 2 997 2 989 Disponibilidades em outras instituições de crédito 49 648 455 29 164 359 Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 3

1.4 Contas extrapatrimoniais 30 Jun. 14 31 Dez. 13 CONTAS EXTRAPATRIMONIAIS Valores recebidos para cobrança Valores recebidos em caução Garantias e avales prestados Créditos abertos Aceites em circulação Valores dados em caução Compras a prazo 216 098 Vendas a prazo 216 098 Outras contas expatrimoniais Em 30 de Junho de 2014 a Sucursal não tinha valores em contas extrapatrimoniais. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 4

2. AUTORIZAÇÃO DO BANCO BPI S.A. SUCURSAL OFFSHORE DE MACAU, PARTE INTEGRANTE DO BANCO BPI S.A. O Banco BPI, S.A. foi autorizado a estabelecer na Região Administrativa Especial de Macau (RAEM), uma instituição financeira offshore, sob a forma de uma sucursal, na sequência da Ordem Executiva nº. 38/2005, publicada no Boletim Oficial, 1 ª série de 1 de Agosto de 2005. A actividade financeira da Sucursal de Macau do Banco BPI, S.A. ("Banco BPI - Macau" ou "Sucursal"), autorizada desde 12 de Agosto de 2005, é extensiva à execução de todas as operações definidas pelo artigo 17º do Regime Jurídico do Sistema Financeiro de Macau da RAEM, aprovado pelo Decreto-Lei n º 32/93/M, de 05 de Julho de 1993 excluindo as operações com residentes ou denominadas em Patacas de Macau (MOP), de acordo com o Artigo 4º do Regime Jurídico aplicável à actividade no offshore, aprovado pelo Decreto-Lei n º 58/99/M, de 18 de Outubro de 1999. A Sucursal é uma parte integrante do Banco BPI, S.A., que é responsável pela sua solvência. Em Setembro de 2007, o capital social da Sucursal foi redenominado para 3 000 000 Euros (equivalente a 33 957 300 MOP, considerando a taxa de câmbio em 30 de Setembro de 2007). O Banco BPI, S.A. é a entidade principal de um Grupo Financeiro centrado na actividade bancária, multiespecializado, ("Grupo BPI"), que oferece um extenso conjunto de serviços e produtos financeiros para empresas, investidores institucionais e particulares. O Banco BPI está cotado na Bolsa de Valores Portuguesa desde 1986. O Grupo BPI iniciou a sua actividade em 1981 através da constituição da SPI Sociedade Portuguesa de Investimentos, S.A.R.L. Por escritura pública de Dezembro de 1984, esta sociedade foi transformada no BPI Banco Português de Investimento, S.A. que se constituiu no primeiro banco de investimento privado criado em Portugal após a reabertura do exercício da actividade bancária à iniciativa privada ocorrida em 1984. Em 30 de Novembro de 1995, o BPI - Banco Português de Investimento, S.A. (BPI Investimentos) deu origem ao BPI SGPS, S.A. que exercia, em exclusivo, as funções de holding do Grupo BPI, nesta data, foi constituído o BPI Investimentos para exercer a actividade de banca de investimento do Grupo BPI. Em 20 de Dezembro de 2002, o BPI SGPS, S.A. incorporou por fusão a totalidade do património e operações do Banco BPI e alterou a sua denominação para Banco BPI, S.A As demonstrações financeiras são apresentadas em Patacas de Macau. A moeda funcional da Sucursal é Euros. 3. DERIVADOS DE COBERTURA Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 a Sucursal não tinha instrumentos derivados. 4. DEPÓSITOS À ORDEM Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 esta rubrica tem a seguinte composição: 30 Junho 14 31 Dezembro 13 Disponibilidades sobre Instituições de Crédito no País Depósitos à ordem 382 960 272 379 Estrangeiro Depósitos à ordem Banco BPI, S.A. (Sede) 49 265 495 57 558 966 49 648 455 57 831 345 Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 5

5. DEPÓSITOS COM PRÉ-AVISO E PRAZO NO EXTERIOR Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 esta rubrica tem a seguinte composição: 30 Junho 14 31 Dezembro 13 Depósitos de Instituições de Crédito Banco BPI, S.A. (Sede) 21 798 712 070 21 772 059 723 Outras Entidades do Grupo BPI 17 768 578 8 986 21 816 480 648 21 772 068 709 6. DEPÓSITOS A PRAZO Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013 esta rubrica tem a seguinte composição: 30 Junho 14 31 Dezembro 13 Depósitos a prazo 21 327 388 191 21 421 116 056 21 327 388 191 21 421 116 056 7. RISCO DE CRÉDITO Exposição máxima ao risco de crédito Devido à estrutura de activos da Sucursal e ao facto de uma parte significativa das aplicações em instituições de crédito ser efectuada com outras entidades do Grupo BPI, o risco de crédito na actividade do Banco BPI - Macau não é significativa. Distribuição geográfica das exposições Em 30 de Junho de 2014, a distribuição geográfica das exposições pode ser resumida como segue: Tipo de instrumento financeiro Distribuição geográfica Portugal Cayman Macau Total Depósitos à ordem noutras instituições de crédito no território 382 960 382 960 Depósitos à ordem no exterior Banco BPI 49 265 495 49 265 495 Depósitos com pré-aviso e a prazo no exterior Entidades do Grupo BPI 21 798 712 070 17 768 578 21 816 480 648 21 847 977 565 17 768 578 382 960 21 866 129 103 Em 31 de Dezembro de 2013, a distribuição geográfica das exposições pode ser resumida como segue: Tipo de instrumento financeiro Distribuição geográfica Portugal Cayman Macau Total Depósitos à ordem noutras instituições de crédito no território 272 379 272 379 Depósitos à ordem no exterior Banco BPI 57 558 966 57 558 966 Depósitos com pré-aviso e a prazo no exterior Entidades do Grupo BPI 21 772 059 723 8 986 21 772 068 709 21 829 618 689 8 986 272 379 21 829 900 054 Composição do crédito vencido ou com imparidade Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013, a Sucursal não tinha créditos vencidos ou com imparidade. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 6

Colaterais Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013, a Sucursal não recebeu colaterais como garantia de empréstimos concedidos. Qualidade do risco de crédito (rating) Os ratings externos considerados são os ratings atribuídos por agências internacionais de rating (Moody, Standard & Poor e Fitch) tendo sido seguidas as normas estabelecidas na regulamentação prudencial emitida pelo Banco de Portugal, escolhendo-se o segundo melhor no caso de haver ratings externos diferenciados para o mesmo instrumento. No caso de não haver ratings externos específicos para o instrumento em causa são utilizados os ratings externos atribuídos ao emissor para instrumentos com o mesmo grau de subordinação. No caso de órgãos de poder local, bancos e outras instituições equiparadas o rating utilizado é baseado no rating externo atribuído ao Estado onde a referida entidade tenha a sua sede. Em 30 de Junho de 2014, a composição das disponibilidades e aplicações em instituições de crédito por ratings era a que segue: Tipo de instrumento financeiro Classe de nível de rating Montante Disponibilidades e aplicações em instituições de crédito AAA to AA- 382 960 BB+ to BB- 21 865 746 143 Exposição bruta 21 866 129 103 Nota: A Exposição bruta corresponde ao valor nominal. Em 31 de Dezembro de 2013, a composição das disponibilidades e aplicações em instituições de crédito por ratings era a que segue: Tipo de instrumento financeiro Classe de nível de rating Montante Disponibilidades e aplicações em instituições de crédito AAA to AA- 281 365 BB+ to BB- 21 829 618 689 Exposição bruta 21 829 900 054 Nota: A Exposição bruta corresponde ao valor nominal. Crédito reestruturado Em 30 de Junho de 2014 e 31 de Dezembro de 2013, a Sucursal não tinha crédito reestruturado. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 7

8. RISCO CAMBIAL Em 30 de Junho de 2014, a repartição dos activos e passivos financeiros, por moeda, apresenta a seguinte estrutura: Moeda Tipo de instrumento financeiro MOP Euros Dólares Norte Americanos Outras moedas Total Activos Caixa e disponibilidades em bancos centrais 2 997 2 997 Disponibilidades em outras instituições de crédito 384 846 13 368 781 11 992 560 23 902 268 49 648 455 Aplicações em instituições de crédito 20 993 266 910 643 408 809 179 804 929 21 816 480 648 387 843 21 006 635 691 655 401 369 203 707 197 21 866 132 100 Passivos Recursos de outras instituições de crédito 3 772 27 086 30 858 Recursos de clientes e outros empréstimos 20 476 469 467 649 578 158 201 340 566 21 327 388 191 3 772 20 476 469 467 649 578 158 201 367 652 21 327 419 049 Exposição líquida 384 071 530 166 224 5 823 211 2 339 545 538 713 051 Em 31 de Dezembro de 2013, a repartição dos activos e passivos financeiros, por moeda, apresenta a seguinte estrutura: Moeda Tipo de instrumento financeiro MOP Euros Dólares Norte Americanos Outras moedas Total Activos Caixa e disponibilidades em bancos centrais 3 004 3 004 Disponibilidades em outras instituições de crédito 155 008 17 540 995 14 070 482 26 064 860 57 831 345 Aplicações em instituições de crédito 21 154 323 116 608 662 019 168 236 516 21 931 221 651 158 012 21 171 864 111 622 732 501 194 301 376 21 989 056 000 Passivos Recursos de outras instituições de crédito 3 781 3 781 Recursos de clientes e outros empréstimos 20 970 652 162 623 502 160 194 497 290 21 788 651 612 3 781 20 970 652 162 623 502 160 194 497 290 21 788 655 393 Exposição líquida 154 231 201 211 949 ( 769 659 ) ( 195 914 ) 200 400 607 A gestão do risco cambial em posições estruturais resultantes de operações com os Clientes do Banco é da responsabilidade da Direcção Financeira, dentro de limites operacionais definidos a nível superior. Regra geral, o Banco tem por objectivo a cobertura substancial destas posições cambiais. Resultante das tabelas apresentadas acima, o risco cambial da Sucursal é considerado como sendo negligenciável. Contabilidade de cobertura De acordo com a IAS 39, em 2013, a Sucursal interrompeu a contabilidade de cobertura a partir da data em que foram encerradas as operações com derivados, designados como instrumentos de cobertura, para cobertura do risco de taxa de juro associado a depósitos de Clientes de taxa fixa. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 8

9. RISCO DE LIQUIDEZ Os mapas apresentados abaixo foram elaborados com base nos requisitos definidos no IFRS7 relativamente a Risco de Liquidez, considerando a totalidade dos cash-flows contratuais não descontados que se prevêem vir a ser pagos ou recebidos nos períodos indicados relativos a operações em vida na data de referência. Os principais pressupostos utilizados na elaboração dos quadros abaixo apresentados são os seguintes: - No caso de juros dependentes de indexantes de mercado ou outros referenciais apenas determináveis em data futura (por exemplo, juros baseados na Euribor) foram feitas hipóteses quanto ao valor futuro desses referenciais, com base no último valor conhecido; - Não são considerados incumprimentos ou reembolsos antecipados (salvo no caso de instrumentos de dívida perpétuos); - Os depósitos à ordem (incluindo juros) e as notas e moedas em "caixa" são considerados na coluna "à vista". Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 9

Em 30 de Junho de 2014, os cash-flows contratuais não descontados dos activos e passivos financeiros apresentam a seguinte estrutura: de 1 mês a 3 de 3 meses à vista até 1 mês meses a 1 ano de 1 a 3 anos mais de 3 anos Total Activos Caixa e disponibilidades em bancos centrais 2 997 2 997 Disponibilidades em outras instituições de crédito 49 648 455 49 648 455 Aplicações em instituições de crédito 7 073 538 253 7 991 902 143 6 751 040 252 21 816 480 648 Cash flow de juros contratuais Aplicações em instituições de crédito 38 819 374 78 551 677 145 346 323 262 717 374 49 651 452 7 112 357 627 8 070 453 820 6 896 386 575 22 128 849 474 Passivos Recursos de outras instituições de crédito 30 858 30 858 Recursos de clientes e outros empréstimos 1 061 235 766 5 067 664 111 6 081 727 350 9 023 842 434 92 918 530 21 327 388 191 Cash flow de juros contratuais Recursos de clientes e outros empréstimos 26 434 905 124 850 928 128 051 876 627 743 804 12 211 538 919 293 051 1 087 701 529 5 192 515 039 6 209 779 226 9 651 586 238 105 130 068 22 246 712 100 Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 10

Em 31 de Dezembro de 2013, os cash-flows contratuais não descontados dos activos e passivos financeiros apresentam a seguinte estrutura: de 1 mês a 3 de 3 meses à vista até 1 mês meses a 1 ano de 1 a 3 anos mais de 3 anos Total Assets Caixa e disponibilidades em bancos centrais 3 004 3 004 Disponibilidades em outras instituições de crédito 57 831 345 57 831 345 Aplicações em instituições de crédito 7 929 837 599 5 398 760 038 8 443 471 072 21 772 068 709 Cash flow de juros contratuais Aplicações em instituições de crédito 68 305 000 75 229 215 159 982 182 303 516 397 57 834 349 7 998 142 599 5 473 989 253 8 603 453 254 22 133 419 455 Passivos Recursos de outras instituições de crédito 3 781 3 781 Recursos de clientes e outros empréstimos 957 791 467 1 097 543 905 10 436 568 320 8 801 385 733 127 826 631 21 421 116 056 Cash flow de juros contratuais Recursos de clientes e outros empréstimos 25 842 721 27 280 381 258 189 128 698 655 192 17 161 337 1 027 128 759 983 637 969 1 124 824 286 10 694 757 448 9 500 040 925 144 987 968 22 448 248 596 O Banco acompanha em permanência a evolução da sua liquidez, monitorizando em tempo real as entradas e saídas de fundos. São efectuadas projecções de liquidez que têm por objectivo permitir planear a estratégia de financiamento de curto e médio prazo nos mercados monetários e de capitais. Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 11

BA 10. LISTA DOS ACCIONISTAS COM MAIS DE 2% DE CAPITAL DO BANCO BPI S.A. Em 30 de Junho de 2014, as posições Accionistas superiores a 2% do Capital do Banco BPI S.A., são as seguintes: Accionistas % Participação % Direitos de Voto (*) Grupo La Caixa 44,1% 44,1% Santoro Finance 18,6% 18,6% Grupo Allianz 8,4% 8,4% (*) De acordo com disposição estatuária, os direitos de voto, para efeitos do seu exercício, estão limitados a 20%. 11. COMPOSIÇÃO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO DO BANCO BPI S.A. O Conselho de Administração do Banco BPI é, actualmente, composto por 21 membros, dos quais sete constituem a Comissão Executiva: Composição do Conselho de Administração do Banco BPI Comissão Executiva Presidente Artur Santos Silva Vice-Presidente Fernando Ulrich Members Alfredo Rezende de Almeida António Domingues António Lobo Xavier Armando Leite de Pinho Carlos Moreira da Silva Edgar Alves Ferreira Herbert Walter Ignacio Alvarez-Rendueles Isidro Fainé Casas João Pedro Oliveira e Costa José Pena do Amaral Juan Nin Génova Klaus Duhrkop Manuel Ferreira da Silva Marcelino Armenter Vidal Maria Celeste Hagatong Mário Leite da Silva Pedro Barreto Santoro Finance Prestação de Serviços, S.A. Tomaz Jervell Vicente Tardio Barutel Presidente Vice-Presidente Vogal Vogal Vogal Vogal Vogal Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 12

BA 12. RÁCIO CONSOLIDADO DE ADEQUAÇÃO DE CAPITAL Em 30 de Junho de 2014, o Grupo apresentava os seguintes rácios de capital, calculados de acordo com as disposições transitórias previstas na Directiva 2013/36/EU e no Regulamento (EU) nº 575/2013, CRD IV / CRR, aprovados em 26 de Junho 2013 pelo Parlamento Europeu e Conselho, em vigor a partir de 1 de Janeiro de 2014. (Valores expressos em m.euros) 30 Jun. 14 Capitais próprios contabilísticos (1) 2 323 338 Valias potenciais na reserva de justo valor ( 5 594) Obrigações subordinadas de conversão contigente Interesses minoritários elegíveis 256 903 Desvios actuariais e excesso fundo de pensões ( 17 614) Activos intangíveis ( 5 877) Participações Ics e Seguradoras ( 17 929) Additional Tier 1 negativo ( 21 642) Common Equity Tier 1 2 511 585 Additional Tier 1 ( 21 642) Tier 2 ( 35 178) Fundos próprios totais 2 511 584 RWA 20 110 769 CET1 12,5% T1 12,5% Rácio total 12,5% (1) Excluindo reserva de justo valor e desvios actuariais. No âmbito de exercício de Asset Quality Review (AQR), o BCE indicou um rácio Common Equity Tier 1 (CET1) mínimo de 8%, calculado de acordo com as disposições transitórias previstas na CRD IV/CRR. O rácio apresentado pelo Banco BPI era de 12.5%, o que representa um excesso de 793 000 m.euros face ao mínimo indicado pelo BCE. 13. TOTAL DOS ACTIVOS, PASSIVOS E RESULTADOS CONSOLIDADOS Em 30 de Junho de 2014, o Banco BPI S.A. apresenta o seguinte total dos Activos, Passivos e Resultados consolidados: (Valores expressos em m.euros) 30 Junho 2014 31 Dezembro de 2013 Total do Activo 41 286 668 42 699 750 Total do Passivo 38 746 061 40 393 420 Crédito a Clientes 25 190 650 25 965 133 Recursos de Clientes e outros empréstimos 25 600 435 25 494 961 Resultado antes de imposto ( 86 651) 154 531 Banco BPI S.A. Sucursal Offshore de Macau Divulgação da Informação Financeira a 30.06.2014 13