1 UNIJUI UNIVERSIDADE REGIONAL NO NOROESTE DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL DCEEng DEPARTAMENTO DE CIÊNCIAS EXATAS E ENGENHARIAS GIOVANI LUIZ BONA SISTEMA ONLINE PARA CÁLCULO DE JUROS BANCÁRIOS Ijuí (RS), 2013
2 GIOVANI LUIZ BONA SISTEMA ONLINE PARA CÁLCULO DE JUROS BANCÁRIOS Trabalho de Conclusão de Curso do Curso apresentado ao Curso de Informática de Sistemas de Informação do Departamento de Ciências Exatas e Engenharias (DCEEng), da Universidade Regional do Noroeste do Estado do Rio Grande do Sul UNIJUI, como requisito para a obtenção do título Bacharel em Informática Sistemas de Informação. Coordenador da disciplina: Ms. Marcos Ronaldo Melo Cavalheiro Orientador: Ms. Romário Lopes Alcântara Ijuí (RS), 2013
3 GIOVANI LUIZ BONA SISTEMA ONLINE PARA CÁLCULO DE JUROS BANCÁRIOS Trabalho de Conclusão de Curso do Curso apresentado ao Curso de Informática de Sistemas de Informação do Departamento de Ciências Exatas e Engenharias (DCEEng), da Universidade Regional do Noroeste do Estado do Rio Grande do Sul UNIJUI, como requisito para a obtenção do título Bacharel em Informática Sistemas de Informação. Orientador: Prof. (Ms) Romário Lopes Alcântara BANCA EXAMINADORA Prof. Marcos Ronaldo Melo Cavalheiro (Ms) Ijuí (RS), 2013
4 AGRADECIMENTOS Agradeço a minha companheira de vida Naiara, aos meus pais Nelci e Dirlei Bona, pessoas amadas e especiais, por saberem respeitar este momento, apoiandome e encorajando-me em meus passos nesta realização. Agradeço à meu orientador, Romário Lopes Alcântara pelo caminho percorrido em conjunto, levando-me a evoluir em meu percurso acadêmico/profissional. Agradeço aos meu irmão Giordano, meus sogros Ironita e Olimpio, e toda a grande família por sempre acreditarem que este sonho seria possível e persistiram comigo, esta conquista também é um pouco de vocês! Agradeço aos colegas e amigos de faculdade pelas horas em que estivemos juntos, dividindo experiências de vida, trabalho e amadurecendo neste período acadêmico. Aos colegas de trabalho professores e aos colegas colaboradores, por se permitirem ouvir, compreender minhas angústias e auxiliarem na elaboração deste sistema, através de testes e sugestões. De modo geral, agradeço ao apoio recebido de todos os professores, familiares e amigos durante este período de dedicação à construção de um saber. Aos amigos e parentes por possibilitarem e saberem não só perdoar a retirada e o silêncio que este o ato de escrita e construção de um sistema exige, mas também por muitas conversas cotidianas que perpassaram esta elaboração. E, de maneira especial, agradeço a Deus, pela proteção nesta caminhada.
5 RESUMO Nos últimos anos houve a crescente busca pelo acesso a informação. Atualmente, a tecnologia está presente em todos os lugares, pois a informática faz parte do cotidiano das pessoas, muitas vezes como uma ferramenta indispensável para o trabalho e até mesmo o lazer. Outra questão em ascensão é o consumo em grande escala, no qual a busca de crédito aumentou consideravelmente e também aqueles que buscam aplicações financeiras. Diante deste contexto, percebeu-se a necessidade de ferramentas que auxiliem na tomada de decisão para a efetivação de empréstimos bancários e aplicações financeiras. O presente sistema tem como objetivos principais facilitar ao usuário o entendimento da forma de aplicação e possibilitar a simulação, no que diz respeito aos sistemas de amortização, bem como as fórmulas e cálculos para os mesmos. Para isso, utilizou-se de ferramentas de modelagem de sistemas. Palavras-chave: Informação, financeiras, simulação, amortização, modelagem;
6 ABSTRACT In recent years there has been a growing demand for access to information. Currently, the technology is present everywhere, because the computer is part of everyday life, often as an indispensable tool for the job and even leisure. Another issue is the rise in consumption on a large scale, in which the pursuit of credit increased considerably and also those seeking investments. Given this context, we realized the need for tools that assist in decision making for effective bank loans and investments. This system has as main objectives to facilitate user understanding of the application form and enable the simulation, with regard to systems of recovery as well as the formulas and calculations for the same. For this, we used modeling tools systems. Keywords: Information, financial, simulation, amortization, modeling;
7 LISTA DE FIGURAS Figura 1: Sistema de Amortização Constante... 30 Figura 2: Cálculo Price... 31 Figura 3: Tabela Price... 32 Figura 4: Simulação investimentos em depósito a prazo... 34 Figura 5: Regras de Poupança...35 Figura 6: Caso de Uso Sistema Online para cálculo de juros bancários... 44 Figura 7: Diagrama de sequência 01 Cadastros... 45 Figura 8: Diagrama de sequência 02 Simulações... 46 Figura 9: Diagrama de sequência 03: Cadastrar Taxa e Relações... 47 Figura 10: Diagrama de sequência 04: Simulações e relações...48 Figura 11: Protótipo diagrama de classes... 49 Figura 12: Login... 49 Figura 13: Cadastro de usuário... 50 Figura 14: Cadastro de Taxas... 50 Figura 15: Simulação Sac... 51 Figura 16: Resultado SAC x PRICE x SACRE... 51 Figura 17: Simulação aplicação financeira... 52 Figura 18: Resultado da simulação de aplicação financeira... 52
8 SUMÁRIO INTRODUÇÃO... 11 1 CENÁRIO FINANCEIRO ATUAL... 13 1.1 História do crédito... 13 1.1 Financiamento x Empréstimo... 15 1.2 Regulação do sistema financeiro... 15 1.2 Conselho Monetário Nacional (CNM)... 16 1.2.1 Banco Central do Brasil Bacen... 17 1.2.2 Comissão de Valores Mobiliários (CVM)... 17 1.3 Crédito na atualidade... 18 1.4 O Consumidor Exigente... 19 1.5 O mercado financeiro atual x Era da Informação... 20 2 ASPECTOS GERAIS E FERRAMENTAS PARA CÁLCULOS DE JUROS... 22 2.1 Ferramental e elementos utilizados para os cálculos do sistema... 22 2.1.1 Linguagens de programação... 23 2.1.2 Banco de dados... 24 2.1.3 Servidor web:... 25 2.2 Elementos financeiros do sistema... 25 2.2.1 Variáveis envolvidas... 26 2.2.2 Juro... 27 2.2.3 Taxa Efetiva x Taxa Equivalente... 27 2.2.4 Capital ou Valor Presente... 28
9 2.2.5 Periodicidade... 28 2.3 Sistemas de Amortização... 29 2.3.1 SAC... 29 2.3.2 PRICE... 31 2.3.3 SACRE Sistema de amortização constante... 32 2.4 Desconto Simples e Composto... 33 2.5 Investimentos... 33 2.5.1 Poupança... 34 2.5.2 Aplicações Financeiras... 36 3 ANÁLISE E MODELAGEM DO SISTEMA ONLINE PARA CÁLCULOS... 37 3.1 Visão Geral... 37 3.2 Modelagem do Sistema... 38 3.2.1 UML... 39 3.2.1 Proposta de Modelagem... 39 3.3.2 Domínio... 40 3.2.3 Objetivos do Sistema... 40 3.2.3.1 Objetivos gerais... 40 3.2.3.2 Objetivos Específicos... 41 3.2.4 Análise de Requisitos... 41 3.2.5 Local do Sistema... 42 3.2.6 Cenários Primários... 42 3.2.7 Cenários Secundários... 42 3.2.8 Caso de Uso... 43 3.2.9 Diagramas de sequência... 44 3.2.10 Diagrama de classe... 48 3.3. Projeto de Telas... 49 4 Conclusão... 53
10 5 REFERÊNCIAS:... 55 5.1 Referências da Web... 56
11 INTRODUÇÃO Este trabalho de conclusão de curso foi elaborado para desenvolver as competências e habilidades trabalhadas durante o percurso de graduação em Informática: Sistemas de Informação, com o objetivo de colocar em prática os conhecimentos adquiridos durante o mesmo. Para desenvolver este trabalho foram utilizadas pesquisas bibliográficas, baseadas em autores que trabalham teoricamente sobre os sistemas de amortização, planilhas desenvolvidas na ferramenta Excel com cálculos pré-prontos, enfim, o a- porte teórico que adquiri ao longo da graduação para colocar em prática em um sistema. O interesse em desenvolver um sistema de cálculos online na área financeira surgiu devido ao meu trabalho, no momento em que sinto a dificuldade das pessoas que não detém conhecimento da área financeira, encontram quando procuram pelos serviços de instituições bancárias. Também, enquanto professor de informática de um Curso Técnico em Administração, percebi a necessidade de uma ferramenta que auxiliasse nas competências e habilidades desenvolvidas durante o curso, de modo que professores e alunos pudessem visualizar de forma mais clara os conteúdos trabalhados teoricamente, através da simulação prática da área de finanças. A construção deste trabalho se deu, inicialmente, pela contextualização do cenário econômico financeiro atual, contemplando também a articulação de alguns conceitos da área financeira. É apresentado o país de uma forma econômica, sendo conceituado os principais indicadores no mercado financeiro com suas devidas interpretações. No segundo capítulo são trabalhadas as ferramentas necessárias para a modelagem, bem como a parte conceitual de cada cálculo. E por fim, a modela-
12 gem do sistema como um todo, quando é colocado em prática os conceitos, as fórmulas e todo o aparato da parte funcional do sistema. O trabalho em si, consiste numa demonstração para qualquer público de todo o aparato para a construção de uma ferramenta que auxilie para simulações on-line. Ele demonstra toda parte conceitual de parte financeira utilizada no sistema e todo o ferramental da modelagem de sistemas, linguagem utilizada e banco de dados, bem como seus diagramas e uma projeção de telas.
13 1 CENÁRIO FINANCEIRO ATUAL O mercado financeiro surge quando uma economia supera o estágio econômico do escambo e passa a realizar suas trocas através de uma unidade padrão de valor, a moeda. A utilização da moeda supera uma limitação importante das trocas num sistema de escambo: a necessidade de haver uma coincidência de necessidades inversas entre comprador e vendedor. Com o uso da moeda, não é preciso que a contraparte que possui aquilo que se quer adquirir necessite dos produtos que se tem a oferecer para uma troca. Podese, primeiro, trocar por moeda os produtos que se tem com aqueles que dele necessitam e, com moeda, adquirir de terceiros aquilo que se quer ou precisa. Além disso, podemos simplesmente nos abster de consumir e, assim acumular riqueza. 1.1 História do crédito A Revolução Industrial provocou uma mudança no mercado de trabalho e, com isso, o trabalho físico, pouco a pouco foi sendo substituído pelo intelectual, o que acarretou mudanças na natureza e na forma de mensurar essa força de trabalho, surgindo novos tipos de atividades altamente qualificadas. Essa nova realidade alterou as relações entre pessoas e empresas, atingindo todos os setores produtivos e exigindo, dessa forma, também um novo perfil de gerência dos recursos que administrariam essa situação. Com vistas a aumentar os índices de produtividade das empresas, foram eliminadas e/ou transformadas várias funções e profissões, exigindo daqueles que desejam se manter no mercado de trabalho melhores qualificações, um novo modo de gerenciar e de avaliar as estratégias financeiras, entre outras estratégias indispensáveis para a sobrevivência das empresas. Nesse sentido, observa-se que a inova-
14 ção tecnológica acelerou, intensificou e qualificou a forma de trabalhar, aumentando a produção com o mesmo número de trabalhadores ou até mesmo com um número reduzido destes. As estratégias, políticas ou decisões a serem tomadas para manter a empresa no mercado podem ser encontradas em diversas obras que tratam da área financeira, evidenciando critérios, técnicas de avaliação e seleção de diretrizes para a tomada de decisão e orientando, ainda, sobre os investimentos que poderão ser feitos para agregar valor às empresas. Quando o crédito aumenta a demanda pelo investimento, este investimento extra dirige-se ao processo de produção e modifica o valor produzido. Ele poderia aumentar, manter ou reduzir a força de trabalho, dependendo se está duplicando a tecnologia existente ou introduzindo novas tecnologias ou ganhos produtivos. As decisões para aumentar investimentos dependem do estado das artes tecnológicas e da demanda do mercado. Um mercado em expansão convida à duplicação da produção existente com aumento da força de trabalho e do valor produzido. Um mercado estável ou retraído impõe ganhos em produtividade. Estes ganhos resultam de avanços tecnológicos ou de economias de escala, quando há concentração de capitais e terceirização. Estas mudanças mantêm ou até mesmo reduzem o valor produzido. Seu objetivo é aumentar as margens de lucro pela redução do custo do trabalho e dispensa temporária da força de trabalho. Ao falar de história de crédito, ou melhor, do surgimento do nosso sistema financeiro, é pertinente iniciar pela vinda da família real portuguesa para o Brasil com um início que, a partir daí nasce o Banco do Brasil, primeira instituição financeira do país. Posteriormente, tivemos quase 100 anos de espera para acontecer um fato marcante, quando em 1920 foi fundada a Inspetoria Geral dos Bancos, cujo objetivo era fiscalizar as instituições financeiras atuantes da época, que contava com outras além do Banco do Brasil. Dando sequência a esta retrospectiva histórica, temos a Segunda Guerra Mundial, um importante marco, que trouxe consigo vários acontecimentos favoráveis a organização financeira mundial, onde temos como grande o exemplo a criação do FMI (Fundo Monetário Internacional).
15 1.2 Financiamento x Empréstimo Instituições Financeiras possuem em seu balcão várias modalidades de crédito com várias formas, prazos e tabela de taxas. Dentre esses créditos podemos dividi-los em duas grandes famílias: empréstimos e financiamentos. O empréstimo, de forma mais geral, caracteriza-se como um contrato definido entre o cliente e a instituição com capital, taxa e prazo, acrescido pelos juros; tendo que ser devolvido conforme cláusulas da cédula. Esse crédito não tem destinação específica. Um financiamento é facultar o capital necessário a um empreendimento, ou seja, ter uma finalidade, uma definição para qual o mesmo está sendo tomado. Temos como exemplo, o financiamento de automóvel ou o financiamento da casa própria. 1.3 Regulação do sistema financeiro Conforme ANBIMA (2010) 1 o Sistema Financeiro Brasileiro pode ser entendido como um conjunto de instrumentos; mecanismos e instituições que asseguram a canalização da poupança para o investimento, ou seja, dos setores que possuem recursos financeiros superavitários para os que desejam ou necessitam de recursos (deficitários). O Sistema Financeiro Brasileiro é segmentado em quatro grandes mercados nos quais são realizados diversos tipos de operações: Mercado monetário: é o mercado no qual se concentram as operações para controle da oferta de moeda e das taxas de juros de curto prazo, a fim de garantir a 1 Certificado Profissional ANBIMA (2010) Módulo I Sistema Financeiro Nacional. As informações contidas neste capítulo foram tomadas do Módulo I sobre o Sistema Financeiro Nacional. Este material bibliográfico é elaborado para uso exclusivo de profissionais da área financeira, para obter certificação exigida para exercer determinados cargos.
16 liquidez da economia. O Banco Central do Brasil atua neste mercado praticando a chamada Política Monetária. Mercado de crédito: nele atuam diversas instituições financeiras e não financeiras prestando serviços de intermediação de recursos de curto e médio prazo pra agentes deficitários que necessitam de recursos para consumo ou capital de giro. O Banco Central do Brasil é o principal órgão responsável pelo controle, regulação e fiscalização deste mercado. Mercado de Capitais: tem como objetivo canalizar recursos de médio e longo prazo para agentes deficitários, através das operações de compra e de venda de títulos e valores mobiliários, efetuadas entre empresas, investidores e intermediários. A Comissão de Valores Mobiliários é o principal órgão responsável pelo controle, regulação e fiscalização deste mercado. Mercado de câmbio: local onde são negociadas as trocas de moedas estrangeiras por reais. O Banco Central do Brasil é o responsável pela administração, fiscalização e controle das operações de câmbio e da taxa de câmbio atuando através de sua Política Cambial. 1.4 Conselho Monetário Nacional (CNM) O Conselho Monetário Nacional (CMN) é o órgão superior do Sistema Financeiro Nacional. Foi criado pela Lei 4.595, de 31 de dezembro de 1964, e sofreu algumas alterações em sua composição ao longo dos anos. O CMN tem a responsabilidade de formular a política da moeda e do crédito, objetivando a estabilidade da moeda e o desenvolvimento econômico e social do País. Sua composição atual é: - Ministro da Fazenda, como presidente do Conselho; - Ministro do Planejamento, Orçamento e Gestão; - Presidente do Banco Central do Brasil; Os seus membros reúnem-se periodicamente para deliberar sobre assuntos relacionados à suas competências. As matérias aprovadas são regulamentadas por meio de Resoluções, normativo de caráter público, sempre divulgando no Diário Oficial da União e na página de normativos do Banco Central do Brasil, na Internet.
17 As principais atribuições do Conselho Monetário Nacional são: - Normatizar a constituição e regulamentos das instituições financeiras; - Estabelecer medidas de prevenção ou correção de desequilíbrios econômi- - Disciplinar todos os tipos de crédito; - Estabelecer a meta anual da inflação. cos; 1.4.1 Banco Central do Brasil Bacen O Banco Central do Brasil foi criado em 1964, pela Lei da Reforma Bancária (Lei 4.595 de 31/12/64). Sua sede é em Brasília e possui representações regionais em outros estados. É uma autarquia Federal que tem como principal missão institucional assegurar a estabilidade do poder de compra da moeda nacional e da solidez do SFN. A partir da Constituição de 1988, o Bacen passou a ter o exercício exclusivo para emissão de moeda. O presidente do BC e os seus diretores são nomeados pelo Presidente da República após a aprovação prévia do Senado Federal, que é feita por uma arguição pública e posterior votação secreta. As principais atribuições do Banco Central são: - Autorizar o funcionamento e fiscalizar as instituições financeiras; - Emitir moeda; - Controlar crédito e capitais estrangeiros; - Executar a política monetária e cambial. 1.4.2 Comissão de Valores Mobiliários (CVM) É responsável por regulamentar, desenvolver, controlar e fiscalizar o mercado de valores mobiliários do país, promovendo medidas incentivadoras para a canalização de poupança de investimentos ao mercado de capitais. Suas principais atribuições são:
18 - Promover medidas incentivadoras da canalização da poupança ao mercado de capitais; - Estimular o funcionamento das bolsas e das instituições operadoras do mercado de capitais; - Proteger os investidores do mercado de capitais; 1.5 Crédito na atualidade No cotidiano de nossas vidas, necessitamos de instituições que nos ajudem a manipular e a intermediar o papel-moeda, a moeda metálica e os títulos financeiros e de crédito. O impulso do crédito atualmente é muito forte na sociedade, pois há expansão com recursos livres, ou seja, aquela onde o crédito pode ser livremente oferecido pela instituição financeira com taxas e condições pactuadas com o tomador sem limitações impostas pelo governo. O grande avanço da tecnologia nos dias atuais, nesse contexto da era da informação temos a informação levada de forma muito rápida ao consumidor final, onde esse se torna cada dia, a cada hora, mais exigente e conseqüentemente mais investigador. A partir destes fatos, podemos dizer que o cliente é buscador de informação e de novas descobertas a partir da Rede Mundial de Computadores (Internet), fato este que traz uma nova temática a ser abordada. O mundo das finanças ou o sistema financeiro está constantemente presente no dia-a-dia das pessoas, pois o governo, através da implementação de políticas públicas traz várias formas de acesso ao crédito com taxas e prazos diferenciados daqueles praticados no comércio em geral. A Lei da Oferta e Procura relaciona-se ao mencionado anteriormente, pois a demanda para essas linhas cresceu em grande escala e, através disso, o consumidor/cliente começou a procurar novas formas de questionar as instituições financeiras. Nesta situação, a sociedade passou a conhecer melhor a sua ou as suas instituições financeiras, questionando-as sobre o modo de parcelamento e os cálculos/taxas aplicadas em seu empréstimo/financiamento. Deste modo,
19 (...) se para a compra de equipamentos procuramos obter um financiamento através do BNDES (Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social), por exemplo, a maneira pela qual será feita a distribuição de pagamentos de principal e juros, no prazo da operação, obedece a determinados critérios. O conjunto desses critérios representa um sistema de amortização. Para os empréstimos e financiamentos realizados, encontramos diversas formas de amortização. Um sistema de amortização representa a resposta à pergunta: de que forma iremos pagar o principal e os juros relativos a uma determinada operação? (SENAC, 2008, p. 43). O processo pelo qual as pessoas buscam estes conhecimentos, se dá de certa forma, devido ao aumento de renda das pessoas, como no caso do aumento do índice de pertencentes a classe C nos últimos anos. Assim, conhecer os sistemas de amortização já faz parte de uma boa fatia da sociedade, para assim poder administrar as contas e exigir mais das instituições financeiras no momento da aderência ao crédito. Dutra (2000, p. 19) em suas discussões sobre economia, diz que os pagamentos, para se amortizar (quitar) uma dívida podem ser feitos em parcelas iguais ou diferentes, com periodicidade mensal, trimestral, anual, quinzenal ou em períodos variáveis. Os sistemas de amortização mais utilizados em todos os países implicam em prestações mensais compostas por duas parcelas distintas: uma de capital (chamada de amortização) e outra de juros. E neste caso, os sistemas mais utilizados no mundo são o Sistema de Prestações Iguais (ou uniformes) e o Sistema de Amortização Constante (SAC). O sistema financeiro nacional trabalha atualmente com vários sistemas de amortização, mas, os usados pelas financeiras e pelas instituições financeiras não ultrapassa dez formas de pagamento. Os sistemas de amortização mais usados são o Sistema Francês (PRICE) e o Sistema de Amortização Constante (SAC), pois suas usabilidades são diretas em créditos comerciais ou até mesmo nas linhas do BNDES que são conhecidas e usadas pelo Sistema de Crédito Brasileiro. 1.6 O Consumidor Exigente O consumidor final é amplamente exigente e, frente a isso faz-se necessário dispor usuários um sistema Online para simulação destes tipos de financiamento e
20 também para esclarecer de que forma este usuário paga sua prestação, pois afinal é este público que desembolsa periodicamente o pagamento de seus compromissos. Atualmente, o mercado é extremamente exigente quanto às transações diárias, que ao longo dos últimos anos vem revelando um novo perfil de consumidor, mais consciente de seus direitos e em busca da melhor relação custo-benefício. Aspectos como o aumento da concorrência em grandes centros e pontos de comércio em geral, a popularização da Internet que chega hoje com tanta facilidade aos usuários finais, resultaram neste novo consumidor que questiona mais antes de comprar, que pesquisa mais antes de efetivar seu negócio. Este novo perfil pode ser relacionado a questão do crédito, onde buscam menores taxa/tarifas, a partir de questionamentos na hora de adquirir um empréstimo ou financiamento. O reflexo desse consumidor, além de sua postura crítica, encontra-se no crescente interesse pelo e-commerce (comércio virtual). No Brasil, essa vertente de consumo tem velocidade proporcional à oferta de marcas e empresas que apostam em novas tecnologias para seduzirem seus clientes. Além das classes A e B, houve uma maior confiança das classes C e D na utilização da Internet como ferramenta de pesquisa e compra, tornando-se uma tendência em livre ascensão no mercado atual. 1.7 O mercado financeiro atual x Era da Informação Diante do contexto social atual, no qual a internet vem se popularizando em grande escala, acessar informações, compras diversas, movimentos bancários, a- cessar as redes sociais, pesquisa e entretenimento são atividades que fazem parte da rotina das pessoas. Através do acesso á internet, todas essas atividades podem ser realizadas sem sair de casa ou do trabalho. Além disso, vale salientar que o Governo tem criado políticas públicas voltadas para a população de baixa renda, facilitando significativamente o acesso ao crédito em várias linhas. Pode-se citar como exemplo, o acesso pelo SNH Sistema Nacional de Habitação, que visa oferecer créditos com juros diferenciados, com prazos alongados deixando o financiamento com parcelas acessíveis, e ainda, de acordo com a renda e a região em que o imóvel se encontra, disponibilizando um valor
21 subsidiado, que consiste em uma ajuda do Governo Federal, através do desconto de um valor proporcional a cada parcela do financiamento. Neste sentido,o setor da agricultura também vem sendo beneficiado por projetos Governamentais, principalmente através de recursos oriundos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), que consiste em uma empresa pública federal, considerada hoje como principal instrumento de financiamento de longo prazo para a realização de investimentos em todos os segmentos da economia, políticas públicas que incluem as dimensões social, regional e ambiental. É importante destacar que trabalho em uma instituição financeira como assistente de negócios durante o dia e à noite como professor de Informática de um Curso Técnico em Administração, de forma que faz parte de minhas vivências diárias o contato com as questões relativas a cálculos de juros, investimentos e afins, bem como o contato com pessoas que acabam necessitando de um sistema como este que proponho no presente trabalho. Frequentemente, me deparo com situações na quais me dou conta de que os consumidores estão cada vez mais exigentes, pois buscam informações mais completas possíveis, quanto as taxas de juros, por exemplo, que estão inclusas nas linhas de créditos que desejam utilizar, fato que comprava, mais uma vez, a necessidade de um sistema que ofereça essas informações de forma acessível e efetiva para os consumidores. Outro fator importante a ser destacado é o fato de alunos de cursos técnicos, principalmente de administração e contabilidade, que necessitam de uma ferramenta auxiliar para ajudar nas disciplinas da área financeira, possibilitando a interligação entre o conhecimento adquirido através de simulações práticas e objetivas. Deste modo, ainda considerando o contexto socioeconômico-cultural em que encontramo-nos inseridos, o presente trabalho se justifica na medida em que foi i- dentificada a carência de um sistema online que realize cálculos de juros da mesma forma que as instituições financeiras os utilizam, para que a população possa ter acesso, sem precisar deslocar-se até as instituições em questão.
22 2 ASPECTOS GERAIS E FERRAMENTAS PARA CÁLCULOS DE JUROS Financiamento é uma operação financeira em que a parte financiadora, em geral uma instituição financeira, fornece para uma outra parte que está sendo financiada, de modo que esta possa executar algum investimento específico previamente acordado. Ao contrário do empréstimo, os recursos do financiamento precisam necessariamente ser investido do modo acordado em contrato. A calculadora é um dispositivo para a realização de cálculos numéricos. Este tipo (online ou considerado uma calculadora bancária) é considerado distinto das máquinas calculadoras e dos computadores, pois traz uma aplicação diretamente para um fim específico. Como por exemplo, temos calculadoras voltadas para engenheiros, calculadoras para arquitetos, enfim, esta uma maneira de simulação voltado a área da economia, mas ligada a parte financeira. Neste capítulo veremos o que o sistema web irá fazer e quais as maneiras que foram utilizadas para seu desenvolvimento. Também veremos explicações teóricas de cada item, tendo assim um maior embasamento em teorias provadas e concretas. 2.1 Ferramental e elementos utilizados para os cálculos do sistema Software pode ser definido como um conjunto de programas, em linguagem capaz de interagir com a máquina, que quando executadas produzem a ação e o desempenho que esperamos. Apresenta estruturas de dados a fim de que os pro-
23 gramas manipulem de forma adequada as informações. E ainda, documenta as operações e o uso de programas. 2.1.1 Linguagens de programação Segundo informações disponíveis no www.infoescola.com, concluímos que o computador é uma super calculadora, capaz de fazer cálculos muito mais rápido que nós, mas para isso devemos dizer para o computador o que deve ser calculado e qual a maneira que o cálculo deve ser feito. A função das linguagens de programação é exatamente essa, ou seja, servir de um meio de comunicação entre computadores e humanos. Para o desenvolvimento do sistema web será utilizada as seguintes ferramentas, listadas abaixo: PHP (Hypertext Preprocessor): linguagem de programação, permite criar sites WEB dinâmicos, possibilitando uma interação com o usuário através de formulários, parâmetros da URL e links. Conforme informações constantes no Wikipedia bem como citados em livros de programação também, concluímos que PHP é uma linguagem interpretada livre, usada originalmente apenas para o desenvolvimento de aplicações presentes e atuantes no lado do servidor, capazes de gerar conteúdo dinâmico na www. Trata-se de uma linguagem extremamente modularizada, o que a torna ideal para instalação e uso em servidores web. Diversos módulos são criados no repositório de extensões PECL e alguns destes módulos são introduzidos como padrão em novas versões da linguagem. No desenvolvimento foi utilizado esta linguagem por ser um software gratuito e de código aberto publicado sob a PHP Licence. É uma linguagem que considero de domínio especifico, pois sua principal área é para o desenvolvimento web. Considero um propósito principal de implementar soluções web, simples e ao mesmo tempo eficientes. HTML (HyperText Markup Language): um código simples que descreve as páginas Internet. A sua função é "marcar" os títulos, sub-títulos, parágrafos, hiperligações, etc. O navegador interpreta-o e cria a sua re-