Manual de Plíticas de Crédit das Singulares Assunt Data Emissã Códig Flha II - CADASTRO 16.01.2006 PC.CAD.01 1 / 5 Capitul Ediçã 1. Finalidade O cadastr d cperad deve ser elabrad n at se sua filiaçã, quand huver cncmitante abertura de cnta crrente, devend mesm ser revisad e atualizad pel mens a cada an. 2. Legislaçã assciada A ficha cadastral deve cnter s dads mínims exigids pela Resluçã 1.559/88 e 2.025/95, e demais infrmações sbre cperad de tal frma a pssibilitar a análise de seu perfil sóci-ecnômic. 3. Áreas envlvidas Os dads cadastrais ds cperads devem ser cnsistentes, u seja, a ficha deverá ser preenchida pr cmplet, cm s principais dads das pessas físicas u jurídicas e, também, deve ser elabrada ficha cadastral ds avalistas, devedres slidáris, prcuradres, respnsáveis legais, sócis de pessas jurídicas e utrs. Ressalte-se que uma ficha cadastral preenchida cm qualidade pssibilita análise bem feita e ágil, a cntrári das decisões baseadas em infrmações incmpletas, sem clareza e sem dcumentaçã cnsistente, que geram análises inadequadas. Sempre que huver necessidade de slicitar a Cperad que cmplemente s dads cadastrais, explicar as brigatriedades legais das infrmações para abertura e manutençã de cnta crrente em instituições financeiras e para avaliaçã e deferiment de perações de crédit, definidas pel BACEN. A Ficha Cadastral deverá ser assinada pel cperad, para que este cnfirme s dads e tme ciência de que a cperativa pderá utilizar as infrmações d cadastr nas situações previstas na Lei Cmplementar 105, inclusive através de empresas u serviçs especializads em prteçã de crédit e Central de Risc de Crédit d BACEN. O praz para renvaçã das fichas cadastrais é de 12 meses u em praz inferir ns cass em que assciad apresentar mdificações em seu perfil financeir. 1. Ficha Cadastral A ficha cadastral deve cnter s dads mínims exigids pela Resluçã 1.559/88 e 2.025/95, que definem a brigatriedade de preenchiment de FICHA PROPOSTA DE ABERTURA DE CONTA, FICHA CADASTRAL e demais infrmações sbre cperad de tal frma a pssibilitar a análise de seu perfil sóci-ecnômic. Os dads cadastrais ds cperads devem ser cnsistentes, u seja, a ficha deverá ser preenchida pr cmplet, cm s principais dads das pessas físicas u jurídicas e, também, deve ser elabrada ficha cadastral para sócis de pessa jurídica, avalistas, devedres slidáris, prcuradres, respnsáveis legais, e utrs. Ressalte-se que uma ficha cadastral preenchida cm qualidade pssibilita análise de crédit bem feita e ágil, a cntrári das decisões baseadas em infrmações incmpletas, sem clareza e sem dcumentaçã cnsistente, que geram análises inadequadas. 2. Dcuments mínims necessáris para cncessã de crédit - Pessas Físicas: Os dcuments abaix relacinads sã necessáris para elabraçã da Ficha Cadastral de Pessas Físicas, Cperads, prcuradres, devedres slidáris, avalistas, fiéis depsitáris, intervenientes garantidres, tutres, respnsáveis pr espóli e utrs, n mment da cncessã d crédit. Tda pessa física que assine algum dcument na cperativa deve ter ficha cadastral preenchida, pr exigibilidade d BACEN, independente de mvimentar cnta crrente u efetuar peraçã de crédit: Dcument de Identidade: Carteira d Cnselh de Classe que caracterize a cndiçã de prfissinal da área de saúde u RG para s cperads em cndições especiais de assciaçã. (Resluçã BACEN 2025/95); Cadastr de Pessa Física CPF. (Resluçã BACEN 2025/95); Elabraçã UNICRED d BRASIL Aprvad n Cnselh de Administraçã da Unicred d Brasil e Revisad em 27 de Julh de 2.007 Página 1 de 5
Manual de Plíticas de Crédit das Singulares Assunt Data Emissã Códig Flha II - CADASTRO 16.01.2006 PC.CAD.01 2 / 5 Capitul Ediçã Cmprvante de renda vide quadr específic abaix; Cmprvante de residência Cnta de luz, água, telefne, IPTU u DUT, sempre em nme d cperad u de seus pais. Em cas de cmprvante em nme d cônjuge anexar certidã de casament, em cas de cmprvante em nme de terceirs, apresentar cntrat de lcaçã d imóvel, u declaraçã de chabitaçã. (Resluçã BACEN 2025/95). Registr de bens patrimniais (se fr cas). Certidã de casament (se fr cas) - a cmprvaçã d casament nã civil u da cnvivência marital, pde dar-se através de dcument simples de declaraçã das partes infrmand tal cndiçã à cperativa; Autrizaçã para cnsulta na Central de Risc d Banc Central e demais órgãs de prteçã a crédit, cas nã esteja inclus na Ficha Cadastral, u n cntrat de empréstim/financiament. 2.1. Tips de renda das pessas físicas Renda bruta anual ttal recebid durante an, antes da deduçã de impsts devids; na declaraçã d impst de renda refere-se à sma ds itens n camp Rendiments Tributáveis, u cntra-cheque; Renda líquida anual ttal recebid durante an mens impst de renda devid; Renda liquida mensal Para assalariads deve-se dividir a renda líquida anual pr 13, cnsiderand que estes recebem décim terceir salári; Para prfissinais liberais renda liquida anual dividida pr 12. 2.2. Cmprvaçã de renda de pessas físicas Cmprva-se renda de diversas frmas, a saber: Cmprvante primári mínim exigid; Cmprvante secundári dcuments cmplementares para a cmprvaçã da renda infrmada. Atividade Cmprvante Primári Cmprvante Secundári Prfissinal liberal Declaraçã de Impst Prduçã cperativa, médica, dntlógica e utras; u Sóci de de Renda últim Pró-labre, jetns de cperativas e utras instituições pessas jurídicas exercíci sempre cmprvadas pr extrats bancáris; Extrat bancári (seis últims meses). Assalariads u Cmissinads Apsentads e Pensinistas INSS Cntra Cheque (Hlerite) mês anterir Carteira de trabalh atualizada; Declaraçã d I.R. últim exercíci Extrat Bancári (seis últims meses) Declaraçã Extrat bancári (seis últims meses) d trimestral/anual de recebiment de benefícis u Declaraçã de Impst de Renda últim exercíci Autônms Declaraçã de I.R. d últim exercíci Prdutr Rural Declaraçã de impst de Renda últim exercíci Declaraçã u extrat da Administradra de imóveis u Cntrat de Lcaçã + Recib d Aluguel; Extrat Bancári (seis últims meses); Declaraçã de Lcatáris de serviçs e/u ntas de fretes; DECORE-Declaraçã de Renda d prpnente feita pr um cntadr mdel da Resluçã 872; Ntas fiscais d prdutr; Cntrat de frneciment de prduts agrpecuáris; Declaraçã de vendas de agrindústria u cperativa; Ntas Fiscais de Venda; Nta Prmissória Rural; CD / RD Warrants; Cm analisar s cmprvantes de renda. Elabraçã UNICRED d BRASIL Aprvad n Cnselh de Administraçã da Unicred d Brasil e Revisad em 27 de Julh de 2.007 Página 2 de 5
Manual de Plíticas de Crédit das Singulares Assunt Data Emissã Códig Flha II - CADASTRO 16.01.2006 PC.CAD.01 3 / 5 Capitul Ediçã Dcuments Cm analisar Declaraçã de Slicitar cmprvante de entrega prtclad pel agente receptr SERPRO u impst de renda órgã nde a declaraçã fi entregue. A apresentaçã da declaraçã deverá ser últim exercíci cmpleta, ist é, apresentand tdas as flhas incluind a de declaraçã de bens e Declaraçã d Impst de Renda cm direits e ônus reais. Para prdutres rurais apresentar as flhas de atualizada declarações de imóveis rurais e receitas e despesas; Para validar estas infrmações cnsulte site da Receita Federal http://www.receita.fazenda.gv.br, digitand CPF d cliente; Extrat Bancári ds Calcular a média ds crédits nas diversas cntas crrentes, excet s riunds últims seis meses de empréstims, ds últims seis meses; atentar as infrmações cmplementares (Emitir declaraçã para cnfirmar se s crédits sã REALMENTE RENDA, vist que pde tratar-se de assinada pel Gerente e Diretr financeir da faturament de pessa jurídica a ser ratead entre sócis, faturament de equipe a ser rateada entre s membrs u transferência de recurss entre familiares. singular anex as Cnsidera-se cm renda líquida mensal máxima: extrats que devem A renda da declaraçã de IR mais n máxim 30% desta renda, cas seja ser mantids n cmprvada pr depósits cnstantes ns últims seis meses, cadastr) descntads s de valres fra d padrã u extrems superires e inferires, OU; 100% da média ds depósits EFETUADOS NA COOPERATIVA, ns últims seis meses, desde que cmprvad que sã riunds ds negócis u serviçs d COOPERADO OU; Esta renda só pderá ser utilizada para deferiment de crédit, se cnstar n cadastr declaraçã d cperad e parecer d gerente e diretr financeir da singular, cm s extrats anexs. Para as Pessas físicas isentas de declaraçã de impst, cnsidera-se cm renda 70% da média ds crédits em cnta crrente, limitad a máxim de R$ 1.500,00 meses; Cntra Cheque (Hlerite) Carteira de Trabalh atualizada Demnstrativ de rendiment Frnecid pel INSS (Trimestral u Anual) Deverá ser cnsiderada a renda base declarada n cntra cheque. Nã cnsiderar 13 Salári, hras extras e férias. Para cmissinads devem ser slicitads s três últims cmprvantes e será cnsiderada para a cmpsiçã da renda base a média de tdas as gratificações u cmissões de cargs apresentadas ns cntra-cheques. Verificar registr de tdas as últimas alterações salariais e prmcinais. Cnsiderar para análise sempre salári base atualizad. Nã deverá ser cnsiderad cm renda 13 salári apresentad n extrat. Quand da apresentaçã d extrat anual, dividir valr ttal pr 13 para bter Demnstrativ de rendiment frnecid média mensal d INSS (Trimestral u Anual); Para validar cmprvante apresentad cnsulte site da Previdência Scial www.mpas.gv.br digitand númer d benefíci e a data de nasciment d cliente; Declaraçã Trimestral/Anual de Calcular a renda base mensal d prpnente. Recebiments de Benefícis Cntrat de Lcaçã Calcular a renda base mensal d prpnente através da sma ds valres ds cntrats de lcaçã vigente. Recib de Aluguel Cmprvam que s inquilins nã estã inadimplentes. Declaraçã u Extrat da Administradra de imóveis Declaraçã riginal cm firma recnhecida infrmand valr d aluguel atualizad. Calcular a renda base mensal d prpnente, através da sma ds valres cntrats de lcaçã que estã send pags em dia. Nta de Frete Calcular a média ds quilômetrs rdads das ntas de frete ds últims seis meses e multiplicar pel valr d quilômetr rdad médi (R$ 0,70). Através deste cálcul é pssível identificar a receita líquida mensal d prpnente. Ntas Fiscais de Prdutr rural Levantar a renda base d prdutr rural; Cnfirmar situaçã cadastral d emitente da NPR. Elabraçã UNICRED d BRASIL Aprvad n Cnselh de Administraçã da Unicred d Brasil e Revisad em 27 de Julh de 2.007 Página 3 de 5
Manual de Plíticas de Crédit das Singulares Assunt Data Emissã Códig Flha II - CADASTRO 16.01.2006 PC.CAD.01 4 / 5 Capitul Ediçã Cntrat de Verificar registr em cartóri, A receita deve ser analisada em funçã d praz frneciment de agrpecuári e valr d cntrat. Calcular a renda base mensal d cliente. prduts agrpecuáris Cntinuaçã frma de análise ds dcuments Declaraçã de Vendas Declaraçã deve ser apresentada em papel cm timbre da empresa para a Agrindústria u Cperativa Demnstrativ de Verificar se dcument fi emitid pr órgã fiscal estadual. A receita desse Gad Demnstrativ de Gad deverá ser analisada em funçã ds valres listads n dcument. Calcular a renda base mensal d cliente ds últims 6 meses. Ntas Fiscais de Venda Nta Rural Prmissória Dcument é cntrlad pr órgã fiscal estadual. Em cas de dúvida verificar se dcument é verdadeir. A receita deve ser analisada em funçã ds valres cntids n dcument. Calcular a renda base mensal d cliente ds últims 6 meses. Deve vir acmpanhada da nta fiscal. A receita deve ser analisada em funçã Nta Prmissória Rural d valr cntid n dcument e praz. Calcular a renda base mensal d cliente ds últims 6 meses Warrants Dcument emitid pr armazéns: Cnheciment de Depósit (CD) emitid Warrants pr armazéns gerais e Recib de Depósit (RD) emitid pr armazéns cmuns, Este dcument representa s prduts estcads em armazéns. Cmprvante de Este dcument serve para auxiliar na cmprvaçã de prpriedade d cliente impst territrial Rural Cntrat de Verificar que fi tratad entre as partes, para se bter valr da renda base, Arrendament u Cntrat de Arrendament u Parceria calculand a renda base mensal d cliente, Parceria através ds valres inscrits n cntrat. Declaraçã de Lcatáris de Serviçs Declaraçã de Cmprvaçã de Rendiments DECORE- Deverá ser analisad temp e tip de prestaçã de serviçs, especificand Declaraçã de Lcatáris de Serviçs frma de recebiment, cmissões e percentagens pagas. Verificar s valres creditads ns últims três meses; Deverá vir em dcument ficial, recnhecid pela SRF, cm assinaturas d Cntadr que emitiu, e assciad, dcument numerad, e cm recnheciment de firma, através de cartóri u tabeliã ficial. Observaçã quant à utilizaçã de extrats bancáris cm cmprvante de renda: 1 Extrat própri da cperativa: pderá ser utilizad até 100% da média semestral, excluind da média (s) mês(es) que apresentu valres de excess. 2 Extrat de utr Banc: pderá ser utilizad um adicinal de até 30% da renda efetivamente cmprvada, analisad na média semestral, excluind da média (s) mês(es) que apresentu valres de excess. Cnsiderar valres de excess, aquele mês que ultrapassu a 100% ds valres médis ds demais meses. 3. Utilizar mdel de cmprvaçã de renda, em anex, para frmalizaçã da cmprvaçã, que deverá ser assinad pel cperad, cm a ciência d gerente/respnsável, anexand s dcuments utilizads para cmprvaçã. Tds estes cass deverã ser auditads. 3. Dcuments mínims necessáris para cncessã de crédit - Pessas Jurídicas 3.1. Dcuments necessáris para tds s tips de pessas jurídicas: Cópia d Cartã d CNPJ u impress pel site da Receita Federal, que deve infrmar que a empresa está ativa; Cmprvante de endereç atual da empresa (água, luz, telefne, DUT e etc); Balançs e Demnstrações de Resultads ds três últims ans. Para análise de crédit a partir d segund semestre deverá ser slicitad últim balancete fechad cm assinatura d representante da empresa legalmente cnstituíd e d cntadr cm registr n CRC; Relaçã d faturament, ds crédits recebids e das despesas mensais ds últims 12 meses, e cm a assinatura d representante da empresa legalmente cnstituíd e d cntadr cm registr n CRC. É Elabraçã UNICRED d BRASIL Aprvad n Cnselh de Administraçã da Unicred d Brasil e Revisad em 27 de Julh de 2.007 Página 4 de 5
Manual de Plíticas de Crédit das Singulares Assunt Data Emissã Códig Flha II - CADASTRO 16.01.2006 PC.CAD.01 5 / 5 Capitul Ediçã aceita cm infrmaçã a data base de até 30 dias anterir à data de iníci da análise; Observar as dcuments que estabelecem pderes as diretres, gerentes e prcuradres para assinaturas, devend estar explícita a cndiçã de cntrair crédits em nme da empresa, inclusive se atentand a pssíveis limites de valres financeirs para estes pderes; Tds s dcuments listads para cadastr de pessas físicas de tds s sócis respnsáveis pela gestã da empresa, ds prcuradres, gerentes e utrs envlvids em assinaturas de dcuments cnfrme definids n estatut, regiment intern u cntrat scial da pessa jurídica; Tds s dcuments Autrizaçã para cnsulta a Central de Risc d Banc Central, cas nã esteja incluída na Ficha Cadastral u n cntrat de crédit; 3.2. Dcuments necessáris de acrd cm tip de pessa jurídica: 3.2.1. Sciedade Anônima (S/A), Assciações e entidades sem fins lucrativs: Estatut Scial e suas alterações registradas na Junta Cmercial; Regiment intern e suas alterações registradas na Junta Cmercial; Atas da Cnstituiçã, das AGEs e AGOs, de eleiçã da Diretria e d Cnselh Fiscal devidamente registrada na Junta Cmercial; 3.2.2. Cperativas: Estatut Scial e suas alterações devidamente registradas na Junta Cmercial Regiment intern e suas alterações devidamente registradas na Junta Cmercial Atas da Cnstituiçã, das AGEs e AGOs, de eleiçã da Diretria e d Cnselh Fiscal devidamente registrada na Junta Cmercial u n Cartóri de Títuls e Dcuments; 3.2.3. Cndmínis: Estatut Scial e suas alterações devidamente registradas na Junta Cmercial; Regiment intern e suas alterações devidamente registradas na Junta Cmercial; Atas da Cnstituiçã, das AGEs e AGOs, de eleiçã d Síndic e d Cnselh Fiscal devidamente registrada na Junta Cmercial; 3.2.4. Sciedade Limitada (Ltda): Cntrat Scial e alterações cntratuais existentes, u cntrat de cnslidaçã das alterações, devidamente registradas na Junta Cmercial; 3.2.5. Sciedade Simples Limitada u Pura: Cntrat Scial e alterações cntratuais existentes, u cntrat de cnslidaçã das alterações, devidamente registradas n Cartóri de Títuls e Dcuments e Cnselh de Classe; 3.2.6. Empresári Individual: Frmulári padrã adquirid em papelaria, preenchid e registrad na junta cmercial. 3.3. Cmprvantes de faturament pessas jurídicas Faturament brut anual ttal faturad em mercadrias u serviçs durante an, antes da deduçã das despesas e ds impsts devids; na declaraçã d impst de renda refere-se à sma ds faturaments mensais infrmads individualmente; Faturament líquid anual ttal faturad em mercadrias u serviçs durante an, após deduçã das despesas e impsts devids, equivale a resultad líquid d exercíci; Faturament médi mensal média d faturament brut ds últims seis meses, que será frnecid pela empresa cm assinatura d cntadr e diretr. Será utilizad cm parâmetr para s enquadraments n Rating e para as definições de limites peracinais e capacidade de endividament mensal. As cperativas deverã atualizar este faturament peridicamente, evitand trabalhar cm faturaments cm mens de três meses. Cm faturament médi mensal é apenas DECLARADO, s gerentes devem analisar a veracidade das infrmações, cmparand cm passad e cm dcuments cmprbatóris, se cas julgue necessári, slicitar ntas fiscais de venda u serviçs e/u cópia das guias de tributas pagas, que cnfirme faturament infrmad. Elabraçã UNICRED d BRASIL Aprvad n Cnselh de Administraçã da Unicred d Brasil e Revisad em 27 de Julh de 2.007 Página 5 de 5