Regras de validação do APLIC para 2015

Regras de validação do APLIC para 2015 Obs.1: Este documento contém as regras de validação divulgadas em 2014. Obs.2: Além das regras contidas neste documento, podem existir regras de validação oriundas de textos contidos no Anexo I Leiaute das Tabelas do APLIC. Obs.3: As regras de validação que constam como e que possuem conteúdo na coluna serão convertidas para na data indicada. ATI Ativo ER52 ATI01 O total de bens imóveis registrados na contabilidade (12321010000 + 12321020000 + 12321030000 + 12321040000 + 12321050000 + 12321060000 + 12321070000 + 12321080000 + 12321090000 + 12321910000 + 12321920000 + 12321940000 + 12321940000 12321040000 12321500000 + 12221020000 + 12327010100) deve ser igual aos bens registrados na tabela BENS_IMOVEIS, considerando as baixas, exceto as depreciações (BAIXA_BENS_IMOVEIS, todas as modalidades, exceto a 6). Obs.1: Na carga inicial esta regra tratada como ALERTA, já que as depreciações não estão separadas em bens móveis e imóveis nas contas contábeis do APLIC. A regra está sendo flexibilizada, assim, não há impacto no envio de arquivos da carga inicial que impossibilitasse o envio, pois as UG's teriam a opção de enviar o saldo das contas do ativo permanente, já deduzidas das depreciações. Nas cargas mensais, a regra considera apenas as informações enviadas no mês, sem levar em consideração as informações enviadas anteriormente. Obs.2: flexibilizada para o envio da Carga Inicial. O total de bens imóveis registrados na contabilidade 12321010000 + 12321020000 + 12321030000 + 12321040000 + 12321050000 + 12321060000 + 12321070000 + 12321080000 + 12321090000 + 12321910000 + 12321920000 + 12321940000 + 12321940000 12321040000 12321500000 + 12221020000 + 12327010100) => Saldo R$ 99999,99) está diferente da soma dos bens registrados na tabela BENS_IMOVEIS, considerando as baixas, exceto as depreciações (BAIXA_BENS_IMOVEIS, todas as modalidades, exceto a 6 Saldo R$ 999999,99) erro 2011 ATI02 O total de bens móveis registrados na contabilidade O total de bens móveis registrados na contabilidade erro 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 1/31

ATI03 ATI04 (12311000000 e 12271030000) deve ser igual aos bens registrados na tabela BENS_MOVEIS, considerando as baixas, exceto as depreciações (BAIXA_BENS_MOVEIS, todas as modalidades, exceto a 8) e as reavaliações para menos ou para mais ITEM_REAVALIACAO_BENS_MOVEIS, campos IRVMOV_Valor e IRVMOV_ResultadoAvaliacao ou igual a soma dos bens registrados na tabela BENS_MOVEIS, considerando as baixas, exceto as depreciações (BAIXA_BENS_MOVEIS, todas as modalidades, exceto a 8) e a tabela ITEM_COMODATO_BENS_MOVEIS (ICOMD_Tipo = 2 Recebido). Obs.1: A verificação é realizada sem considerar e considerando a tabela ITEM_COMODATO_BENS_MOVEIS (ICOMD_Tipo = 2 Recebido). Obs.2: Na carga inicial esta regra tratada como ALERTA, já que as depreciações não estão separadas em bens móveis e imóveis nas contas contábeis do APLIC. A regra está sendo flexibilizada, assim, não há impacto no envio de arquivos da carga inicial que impossibilitasse o envio, pois as UG's teriam a opção de enviar o saldo das contas do ativo permanente já deduzidas das depreciações. Nas carga mensais, a regra considera apenas as informações enviadas no mês, sem levar em consideração as informações enviadas anteriormente. Obs.3: flexibilizada para o envio da Carga Inicial. A soma dos saldos das contas bancárias registrado na contabilidade(11111000000 exceto as contas 11111010000) está diferente da soma dos saldos bancários informados na tabela MOVIMENTO_BANCO. A soma do saldo de caixa registrado na contabilidade (11111010000) deverá ser igual ao saldo do caixa informado na tabela MOVIMENTO_CAIXA. (12311000000 e 12271030000 Saldo R$ 999999,99) está diferente da soma dos bens registrados na tabela BENS_MOVEIS, considerando as baixas, exceto as depreciações (BAIXA_BENS_MOVEIS, todas as modalidades, exceto a 8 Saldo R$ 999999,99). A soma dos saldos das contas bancárias registrado na contabilidade (11111000000 exceto as contas 11111010000 Saldo R$ 999999,99) está diferente da soma dos saldos bancários informados na tabela MOVIMENTO_BANCO (R$ 999999,99). A soma do saldo de caixa registrado na contabilidade (11111010000) está diferente do saldo do caixa informado na tabela MOVIMENTO_CAIXA Inicial e Inicial e erro 2011 erro 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 2/31

ATI05 O saldo contábil da Dívida Ativa Tributária (11230000000 + 12111030000 + 12112030000 + 12113030000 + 12114030000 + 12114030000) deve ser igual ao informado na tabela INSCRICAO_DIV_ATIVA_TRIBUT, considerando as baixas (BAIXA_DIV_ATIVA_TRIBUT) ATI06 ATI07 CON CON01 O saldo contábil da Dívida Ativa Não Tributária (11211010000 + 12111040000 + 12112040000 + 12113040000 + 12114040000 + 12115040000) deve ser igual ao informado na tabela INSCRICAO_DIV_ATIVA_NAO_TRIBUT, considerando as baixas (BAIXA_DIV_ATIVA_NAO_TRIBUT) Caso o veículo seja vinculado a algum termo de comodato (ITEM_COMODATO_BENS_MOVEIS, campo ICOMD_Tipo = 1-cedido e VEIC_Identificacao), na tabela VEICULO, o campo 'VEIC_Propriedade' deverá ser informado como '2-comodato'. Obs.: Regra necessária conforme situação identificada em algumas UG's (exemplo: CM Cláudia em 2011) que enviaram um veículo vinculado a um termo de comodato e ainda informaram na tabela veículo que a propriedade do mesmo é 'Própria UG' em vez de 'comodato'. Obs.: Divulgada na minuta em 17/04/2012. Contabilidade O saldo anterior da conta contábil (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL) deverá ser igual ao saldo atualizado conforme os envios anteriores. CON02 As contas com tipo de encerramento igual a 1 Transfere Saldo devem possuir lançamentos do tipo Abertura de exercício. (R$ 999999,99). O saldo contábil da Dívida Ativa Tributária (11230000000 + 12111030000 + 12112030000 + 12113030000 + 12114030000 + 12114030000 R$ 999999,99) deve ser igual ao informado na tabela INSCRICAO_DIV_ATIVA_TRIBUT (R$ 999999,99) subtraindo as baixas (R$ 99999,99) O saldo contábil da Dívida Ativa Tributária (11211010000 + 12111040000 + 12112040000 + 12113040000 + 12114040000 + 12115040000 R$ 999999,99) deve ser igual ao informado na tabela INSCRICAO_DIV_ATIVA_NAO_TRIBUT (R$ 999999,99) subtraindo as baixas na tabela BAIXA_DIV_ATIVA_NAO_TRIBUT(R$ 99999,99) O saldo anterior da conta contábil (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL R$ 99999,99) está divergente do saldo atualizado conforme os envios anteriores (R$ 999999,99). As contas com tipo de encerramento igual a 1 Transfere Saldo devem possuir lançamentos do tipo Abertura de exercício. Inicial e Inicial e Inicial e erro 2011 erro 2011 2012 alerta 2011 Carga Inicial erro 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 3/31

CON03 O saldo atual de cada conta contábil não pode ser negativo (invertido), considerando o saldo anterior e o movimento mensal, conforme a natureza de cada conta contábil obedecendo a seguinte fórmula: a) Conta Natureza Credora Saldo Atual = Saldo do dia Anterior + Movimento Credor do dia Movimento Devedor do dia b) Conta Natureza Devedora Saldo Atual = Saldo do dia Anterior + Movimento Devedor do dia Movimento Credor do dia Obs.: exceto para a conta 71111000000 e suas filhas, 62110000000 e suas filhas, além das contas contábeis 23700000000, 23110000000. GER1 CON04 A soma das contas filhas devem corresponder ao total das contas mães. GER2 CON05 Na carga inicial devem ser recebidos somente os grupos 1 e 2 (ativo e passivo). Obs.: No início já era assim, no entanto, posteriormente foi alterado no sistema para permitir o recebimento das contas 5 e 6 (resultado). O sistema voltará a receber apenas os grupos 1 e 2 na carga inicial, porque as contas de resultado devem ser encerradas no final do exercício, transferindo-se o saldo para as contas do patrimônio líquido (2.4.). O sistema deverá aceitar na carga inicial os seguintes grupos de contas 530000000000, 63000000000, 71000000000, 81000000000. 72000000000, 82000000000, 73000000000 e 83000000000, 740000000000, 84000000000 e 79000000000. GER3 CON06 Nas cargas mensais, considerando-se apenas os lançamentos contábeis do tipo Movimento mensal (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL), para cada sistema (financeiro, orçamentário, compensação e patrimonial), separadamente, o total de créditos deve ser A conta XXXXXXX apresentou saldo atual (R$ 99999,99) indevidamente, pois está negativo (natureza da conta invertida) considerando o saldo anterior (R$ 99999,99), o movimento devedor (R$ 99999,99) e o movimento credor (R$ 99999,99). A soma das contas filhas não correspondem ao total das contas mães. Na carga inicial devem ser recebidos somente os grupos 1 e 2 (ativo e passivo), porque as contas de resultado devem ser encerradas no final do exercício, transferindo-se o saldo para as contas do patrimônio líquido (2.4.). O total de créditos deve ser igual ao total de débitos, considerando-se apenas os lançamentos contábeis do tipo Movimento mensal (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL), para cada sistema (financeiro, orçamentário, compensação e erro 2011 Todas erro out/08 2009 Todas erro out/08 2009 Todas erro out/08 2009 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 4/31

igual ao total de débitos. Já nas cargas das peças de planejamento e inicial, a soma dos lançamentos contábeis de crédito deve ser igual à soma dos débitos (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL). Obs: Esta regra foi alterada para que nas cargas mensais fossem considerados apenas os lançamentos contábeis do tipo Movimento mensal. Já nas peças de planejamento e na carga inicial, a regra foi alterada para que a comparação fosse geral e não por sistema, isoladamente. CON07 O saldo das contas transitórias (Grupo 90000000000) devem ser igual a zero. (Tabelas MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL e LANCAMENTO_CONTABIL_DIARIO_TCE). CON08 DES As contas transitórias (Grupo 90000000000) devem ser remetidas somente nas cargas: Peças de Planejamento e Carga Inicial (Tabelas MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL e LANCAMENTO_CONTABIL_DIARIO_TCE). Despesas DES1 DES01 Nos Informes mensais, o saldo do movimento contábil de despesa (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL), para cada dotação orçamentária até o nível de elemento de despesa, deve ser igual à soma das despesas liquidadas (tabelas LIQUIDACAO_EMPENHO e ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) com a inscrição em restos a pagar não-processados (tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR). DES2 DES02 A conta 82223000000 (CRÉDITO EMPENHADO INSCRITO EM RESTOS A PAGAR) só deve possuir lançamentos contábeis no informe de dezembro. patrimonial), separadamente. Já nas cargas das peças de planejamento e inicial, a soma dos lançamentos contábeis de crédito deve ser igual à soma dos débitos (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL). O saldo das contas transitórias (Grupo 90000000000) devem ser igual a zero: Peças de Planejamento e Carga Inicial. Conta 9XXXXXXXXXX: R$ 0,00 As contas transitórias (Grupo 90000000000) devem ser remetidas somente nas cargas: Peças de Planejamento e Carga Inicial (Tabelas MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL e LANCAMENTO_CONTABIL_DIARIO_TCE). O saldo do movimento contábil de despesa (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL), para a dotação 9.9.99.99 (R$ 999999,99) está divergente da soma das despesas liquidadas (tabelas LIQUIDACAO_EMPENHO e ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) com a inscrição em restos a pagar não-processados (tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR) R$ 999999,99. A conta contábil 82223000000 (CRÉDITO EMPENHADO INSCRITO EM RESTOS A PAGAR) só deve possuir lançamentos em 31/12/AAAA. Peças de Planejame nto e Carga Inicial. Jan/2015 2015 Jan/2015 2015 erro OUT/08 2011 Inicial e erro OUT/08 2009 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 5/31

DES3 DES03 No informe de dezembro, o saldo da conta 82221000000 (CRÉDITO EMPENHADO - A LIQUIDAR) deverá ser igual ao saldo da conta 63170000000 0 (zero), considerando toda movimentação anual. DES4 DES04 Nos Informes mensais, o valor empenhado por função de despesa (tabelas EMPENHO e ANULACAO_EMPENHO) deverá ser igual à soma dos movimentos credores menos os movimentos devedores das contas filhas de 62213010000 (CRÉDITO EMPENHADO - A LIQUIDAR), 62213020000 (CRÉDITO EMPENHADO EM LIQUIDAÇÃO), 62213030000 (CRÉDITO EMPENHADO LIQUIDADO), 82223000000 (CRÉDITO EMPENHADO INSCRITO EM RESTOS A PAGAR) da tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL e 62213040000 (CRÉDITO EMPENHADO LIQUIDADO PAGO). DES5 DES05 Nos Informes mensais, por função de despesa, o valor liquidado (tabela LIQUIDACAO_EMPENHO) subtraindo as anulações de liquidação (ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) deverá ser igual ao movimento credor menos o movimento devedor das contas filhas de 62213030000 (CRÉDITO EMPENHADO - LIQUIDADO) e 62213040000 (CRÉDITO EMPENHADO LIQUIDADO PAGO) da tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL. DES6 DES06 Nos Informes mensais de janeiro a novembro, por função de despesa, a soma das anulações de empenhos (tabela ANULACAO_EMPENHO) com as liquidações (LIQUIDACAO_EMPENHO) deverá ser igual ao movimento devedor das contas filhas de 62213010000 (CRÉDITO EMPENHADO - A LIQUIDAR). DES7 DES07 A anulação de empenho só poderá ocorrer caso exista a anulação da liquidação, sendo que o controle é realizado No informe de dezembro, o saldo da conta 82221000000 (CRÉDITO EMPENHADO - A LIQUIDAR) deverá ser igual ao saldo da conta 63170000000 0 (zero). O valor empenhado por função de despesa deverá ser igual à soma dos saldos das contas filhas de 62213010000, 62213020000, 62213030000, 62213040000 da tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL. O valor liquidado por função de despesa deverá ser igual ao saldo das contas filhas de 62213030000 da tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL. A soma das anulações de empenhos, por função de despesa, com as liquidações deverá ser igual ao movimento devedor das contas filhas de 62213010000. Não se pode anular um empenho que já tenha sido liquidado. Verifique se foi enviada a anulação da de Dezembro erro OUT/08 2009 erro OUT/08 2011 erro OUT/08 2011 (de janeiro a novembro) erro OUT/08 2011 erro OUT/08 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 6/31

pelo valor. DES8 DES08 A anulação da liquidação só poderá ocorrer caso exista o estorno do pagamento, sendo que o controle é realizado pelo valor. DES09 DES10 DES11 DES12 DES13 Se na tabela ITEM_LIQUIDACAO_EMPENHO for informado o elemento 36 e subelemento 22 ou elemento 39 e subelemento 16 e caso o campo EMP_ TipoServicoEngenharia da tabela EMPENHO esteja preenchido com 4, deverá ser enviada a tabela EMPENHO_OBRA_PROJETO. O valor da tabela PAGAMENTO_EMPENHO deverá ser igual a soma dos valores informados na tabela PAGAMENTO_EMPENHO_DOCUMENTO. Na carga mensal relativa à abertura do concurso público em que a forma de contratação seja com contrato formal (CONCAR_TipoContratacao = 2-Prestação de Serviços com contrato formal deverá existir um contrato vinculado ao concurso. As despesas nos elementos de despesa 30 Material de Consumo e 52 Equipamentos e Material Permanente (LIQUIDACAO_EMPENHO) deverão estar vinculadas a uma Nota Fiscal Eletrônica NF-e (NOTA_FISCAL, campo NTFSC_NumeroNFE). Na carga mensal relativa à abertura do concurso em que a forma de contratação seja com contrato formal(concar_tipocontratacao = 2) ou em meses liquidação, pois o valor do empenho com as anulações é de R$ 9999999,99 e o valor liquidado com as anulações é de R$ 999999,99. Não se pode anular uma liquidação que já tenha sido paga. Verifique se foi enviada a anulação do pagamento, pois o valor da liquidação com as anulações é de R$ 9999999,99 e o valor pago com as anulações é de R$ 999999,99. A tabela EMPENHO_OBRA_PROJETO não foi enviada e ela é obrigatória se na tabela ITEM_LIQUIDACAO_EMPENHO for informado o elemento 36 e subelemento 22 ou elemento 39 e subelemento 16 e caso o campo EMP_ TipoServicoEngenharia da tabela EMPENHO esteja preenchido com 4. O valor da tabela PAGAMENTO_EMPENHO (R$ 99999,99) está divergente da soma dos valores informados na tabela PAGAMENTO_EMPENHO_DOCUMENTO (R$ 9999999,99). Na carga mensal relativa à abertura do concurso público em que a forma de contratação seja com contrato formal (CONCAR_TipoContratacao = 2- Prestação de Serviços com contrato formal deverá existir um contrato vinculado ao concurso. As liquidações (chave da tabela LIQUIDACAO_EMPENHO) não estão vinculadas a uma Nota Fiscal Eletrônica NF-e. Foi informado nos arquivos de envio imediato o concurso público ou processo seletivo simplificado ou processo seletivo público nº XX com forma de erro OUT/08 2011 erro 2011 erro 2011 alerta 2011 alerta DEZ/2010 erro 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 7/31

DES14 DES15 DIV anteriores, deverá existir um contrato vinculado ao concurso. As liquidações nos elementos de despesa 30 e 52 devem estar vinculadas a uma Nota Fiscal Eletrônica(NF-e). Nos Informes mensais, por função de despesa, o valor liquidado (tabela LIQUIDACAO_EMPENHO) subtraindo as anulações de liquidação (ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) deverá ser igual ao movimento credor menos o movimento devedor das contas filhas de 82222000000 (CRÉDITO EMPENHADO - LIQUIDADO) e 82224000000 (CRÉDITO EMPENHADO LIQUIDADO PAGO) da tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL. Dívida Pública (fundada e flutuante) DIV2 DIV02 A partir de 2011, devido à criação das contas 62213040000 e suas filhas, a regra será alterada para: No final do exercício, a soma das Inscrições em Restos a Pagar Processados no exercício (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) (R$ 999999,99) deverá ser igual ao movimento credor da conta 29221030000 (R$ 999999,99), sem considerar os lançamentos do tipo estorno, sem considerar os lançamentos do tipo estorno e igual ao movimento devedor da conta 19221020100 (R$ 999999,99), sem considerar os lançamentos do tipo estorno e a partir de 2012, também deverá ser igual ao saldo da conta 62213030000 Crédito Empenhado Liquidado (R$ 999999,99). Obs.: Correção da regra para excluir a conta contratação igual a Contrato formal e na carga mensal correspondente à abertura ou em meses anteriores não foi enviado o contrato vinculado a este concurso (CONTRATO, campos CONC_Numero e CONC_Tipo). Esta liquidação refere-se a uma despesa nos elementos 30 e 52 cuja operação tem incidência do ICMS e conforme regras estipuladas pela SEFAZ- MT, o documento fiscal válido é uma NF-e Nota Fiscal Eletrônica e a mesma não foi enviada. No final do exercício de 2010, o saldo da conta 62213030000 Crédito Empenhado Liquidado, subtraindo os pagamentos (PAGAMENTO_EMPENHO_LIQUIDACAO) e somando os estornos de pagamento (ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) (R$ 999999,99) deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Processados no exercício (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) R$ 999999,99. de Dezembro alerta 2011 erro 2011 erro 12/2010 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 8/31

29221010000 que representa restos a pagar não processados e não deveria estar na comparação. Situação identificada pelo RPPS Campo Verde (SERPREL), além de flexibilizar a comparação com a conta 62213030000 pois não estava claro no Elenco de contas que nos pagamentos, deveria haver movimento devedor na conta 62213030000 e credor na conta 62213040000. DIV3 DIV03 No Informe mensal de dezembro, para cada função de despesa, o total de inscrição de restos a pagar nãoprocessados (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) deverá ser igual ao saldo contábil da conta 63270000000. Obs.: Esta regra de validação foi alterada para que fossem comparados, para cada função de despesa, apenas os restos a pagar não-processados na tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR, além do movimento contábil, na qual a comparação passa a ser com o saldo contábil. DIV4 DIV04 Só deverá existir registro na tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR e na conta 63270000000 em 31 de dezembro. Durante o exercício, com exceção de 31 de dezembro, só deverá existir movimento credor nas contas contábeis de obrigações de restos a pagar (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL, contas 21361000000 e 21362000000) se existir um estorno de pagamento de restos a pagar (tabela MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, campo TMOVRP_ModalidadeMovimento = 5 e 8). DIV05 O saldo da conta 63270000000 Crédito Empenhado Inscrito em Restos a Pagar deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Não-Processados no exercício (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) e igual ao movimento credor da conta 63270000000, sem O total de inscrição de restos a pagar nãoprocessados (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) para a função 99 é de R$ 999999,99 e está divergente do saldo contábil da conta 63270000000. Há Inscrições em restos a Pagar (conta 8222300000 R$ 999999,99 e 21360000000 R$ 99999,99) em data diferente de 31/12/AAAA. Ou Há movimento credor nas contas contábeis de obrigações de restos a pagar (tabela MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL, contas 63170000000 e 63270000000) sem existir um estorno de pagamento de restos a pagar (tabela MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, campo TMOVRP_ModalidadeMovimento = 5 e 8). O saldo da conta 63270000000 Crédito Empenhado Inscrito em Restos a Pagar (R$ 99999,99) deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Não-Processados no exercício (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) (R$99999,99) e de Dezembro Inicial e erro OUT/08 2010 out/2008 2012 2012 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 9/31

DIV06 DIV07 considerar os lançamentos do tipo estorno e igual ao movimento devedor da conta 53270000000, sem considerar os lançamentos do tipo estorno. Para cada função de despesa, o saldo contábil de 8222100000 Crédito Empenhado a Liquidar somado ao saldo contábil da conta 63270000000 Crédito Empenhado Inscrito em Restos a Pagar deve ser igual ao valor dos empenhos (EMPENHO) subtraindo as anulações de empenho (ANULACAO_EMPENHO) e as liquidações (LIQUIDACAO_EMPENHO) e somando os estornos de liquidação (ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO). Na Carga de dezembro, para cada função de despesa e considerando todo o exercício, o valor líquido das liquidações (LIQUIDACAO_EMPENHO ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) subtraindo o valor líquido das retenções na liquidação (DESCONTO_LIQUIDADO ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQUIDAD), o valor líquido dos pagamentos (PAGAMENTO_EMPENHO_LIQUIDACAO ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) e somando o valor líquido das retenções registradas no pagamento (DESCONTO_LIQUIDADO_PAGO - ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQ_PAGO) (R$ 99999,99) deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Processados no exercício (INSCRICAO_RESTO_PAGAR). A partir de 14/02/2012: Obs.: o sistema realiza o teste também sem considerar o valor líquido das retenções registradas no pagamento igual ao movimento credor da conta 29221010000 (R$ 99999,99), sem considerar os lançamentos do tipo estorno e igual ao movimento devedor da conta 19221010100 (R$ 99999,99), sem considerar os lançamentos do tipo estorno. Para cada função de despesa, o saldo contábil de 63213010000 Crédito Empenhado a Liquidar (R$99999,99) somado ao saldo contábil da conta 82223000000 Crédito Empenhado Inscrito em Restos a Pagar (R$99999,99) está divergente do valor dos empenhos (EMPENHO) subtraindo as anulações de empenho (ANULACAO_EMPENHO) e as liquidações (LIQUIDACAO_EMPENHO) e somando os estornos de liquidação (ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO). 1 - Na competência de dezembro, Para cada função de despesa e considerando todo o exercício, o valor líquido das liquidações(liquidacao_empenho ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) subtraindo o valor líquido das retenções na liquidação(desconto_liquidado ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQUIDAD), o valor líquido dos pagamentos(pagamento_empenho_liquidac AO ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) e somando o valor líquido das retenções registradas no pagamento(desconto_liquidado_pago - ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQ_PAGO) deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Processados no exercício(inscricao_resto_pagar). 2 - Na competência de dezembro, para cada função de despesa e considerando todo o exercício, o valor líquido das liquidações(liquidacao_empenho ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) subtraindo erro 2011 de Dezembro até 15/03 e alerta a partir de 15/03 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 10/31

(DESCONTO_LIQUIDADO_PAGO ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQ_PAGO) e caso funcione, o sistema valida com sucesso. A partir de 08/03/2012: Obs.: o sistema realiza também o teste sem considerar o valor líquido das retenções registradas na liquidação (DESCONTO_LIQUIDADO ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQUIDAD) e caso funcione, o sistema valida com sucesso. A partir de 15/03/2012 A regra de validação foi transformada em ALERTA para o exercício de 2011 em 15/03/2012 devido às reclamações dos fiscalizados sobre a dificuldade em corrigir as informações. O TCE-MT entende que a regra de validação está consistente e que até 15/03 às 10:48, 309 UG's enviaram a carga mensal de dezembro/2011, mas diante das dificuldades constatadas, entende que a flexibilização da regra é a melhor medida para o momento. ER60 DIV08 Os valores de precatórios que compõem a dívida fundada informados na contabilidade (2111030000, 21121030000, 21311030000, 21312030000, 22111030000, 22121030000, 22311030000, 22312030000) devem ser iguais ao saldo informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO informado na carga inicial, subtraindo as baixas (MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, campo MDVPB_Tipo = 2 ou 3 ou 4 ou 5) para o tipo 11 Precatórios e somando a correção monetária (MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, campo MDVPB_Tipo = 1). DIV09 Os valores de adiantamento recebidos que compõem a dívida fundada informados na contabilidade o valor líquido das retenções na liquidação(desconto_liquidado ANULACAO_ESTORNO_DESC_LIQUIDAD), o valor líquido dos pagamentos(pagamento_empenho_liquidac AO ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Processados no exercício(inscricao_resto_pagar). 3 - Na competência de dezembro, para cada função de despesa e considerando todo o exercício, o valor líquido das liquidações(liquidacao_empenho ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) subtraindo o valor líquido dos pagamentos(pagamento_empenho_liquidac AO ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) deve ser igual à soma das Inscrições em Restos a Pagar Processados no exercício(inscricao_resto_pagar). Os valores de precatórios que compõem a dívida fundada informados na contabilidade (2111030000, 21121030000, 21311030000, 21312030000, 22111030000, 22121030000, 22311030000, 22312030000 R$ 99999,99) estão diferentes do saldo informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO para o tipo 11 Precatórios (R$ 999999,99). Os valores de adiantamento recebidos que compõem a dívida fundada informados na Inicial e Inicial e erro 2011 erro 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 11/31

(21810000000 e 22810000000) devem ser iguais ao saldo informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO informado na carga inicial, subtraindo as baixas (MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, campo MDVPB_Tipo = 2 ou 3 ou 4 ou 5) para o tipo 14 adiantamento recebidos e somando a correção monetária (MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, campo MDVPB_Tipo = 1). ER58 DIV10 Os valores da dívida fundada informados na contabilidade (21200000000 e 22200000000) devem ser iguais ao saldo informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO informado na Carga Inicial, subtraindo as baixas (MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, campo MDVPB_Tipo = 2 ou 3 ou 4 ou 5) para todos os tipos, exceto 01 ARO, 11 Precatório e 14 Adiantamentos Recebidos e somando a correção monetária (MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, campo MDVPB_Tipo = 1). DIV11 EEX O valor do estorno de pagamento e cancelamento (tabela MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, tipo = 5 e 8) deve ser igual ao movimento credor de estorno na contabilidade (MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL_TCEMT, conta 63110000000 e 63210000000 e filhas TMC_Codigo = 6, MCC_ValorCredito). Além disso, o valor do estorno de liquidação (tabela MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, tipo = 9) deve ser igual ao movimento devedor do estorno na contabilidade (MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL_TCEMT, conta 63120000000, TMC_Codigo = 6, MCC_ValorDebito). EEX - Regras de Consistência para Encerramento de Exercício contabilidade (21810000000 e 22810000000 R$ 999999,99) estão diferentes do saldo informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO para o tipo 14 Adiantamentos Recebidos. Os valores da dívida fundada informados na contabilidade (21200000000 e 22200000000 R$ 99999,99) estão diferentes do saldo informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO (todos os tipos, exceto 01 ARO, 11 Precatório e 14 Adiantamentos Recebidos Saldo R$ 99999,99) O valor do estorno (tabela MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, tipo = 5 R$ 999999,99) está divergente do valor do estorno na contabilidade (MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL_TCEMT, conta 63120000000, TMC_Codigo = 6 R$ 9999999,99) Inicial e erro 2011 erro 2011 EEX1 e EEX01 As contas com tipo encerramento igual a 2 Encerra A conta 99999999999 possui o atributo 'Tipo de erro 2012 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 12/31

EEX2 saldo devem possuir lançamentos do tipo encerramento do exercício EEX02 As contas com tipo encerramento diferente de "2 - Encerra saldo" não devem possuir lançamentos do tipo encerramento do exercício(tmc_codigo = 3). EEX3 EEX03 As contas 3 e 4 encerram os saldos no final do exercício, obedecendo ao seguinte esquema: 1. Para os tipos de administração 1 a 4 As contas devedoras (3) deverão ser creditadas e debitadas nas contas abaixo obedecendo ao esquema a seguir definido: (a) Para as contas do tipo 3XXX1XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23711010000; (b) Para as contas do tipo 3XXX2XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23712010000; (c) Para as contas do tipo 3XXX3XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23713010000; (d) Para as contas do tipo 3XXX4XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23714010000; (e) Para as contas do tipo 3XXX5XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23715010000; 2. Para os tipos de administração 5 a 6 As contas devedoras (3) deverão ser creditadas e debitadas nas contas abaixo obedecendo ao esquema a seguir definido: (a) Para as contas do tipo 3XXX1XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23721010000; (b) Para as contas do tipo 3XXX2XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23722010000; (c) Para as contas do tipo 3XXX3XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23723010000; (d) Para as contas do tipo 3XXX4XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23724010000; encerramento' igual a 2 Encerra saldo, portanto, deve possuir lançamento(s) do tipo encerramento do exercício. A conta 999999999 possui o atributo 'Tipo encerramento' diferente de "2 - Encerra saldo", portanto, não deve deve possuir lançamentos do tipo encerramento do exercício(tmc_codigo = 3). As contas 3, 4, 5 e 6 devem encerrar os saldos no final do exercício. Dezembro de Dezembro de dezembro erro 2012 erro 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 13/31

(e) Para as contas do tipo 3XXX5XXXXXXX) o crédito será realizado na conta 23725010000; EEX04 ER ER005 Regra EEX04 - No final do exercício, as seguintes contas contábeis devem possuir saldo igual a 0 (zero): 1.62213020000 DESPESAS EMPENHADAS EM LIQUIDAÇÃO. 2.Todas as contas dos grupos 3, 4, 5 e 6 que encerram saldo (após o encerramento das contas resultado), exceto as contas 63000000000, 63100000000 e 63200000000. 3.82221000000.As contas 21XXX010100 Obrigações Financeiras a Pagar Obs.: Orientação apenas para incluir as contas filhas da conta 21311000000, no intuito de facilitar a descoberta do erro que deverá ser corrigido. s Gerais Para cada lançamento contábil das contas filhas, deve existir um lançamento nas contas pai. No final do exercício, as seguintes contas contábeis devem possuir saldo igual a 0 (zero): a) 21311000000 (R$ 99999,99) b) 3XXXXXXXXXXX (R$ 99999,99) c) 4XXXXXXXXXXX (R$ 99999,99) d) 5XXXXXXXXXXX (R$ 99999,99) e) 6XXXXXXXXXXX (R$ 99999,99) Esperado lancamento na conta pai: ' p_descricaoerro de Dezembro erro 12/2010 erro 2005 ER007 Para cada lançamento contábil da conta pai, devem exisitir lançamentos nas contas filhas cuja soma correponda ao lançamento da conta pai. Não encontrado filhos da conta pai: ' p_descricaoerro. Todas erro 2005 ER018 Para cada conciliação bancária informada na tabela CONCILIACAO_BANCARIA é obrigatório informar, no mínimo, as ocorrências 1 - Saldo conforme extrato bancário e 6 - Saldo conforme contabilidade. ER021 Nas contas bancária da própria UG (CONTA_BANCARIA, campo CB_ContaUG for: S-Sim) deve ser informada uma conta contábil analítica filha da conta 11111010000 ou 11111030000 ou 11111040000 ou 11111050000 ou É necessário informar na tabela conciliação bancária as ocorrências: 1 - Saldo conforme extrato bancário e 6 - Saldo conforme contabilidade para essa conta bancária. A conta informada deve ser filha (analítica) das contas 11111010000,11111030000, 11111040000, 11111050000 ou 11111060000. erro 2009 Inicial e erro 2010 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 14/31

11111060000. Ex.: Se a conta for do RPPS, deve-se informar 11111060000. ER023 O campo LIQ_TipoDocumentoHabil (tabela LIQUIDACAO_EMPENHO) deve ser preenchido para os elementos de despesa (30,32,35,36,37,38,39,51,52,62). O campo LIQ_TipoDocumentoHabil deve ser preenchido para os elementos de despesa (30,32,35,36,37,38,39,51,52,62). erro 2010 ER024 ER038 ER039 Para cada conta bancária da própria UG, as conciliações informadas devem satisfazer a seguinte fórmula: 1+2-4=6+3-5 (CNBCO_TipoOcorrencia) Nos Entes que possuem empresas públicas ou sociedades de economia mista é obrigatório enviar as tabelas UG_RECEITA e UG_DESPESA para fins de consolidação das contas municipais. Para cada dotação, a soma dos valores informados na tabela LRF_CRONOGRAMA_DESEMBOLSO deve ser igual ao valor informado na tabela DOTACAO, desde que o saldo da conta 62212000000 seja igual a zero O valor deve satisfazer: 1+2-4=6+3-5 (CNBCO_TipoOcorrencia). É obrigatório enviar a tabela ' p_descricaoerro ' referente as Empresas Públicas e Soc. de Econ. Mista do município. A soma dos valores informado na tabela ' p_tabela ' esta diferente do valor informado na tabela ' p_descricaoerro. erro 2009 erro 2009 erro 2010 ER040 ER047 Ao informar as tabelas UG_RECEITA e UG_DESPESA, o campo UG_Codigo deve se referir a uma Empresa Pública ou Sociedade de Economia Mista, ou seja, caso não existam no Ente, esta tabela não deverá ser informada. Na tabela LANCAMENTO_CONTABIL_DIARIO_TCE deve-se informar somente contas filhas(analíticas) O campo UG_Codigo deve se referir a uma Empresa Pública ou Sociedade de Economia Mista. Não é permitido o envio de contas sintéticas. erro 2009 erro ER48 ER048 O valor liquidado (LIQUIDACAO_EMPENHO e ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) não deve ser maior que o valor empenhado (EMPENHO e ANULACAO_EMPENHO) O total liquidado (LIQUIDACAO_EMPENHO e ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) R$ XXXXX não deve ser maior que o total empenhado (EMPENHO e ANULACAO_EMPENHO) R$ XXXX alerta 03/2010 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 15/31

ER49 ER049 O valor pago (PAGAMENTO_EMPENHO_LIQUIDACAO e ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) não deve ser maior que o valor liquidado (LIQUIDACAO_EMPENHO e ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) ER58 ER058 O saldo contábil da dívida fundada (conta 21200000000 e 22200000000) deve ser igual ao informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO, desconsiderando ainda os tipos de dívida 1 ARO e 11 Precatórios. Em 13/04/2010, incluída a conta 22110000000 na fórmula para comparação. O teste deve ser feito com a conta e sem a conta. Se em uma das duas formas os valores baterem, pode validar com sucesso. ER59 ER059 O saldo contábil de operações de crédito por ARO (conta 21221030000 e 22211030000) deve ser igual ao informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO (tipo 1 ARO) ER59 ER059 Os empenhos no elemento de despesa 30, 36 ou 39 em nome de um servidor (PESSOAL) devem possuir um registro correspondente na tabela ADIANTAMENTO, caso contrário, o servidor também será considerado como um fornecedor ou prestador de serviços da UG. ER60 ER060 A soma do saldo contábil de obrigações da UG com precatórios (contas 21111030000, 21121030000, 21311030000, 21312030000, 21313030000, 21314030000, 21315030000, 22111030000, 22121030000, 22311030000, 22312030000, 22313030000, 22314030000, 22315030000) deve ser igual ao informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO (tipo 11 Precatórios) ER61 ER061 Os restos a pagar inscritos (INSCRICAO_RESTO_PAGAR) deverão referenciar um ER49 - O total pago (PAGAMENTO_EMPENHO_LIQUIDACAO e ANULACAO_PAGAMENTO_EMPENHO) R$ XXX não deve ser maior que o total liquidado (LIQUIDACAO_EMPENHO e ANULACAO_LIQUIDACAO_EMPENHO) R$ XXXX ER58 - O saldo contábil de dívida fundada (conta 21200000000 e/ou 22200000000) está diferente do informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO, desconsiderando os tipos 1 ARO e 11 Precatórios. ER59 O saldo contábil de operações de crédito por ARO (conta 21221030000 e 22211030000) está diferente do informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO (tipo 1 ARO). ER59 - O empenho está em nome do servidor e não existe registro correspondente na tabela ADIANTAMENTO. ER60 A soma do saldo contábil de obrigações da UG com precatórios (contas 21111030000, 21121030000, 21311030000, 21312030000, 21313030000, 21314030000, 21315030000, 22111030000, 22121030000, 22311030000, 22312030000, 22313030000, 22314030000, 22315030000) deve ser igual ao informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO (tipo 11 Precatórios). ER61 - O empenho informado não foi enviado no exercício anterior. alerta 03/2010 Carga Inicial Carga Inicial erro 03/2010 erro 03/2010 alerta 05/2010 Carga Inicial Carga Inicial erro 03/2010 erro 03/2010 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 16/31

empenho enviado anteriormente. ER62 ER062 Nas tabelas que possuem campos que recebam o nº do CPF e nome, caso exista o CPF na tabela CADASTRO_GERAL, o nome deverá ser idêntico. ER63 e ER73 ER063 e ER073 Ao enviar o cancelamento de um restos a pagar processado (MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, campo LEI_Numero), a natureza da lei deverá ser igual a 35. ER64 ER064 Nas cargas mensais de janeiro a novembro, para cada função de despesa, a soma dos empenhos com as anulações de liquidação devem ser iguais ao movimento credor das contas filhas da conta contábil 62213030000 Crédito Empenhado a liquidar. ER66 ER066 Na tabela INSCRICAO_DIV_ATIVA_TRIBUT, a especificação da receita deverá ser uma conta do grupo 1.9.3.1.00.00.00 ou 1.9.1.3.00.00.00 ou 1.9.1.4.00.00.00 ou 1.9.1.5.00.00.00 ER67 ER067 Na tabela INSCRICAO_DIV_ATIVA_NAO_TRIBUT, a especificação da receita deverá ser uma conta do grupo 1.9.3.2.00.00.00 ER068 Na tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR, se o empenho for de anos anteriores, o código da função deve ser a mesma informada no empenho ER62 - Este CPF foi informado na tabela CADASTRO_GERAL com outro nome. ER63 - A lei informada não possui a natureza correspondente para cancelamento de restos a pagar; natureza correta 35. (erro) ER73 É obrigatório informar a lei para cancelamento de restos a pagar. (alerta) ER64 - A soma dos empenhos com as anulações de liquidação na função especificada está diferente do movimento credor da conta filha da conta contábil 62213030000 Crédito Empenhado a liquidar. ER66 - A conta contábil não corresponde a uma dívida ativa tributária. ER67 - A conta contábil não corresponde a uma dívida ativa não tributária. O código da função informado está diferente do código que foi informado na tabela EMPENHO'. Todas alerta 03/2010 2011 (janeironovembro) Carga Inicial Carga Inicial alerta/ erro 03/2010 03/2010 erro 03/2010 erro 03/2010 erro 03/2010 erro ER069 Na tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR, se o empenho for de anos anteriores, o código da subfunção deve ser a mesma informada no empenho O código da subfunção informado está diferente do código que foi informado na tabela EMPENHO. erro ER070 Na tabela INSCRICAO_RESTO_PAGAR, se o empenho for de anos anteriores, o código da fonte de recurso deve O código da fonte de recurso informado está diferente do código que foi informado na tabela erro ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 17/31

ser a mesma informada no empenho EMPENHO. ER073 É obrigatório informar a lei para cancelamento de restos a pagar (tabela MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, se o campo TMOVRP_ModalidadeMovimento = 1 e irp_tipo = 2, o campo LEI_Numero deverá ser informado). ER76 ER076 Os movimentos contábeis do tipo (MOVIMENTO_CONTA_CONTABIL) nas contas analíticas deverão possuir o detalhamento com todos os lançamentos contábeis na tabela LANCAMENTO_CONTABIL_DIARIO_TCE ER77 ER077 Considerando toda a movimentação anual, o saldo das obrigações com restos a pagar (contas 21361000000 e 63110000000 e 63210000000) deve ser igual ao valor informado nas tabelas INSCRICAO_RESTO_PAGAR(da carga inicial e mensal MOVIMENTO_RESTO_PAGAR (subtraindo os tipos 1, 2, 3, 6 e 7 e somando os tipos 5, 8 e 10). Obs.: Alteração na regra para incluir a conta 21363000000 na comparação, já que conforme o evento contábil 13.04.01, na inscrição em RP do serviço da dívida a pagar o lançamento é na conta 21363000000. ER79 ER079 No informe mensal de janeiro é obrigatório o envio das metas bimestrais de arrecadação (LRF_META_ARRECADACAO) com detalhamento de todas as receitas previstas (PREVISAO_RECEITA), confrontado inclusive o valor das previsões com o valor informado nas metas bimestrais de arrecadação. Em 15/04/2010, foi alterada para que a tabela LRF_META_ARRECADACAO não seja exigida nos casos em que a tabela PREVISAO_RECEITA não é enviada ou é enviada com valor 0,00. Regra não válida para Câmaras, Associações e Consórcios. É obrigatório informar a lei para cancelamento de restos a pagar. ER76 Para cada registro de movimento contábil do tipo mensal nas contas analíticas deverá existir o detalhamento dos lançamentos na tabela LANCAMENTO_CONTABIL_DIARIO_TCE ER77 - Considerando toda a movimentação anual, o saldo das obrigações com restos a pagar nas contas 63110000000 e 63210000000 (R$ XXXXX) está diferente do valor informado nas tabelas INSCRICAO_RESTO_PAGAR da carga inicial e mensal (R$ XXXXX) e MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, somando os tipos 1(R$ XXX), 2 (R$XXX) e 3 (R$XXX) e subtraindo os tipos 5 (R$XXXX), 8(R$XXXX) e 9(R$XXX). ER79 O valor informado para essa receita na tabela PREVISAO_RECEITA está diferente das metas bimestrais de arrecadação informadas na tabela LRF_META_ARRECADACAO. alerta 2009 erro 03/2010 Carga Inicial e alerta 03/2010 2011 erro 03/2010 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 18/31

ER80 ER080 O valor da aquisição de cada bem imóvel (BENS_IMOVEIS, campo IMOV_Valor) deve ser igual ao valor empenhado para compra de bens imóveis (BENS_IMOVEIS_EMPENHO e EMPENHO) somado ao valor da dívida contraída (DIVIDA_PUBLICA, campo DVPB_ValorContratado). ER81 ER081 O valor da aquisição de cada bem móvel (BENS_MOVEIS, campo MOV_Valor) deve ser igual ao valor liquidado para compra de bens móveis (BENS_MOVEIS_EMPENHO e LIQUIDACAO_EMPENHO ou, caso o empenho seja de anos anteriores, MOVIMENTO_RESTO_PAGAR, TMOVRP_ModalidadeMovimento = 4 subtraindo o estorno, ou seja, TMOVRP_ModalidadeMovimento = 9), somado ao valor da dívida contraída (DIVIDA_PUBLICA, campo DVPB_ValorContratado). ER82 ER082 Se existirem empenhos no elemento de despesa 14 para uma pessoa jurídica, o sistema deverá alertar a UG. ER83 ER083 Os empenhos vinculados a uma licitação nas modalidades Tomada de Preços ou Concorrência devem possuir um contrato vinculado, conforme o art. 62 da lei nº 8666/93. ER84 ER084 Os empenhos nos elementos de despesa 30,35,36,39 e 52 com valor acima de R$ 80.000,00 devem possuir um contrato, conforme o art. 62 da lei nº 8666/93 ER85 ER085 Os empenhos nos elementos de despesa 30,35,36,39 e 52 cujo valor individual seja superior a R$ 8.000,00 devem possuir uma licitação, ou uma dispensa, ou inexigibilidade vinculada. O valor da aquisição do bem imóvel (BENS_IMOVEIS, campo IMOV_Valor R$ 99999,99) está diferente de R$ 999999,00 que é o valor empenhado para compra de bens imóveis (BENS_IMOVEIS_EMPENHO e EMPENHO R$ 9999999,99) somado ao valor da dívida contraída (DIVIDA_PUBLICA, campo DVPB_ValorContratado R$ 9999999,99). O valor da aquisição do bem móvel (BENS_MOVEIS, campo MOV_Valor R$ 99999,99) está diferente do valor empenhado para compra de bens móveis (BENS_MOVEIS_EMPENHO e EMPENHO R$ 9999999,99) somado ao valor da dívida contraída (DIVIDA_PUBLICA, campo DVPB_ValorContratado R$ 9999999,99). ER82 Este empenho refere-se a uma diária e o credor é uma pessoa jurídica. Favor verificar. ER83 O empenho está vinculado a uma licitação nas modalidades Tomada de Preços ou Concorrência e não possui um contrato vinculado. ER84 Os empenhos nos elementos 30,35,36,39 e 52 com valor acima de R$ 80.000,00 devem possuir um contrato, conforme o art. 62 da lei nº 8666/93. ER85 - Não existe licitação vinculada a um empenho com valor superior ao limite para dispensa. Verifique se houve licitação, ou formalização do processo de dispensa, ou inexigibilidade para o caso. erro 03/2010 alerta 03/2010 2011 alerta 03/2010 alerta 03/2010 alerta 03/2010 alerta 03/2010 ER86 ER086 Nas despesas com elemento de despesa 30, 32, 35, 36, ER86 - Nas despesas com elemento de despesa 30, alerta 03/2010 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 19/31

37, 38, 39, 51, 52 e 62, o documento utilizado na liquidação (LIQUIDACAO_EMPENHO) deve ser uma Nota Fiscal. ER93 ER093 Considerando toda a movimentação anual (movimento do tipo 1 e 2), o saldo contábil da dívida fundada (conta 21200000000 e 22200000000) deve ser igual ao informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO e MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, somando os tipos de movimento 1, 2, 3, 8 e 9 (correção, encargos, juros e multa, estorno de liquidação e estorno de cancelamento) e subtraindo os 5, 6 e 7 (cancelamento, liquidação e estorno de correção e/ou encargos e/ou juros e/ou multas) somado ao informado no respectivo mês na tabela DIVIDA_PUBLICA (campo DVPB_ValorContratado), desconsiderando ainda os tipos de dívida 1 ARO e 11 Precatórios. Se o saldo da dívida fundada for diferente do informado nas tabelas é acrescentado no cálculo o saldo da conta 21141010800, 21142010200, 21142020200, 21143010800, 21143020800, 21143020900, 21143030800, 21411020800, 21413010800, 21413020800. ER94 ER094 Considerando toda a movimentação anual (movimento do tipo 1 e 2), o saldo contábil de operações de crédito por ARO (conta 21213030000 e 22213030000) deve ser igual ao informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO e MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, somando os tipos de movimento 1, 2, 3, 8 e 9 (correção, encargos, juros e multa, estorno de liquidação e estorno de cancelamento) e subtraindo os 5, 6 e 7 (cancelamento, liquidação e estorno de correção e/ou encargos e/ou juros e/ou multas) somado ao informado no respectivo mês na tabela DIVIDA_PUBLICA (campo DVPB_ValorContratado), considerando apenas o tipo de 32, 35, 36, 37, 38, 39, 51, 52 e 62, o documento utilizado na liquidação (LIQUIDACAO_EMPENHO) deve ser uma Nota Fiscal, salvo algumas situações eventuais ou casos como das tarifas bancárias. ER93 Considerando toda a movimentação anual, o saldo contábil da dívida fundada (conta 21200000000 e 22200000000) está diferente do informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO e MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, somando os tipos de movimento 1, 2 e 3 (correção, encargos, juros e multa) e subtraindo os tipos 4 e 5 (pagamento e cancelamento) somado ao informado no respectivo mês na tabela DIVIDA_PUBLICA (campo DVPB_ValorContratado), desconsiderando ainda os tipos de dívida 1 ARO e 11 Precatórios. ER94 Considerando toda a movimentação anual, o saldo contábil de operações de crédito por ARO (conta 21213030000 e 22213030000) está diferente do informado na tabela DIVIDA_PUBLICA_SALDO e MOVIMENTO_DIVIDA_PUBLICA, somando os tipos de movimento 1, 2 e 3 (correção, encargos, juros e multa) e subtraindo os 4 e 5 (pagamento e cancelamento) somado ao informado no respectivo mês na tabela DIVIDA_PUBLICA (campo DVPB_ValorContratado), considerando apenas o tipo 1 ARO. alerta 04/2010 2011 alerta 04/2010 2011 ADECEX_Regras de Validação do APLIC para 2015 (28-04-2014).odt 20/31