GOVERNO DO ESTADO DE SÃO PAULO SECRETARIA DE ESTADO DOS NEGÓCIOS DA FAZENDA MANUAL DO CADASTRO ELETRÔNICO SRF-SEFAZ/SP VERSÃO PARA PESSOA JURÍDICA Elaborado por: EDNA ALEXANDRE JOSÉ ROBERTO PEROZIM MARCO ANTONIO PEZZATTO MARCOS SANTANA DA SILVA OSCAR AKIRA ODA LUIZ FERNANDO MALHEIRO DE OLIVEIRA 1
SUMÁRIO: 1. INTRODUÇÃO 2. COMO OBTER O PROGRAMA PGD E O PROGRAMA RECEITANET? 2.1 PGD 2.2 RECEITANET 3. COMO CONSULTAR OU CANCELAR A SOLICITAÇÃO CNPJ VIA INTERNET? 4. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - ESTABELECIMENTO MATRIZ 5. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - ESTABELECIMENTO FILIAL 6. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - INSCRIÇÃO NO ESTADO (PARA ESTABELECIMENTO JÁ INSCRITO NA SRF) 7. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - INSCRIÇÃO DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NO ESTADO DE SÃO PAULO 8. ALTERAÇÃO CADASTRAL DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES 9. BAIXA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES 10. VERIFICAÇÃO DE PENDÊNCIAS APÓS PREENCHIMENTO DAS TELAS DO PGD 11. GRAVAR E ENVIAR PGD PARA A SRF SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL 11.1 ABERTURAS NÃO NECESSITAM DE SENHA 11.2 ALTERAÇÕES E BAIXAS NECESSITAM DE SENHA 1 INTRODUÇÃO O objetivo do presente Manual é servir de material de apoio no preenchimento do Programa Gerador de Documentos PGD, quando da solicitação de aberturas de empresas, alterações cadastrais e solicitações de baixas de empresas. 2
2. COMO OBTER O PROGRAMA PGD E O PROGRAMA RECEITANET? 2.1 PGD As solicitações de inscrição e de alteração são geradas pelos contribuintes por intermédio do PGD (Programa Gerador de Documentos) da SRF (Secretaria da Receita Federal) e enviadas àquele órgão via programa Receita-Net. Ao receber os pedidos e, após efetuar suas próprias consistências ( programa PPA pesquisa prévia automatizada), o sistema da RFB envia os pedidos sujeitos à inscrição no Estado para a SEFAZ/SP. 2.1.1 ACESSAR A PÁGINA DA SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL SRF (www.receita.fazenda.gov.br) Endereço eletrônico. 3
1.1.2 PASSAR O MOUSE EM DOWNLOAD, PROGRAMAS E CLICAR EM PROGRAMAS PESSOA JURÍDICA 4
2.1.3 CLICAR EM CNPJ CADASTRO NACIONAL DA PESSOA JURÍDICA PARA INSTALAR O PGD NO MICROCOMPUTADOR 5
2.2 RECEITANET 2.2.1 ACESSAR A PÁGINA DA SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL SRF (www.receita.fazenda.gov.br) Endereço eletrônico. 6
2.2.2 PASSAR O MOUSE EM DOWNLOAD E CLICAR EM RECEITANET 7
2.2.3 APÓS CLICAR EM RECEITANET APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA BAIXA E INSTALAÇÃO DO PROGRAMA RECEITANET, QUE SERÁ UTILIZADO PARA ENVIAR O PGD. Clique aqui. 8
9 Clique aqui para fazer o download e a instalação do programa.
3. COMO CONSULTAR OU CANCELAR A SOLICITAÇÃO CNPJ VIA INTERNET? 3.1 ACESSAR A PÁGINA DA SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL SFR (www.receita.fazenda.gov.br) Endereço eletrônico. 10
3.2 PASSAR O MOUSE EM CNPJ E CLICAR EM CONSULTA SITUAÇÃO DO PEDIDO 11
3.3 APÓS CLICAR EM CONSULTA SITUAÇÃO DO PEDIDO APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA QUE SE DIGITE O NÚMERO DO RECIBO E O NÚMERO DA IDENTIFICAÇÃO, QUE PODEM SER OBTIDOS NO RECIBO DE ENTREGA DO PROGRAMA, GERADO PELO RECEITANET: 12
3.4 APÓS PREENCHER A TELA ANTERIOR COM AS INFORMAÇÕES CONSTANTES DO RECIBO DE ENVIO DA SOLICITAÇÃO, APARECERÁ A TELA ABAIXO. Andamento da solicitação. IE gerada. Clicar para imprimir Comprovante de Inscrição do CNPJ e visualizar o Número do CNPJ. 13
3.5 Outra forma de consultar Solicitação CNPJ via internet: 3.5.1 - Acessar o portal do Governo do Estado de São Paulo https://www5.fazenda.sp.gov.br/wps/myportal 3.5.2 - Necessita username (usuário) e senha do PFE para acesso. 14
3.5.3 Clicar na opção DECA 15
3.5.4 Clicar na opção Consultar Solicitação Clique em Consultar Solicitação. 16
3.6 PASSAR O MOUSE EM CNPJ E CLICAR EM CANCELAMENTO DA SOLICITAÇÃO 17
3.6.1 APÓS CLICAR EM CANCELAMENTO DA SOLICITAÇÃO APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA QUE SE DIGITE O NÚMERO DO RECIBO E O NÚMERO DA IDENTIFICAÇÃO, QUE PODEM SER OBTIDOS NO RECIBO DE ENTREGA DO PROGRAMA, GERADO PELO RECEITANET: 18
4. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - ESTABELECIMENTO MATRIZ Antes de iniciar o preenchimento do formulário denominado PGD Programa Gerador de Documentos, verifique se está de posse das seguintes informações: Nome, CPF, endereço, telefone e email dos sócios ou diretores; Endereço completo do estabelecimento; Códigos correspondente ao CNAE Fiscal desejado (em caso de dúvidas, consulte o site do IBGE www.cnae.ibge.gov); Dados do contabilista. 4.1 TELAS DO PGD A SEREM PREENCHIDAS 4.1.1 APÓS CLICAR NO ARQUIVO EXECUTÁVEL DO PGD INSTALADO NO MICROCOMPUTADOR. PGD ARQUIVO EXECUTÁVEL 19
4.1.2 APÓS FECHAMENTO DA ANIMAÇÃO DA PRIMEIRA TELA Clicar em Novo 20
4.1.3 CLICAR EM PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES MARCAR A OPÇÃO 21
4.1.4: CLICAR NAS OPÇÕES INSCRIÇÃO E INSCRIÇÃO DE MATRIZ PREENCHER COM NOME EMPRESARIAL (firma ou denominação) E UF (SÃO PAULO) Nome Empresarial: informar de acordo com o constante no contrato social registrado na JUCESP e sem a utilização de abreviações. CLICAR EM OK APÓS CLICAR EM OK, NÃO SE CONSEGUE RETORNAR A ESTA TELA, DEVENDO O PROCESSO SER REINICIADO A PARTIR DA TELA 3.1.2 22
4.1.5 ONDE SERÃO PREENCHIDAS AS FICHAS FCPJ FICHA CADASTRAL DA PESSOA JURÍDICA E QSA QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES NA FICHA FCPJ APARECEM SUBFICHAS A SEREM PREENCHIDAS, A SABER: EVENTOS, IDENTIFICAÇÃO, ATIVIDADE ECONÔMICA, RESPONSÁVEL/PREPOSTO, ENDEREÇO, DADOS PARA CONTATO E CONTABILISTA. 4.1.5.1 EVENTOS: EVENTOS A SEREM SELECIONADOS. PREENCHER COM DATA DE OCORRÊNCIA DO EVENTO. 23
No exemplo, selecionamos inscrição de primeiro estabelecimento. 24
4.1.5.2 IDENTIFICAÇÃO: Preenchido automaticamente pelo Programa, puxa dados da primeira tela preenchida. PGD verifica se NIRE é de SP. Natureza Jurídica (NJ) deve ser escolhida e só abre QSA se NJ exigir. Campo de Preenchimento não obrigatório Código de Natureza Jurídica: consultar Ajuda CNPJ 2005 Conteúdo Tabelas - Tabela IV - Natureza Jurídica/Quadro de Sócios e Administradores Consistências do sistema: Acessa base JUCESP e confronta os dados informados no PGD com o contrato registrado na Junta Comercial Exemplo de mensagem : O nome empresarial informado é diferente no registrado na JUCESP ; Verifica compatibilidade entre a natureza jurídica informada e o quadro societário Aplica as regras previstas na legislação do regime tributário simplificado (Simples Paulista) exemplos: Empresa S/A e em Comandita por Ações não podem ser do simples; Não poderá ser do simples empresa com pessoa jurídica no quadro societário; Não poderá optar pelo simples a empresa cujo titular ou sócio participe de outra empresa; Não poderá optar pelo simples a empresa cujo titular ou sócio participe de outra empresa. 25
4.1.5.3 ATIVIDADE ECONÔMICA: Cnae Principal é de preenchimento obrigatório; Além da CNAE Principal, podem ser cadastradas até 10 (dez) CNAEs secundárias; Tipo de unidade e forma de atuação são de preenchimento obrigatórios. 26
4.1.5.4 RESPONSÁVEL/PREPOSTO: IDENTIFICAÇÃO DO REPRESENTANTE DA PESSOA JURÍDICA PARA ESTE ATO DE CADASTRO. Não permite preposto na abertura de matriz. PGD verifica se o CPF é válido. 27
4.1.5.5 ENDEREÇO DO ESTABELECIMENTO: Preenchimento não obrigatório. CEP O sistema verifica se o CEP informado é CEP específico para o logradouro/edifício e, em caso afirmativo, ignora o digitado no PGD e assume o logradouro constante da base CEP. Determina qual será o Posto Fiscal de vinculação do contribuinte, para fins de atendimento. Para consultar endereço e telefone das unidades de atendimento - http://www.fazenda.sp.gov.br/regionais/. Endereço O sistema verifica a existência ou não de outro estabelecimento ativo no local. 28
4.1.5.6 DADOS PARA CONTATO: Preenchimento obrigatório. As informações contidas neste quadro são fundamentais para que possamos nos comunicar rapidamente com o contribuinte, inclusive para encaminhar notícias, via correio eletrônico, envolvendo legislação que diz respeito ao seu ramo de atividade. 29
4.1.5.7 CONTABILISTA: Preenchimento Obrigatório. De acordo com o artigo 1.177 do novo Código Civil, o contador e técnico em contabilidade são considerados prepostos dos seus clientes e, como tais, são pessoalmente responsáveis perante os proponentes pelos atos culposos que praticarem no exercício de suas funções. Perante terceiros, são responsáveis solidariamente com o proponente pelos atos dolosos que praticarem. Conforme o artigo 1.178, os proponentes são responsáveis pelos atos praticados pelos prepostos no seu estabelecimento e relativos à atividade da empresa, ainda que não autorizados por escrito. Mensalmente, será executada rotina para checar contribuintes há mais de 30 dias sem contabilista e aqueles com contabilista não ativo na base CRC. 30
4.1.6 QSA QUADRO DE SÓCIOS ADMINISTRADORES 4.1.6.1 SÓCIO 1 INSERE automaticamente dados da ficha Identificação. 31
4.1.6.2 SÓCIO 2 PGD verifica se participação do capital social excedeu os 100%, isolada ou conjuntamente. 32
4.1.7 FICHA SEFAZ SP COMPOSTA DAS SUBFICHAS DADOS DA FAZENDA ESTADUAL E ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA. 4.1.7.1 DADOS DA FAZENDA ESTADUAL SENDO FEITA A OPÇÃO DE REGIME DE APURAÇÃO ELENCADO NO SIMPLES PAULISTA, APARECEM AS DECLARAÇÕES PARA SEREM FEITAS PELO CONTRIBUINTE, CONFORME TELAS ABAIXO: 33
4.1.7.2 APÓS CLICAR EM OK 34
4.1.7.3 APÓS CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR PREENCHER DADOS DO FATURAMENTO (OBRIGATÓRIO) PREENCHER DADOS DA CETESB, SE ATIVIDADE ECONÔMICA EXIGIR O PGD não faz consistência dos limites de faturamento para enquadramento nas faixas do Simples Paulista. Essa consistência será feita internamente na SEFAZ/SP. Preenchimento obrigatório, se a atividade exigir Nº da Licença de Instalação ou Parecer de Dispensa da Licença de Instalação. Quanto a Cetesb, mesmo que o interessado informe o número da Licença de Instalação ou Parecer de Dispensa de Licença da Instalação, ele deverá informar obrigatoriamente o número do Protocolo, pois é ele que identifica a empresa na Cetesb. Caso o campo Licença Cetesb esteja em branco, somente será aceito protocolo datado de mais de 30 (trinta) dias (indicação do tempo que o pedido encontra-se em análise). 35
4.1.8 ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA PREENCHIMENTO OBRIGATÓRIO, SENDO QUE O PROGRAMA REPETE AUTOMATICAMENTE O ENDEREÇO DO ESTABELECIMENTO, CASO SEJA CLICADO MESMO DO ESTABELECIMENTO 36
5. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - ESTABELECIMENTO FILIAL 5.1 TELAS DO PGD A SEREM PREENCHIDAS 5.1.1 APÓS CLICAR NO ARQUIVO EXECUTÁVEL DO PGD INSTALADO NO MICROCOMPUTADOR vide item 4.1.1, página 16 5.1.2 APÓS FECHAMENTO DA ANIMAÇÃO DA PRIMEIRA TELA, CLICAR EM NOVO vide item 4.1.2, pagina 17 5.1. 3 CLICAR EM PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES vide item 4.1.3, página 18 5.1.4: CLICAR NAS OPÇÕES INSCRIÇÃO E INSCRIÇÃO DE FILIAL. PREENCHER COM NOME NÚMERO DO CNPJ BASE E UF (SÃO PAULO) CLICAR EM OK. APÓS CLICAR EM OK, NÃO SE CONSEGUE RETORNAR A ESTA TELA, DEVENDO O PROCESSO SER REINICIADO A PARTIR DA TELA 4.1.2. 37
38
5.1.5 ONDE SERÃO PREENCHIDAS AS FICHAS FCPJ FICHA CADASTRAL DA PESSOA JURÍDICA E QSA QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES NA FICHA FCPJ APARECEM SUBFICHAS A SEREM PREENCHIDAS, A SABER: EVENTOS, IDENTIFICAÇÃO, ATIVIDADE ECONÔMICA, RESPONSÁVEL/PREPOSTO, ENDEREÇO, DADOS PARA CONTATO E CONTABILISTA. 5.1.5.1 EVENTOS: EVENTOS A SEREM SELECIONADOS. PREENCHER COM DATA DE OCORRÊNCIA DO EVENTO. 39
No exemplo, selecionamos inscrição de demais estabelecimentos. 40
5.1.5.2 IDENTIFICAÇÃO: Preenchido automaticamente pelo Programa, insere dados da primeira tela preenchida. PGD verifica se NIRE é de SP. Natureza Jurídica (NJ) e Capital Social não são preenchidos, pois serão os mesmos da matriz informada a SRF. Campo de preenchimento não obrigatório. 41
5.1.5.3 ATIVIDADE ECONÔMICA: Cnae Principal é de preenchimento obrigatório; Além da CNAE Principal, podem ser cadastradas até 10 (dez) CNAEs secundárias; Tipo de unidade e forma de atuação são de preenchimento obrigatório. 42
5.1.5.4 RESPONSÁVEL/PREPOSTO: IDENTIFICAÇÃO DO REPRESENTANTE DA PESSOA JURÍDICA PARA ESTE ATO DE CADASTRO. Permite preposto na abertura de FILIAL. PGD verifica se o CPF é válido. 43
5.1.5.5 ENDEREÇO DO ESTABELECIMENTO: Preenchimento não obrigatório. 44
5.1.5.6 DADOS PARA CONTATO: Preenchimento obrigatório. Preenchimento Não obrigatório. As informações contidas neste quadro são fundamentais para que possamos nos comunicar rapidamente com o contribuinte, inclusive para encaminhar notícias, via correio eletrônico, envolvendo legislação que diz respeito ao seu ramo de atividade. 45
5.1.5.7 CONTABILISTA: Preenchimento Obrigatório. De acordo com o artigo 1.177 do novo Código Civil, o contador e técnico em contabilidade são considerados prepostos dos seus clientes e, como tais, são pessoalmente responsáveis perante os proponentes pelos atos culposos que praticarem no exercício de suas funções. Perante terceiros, são responsáveis solidariamente com o proponente pelos atos dolosos que praticarem. Conforme o artigo 1.178, os proponentes são responsáveis pelos atos praticados pelos prepostos no seu estabelecimento e relativos à atividade da empresa, ainda que não autorizados por escrito. Mensalmente, será executada rotina para checar contribuintes há mais de 30 dias sem contabilista e aqueles com contabilista não ativo na base CRC. 46
5.1.6 QSA QUADRO DE SÓCIOS ADMINISTRADORES NA ABERTURA DE ESTABELECIMENTOS FILIAIS NÃO SÃO COLETADOS OS DADOS DO QSA QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES, POIS A SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL JÁ POSSUI OS DADOS DOS SÓCIOS, QUANDO DA ABERTURA DA MATRIZ. 5.1.7 FICHA SEFAZ SP COMPOSTA DAS SUBFICHAS DADOS DA FAZENDA ESTADUAL E ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA. 5.1.7.1 DADOS DA FAZENDA ESTADUAL SENDO FEITA A OPÇÃO DE REGIME PERIÓDICO DE APURAÇÃO (RPA) E ATIVIDADE ECONÔMICA QUE NÃO NECESSITA CETESB, OS CAMPOS FATURAMENTO E CETESB FICAM DESABILITADOS, CONFORME TELA ABAIXO: 47
5.1.8 ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA PREENCHIMENTO OBRIGATÓRIO, SENDO QUE O PROGRAMA REPETE AUTOMATICAMENTE O ENDEREÇO DO ESTABELECIMENTO, CASO SEJA CLICADO MESMO DO ESTABELECIMENTO 48
6. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - INSCRIÇÃO NO ESTADO (PARA ESTABELECIMENTO JÁ INSCRITO NA SRF) 6.1 TELAS DO PGD A SEREM PREENCHIDAS 6.1.1 APÓS CLICAR NO ARQUIVO EXECUTÁVEL DO PGD INSTALADO NO MICROCOMPUTADOR - vide item 4.1.1, página 16. 6.1.2 APÓS FECHAMENTO DA ANIMAÇÃO DA PRIMEIRA TELA, CLICAR EM NOVO vide item 4.1.2, página 17 6.1.3 CLICAR EM PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES vide item 4.1.3, página 18 6.1.4: CLICAR NAS OPÇÕES INSCRIÇÃO E INSCRIÇÃO NO ESTADO (PARA ESTABELECIMENTO JÁ INSCRITO NA SRF). PREENCHER COM NOME NÚMERO DO CNPJ COMPLETO, UF (SÃO PAULO) E NOME EMPRESARIAL (FIRMA OU DENOMINAÇÃO). CLICAR EM OK. APÓS CLICAR EM OK, NÃO SE CONSEGUE RETORNAR A ESTA TELA, DEVENDO O PROCESSO SER REINICIADO A PARTIR DA TELA 4.1.2. 49
6.1.5 ONDE SERÃO PREENCHIDAS AS FICHAS FCPJ FICHA CADASTRAL DA PESSOA JURÍDICA E QSA QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES NA FICHA FCPJ APARECEM SUBFICHAS A SEREM PREENCHIDAS, A SABER: EVENTOS, IDENTIFICAÇÃO E RESPONSÁVEL/PREPOSTO. 6.1.5.1 EVENTOS: EVENTO E DATA PREENCHIDOS AUTOMATICAMENTE PELO PROGRAMA PGD. 50
6.1.5.2 IDENTIFICAÇÃO: Preenchido automaticamente pelo Programa, insere dados da primeira tela. SRF já possui as informações em sua base de dados. NIRE de preenchimento opcional. 51
6.1.5.3 RESPONSÁVEL/PREPOSTO: IDENTIFICAÇÃO DO REPRESENTANTE DA PESSOA JURÍDICA PARA ESTE ATO DE CADASTRO. Permite preposto neste tipo de abertura. PGD verifica se o CPF é válido. 52
6.1.5.4 DADOS PARA CONTATO: Campos de preenchimento obrigatório. 53
6.1.5.5 ENDEREÇO DO ESTABELECIMENTO: - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 6.1.5.6 CONTABILISTA: - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 6.1.5.7 ATIVIDADE ECONÔMICA: - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 6.1. 6 QSA QUADRO DE SÓCIOS ADMINISTRADORES - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 54
6.1.7 FICHA SEFAZ SP COMPOSTA DAS SUBFICHAS DADOS DA FAZENDA ESTADUAL E ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA. 6.1.7.1 DADOS DA FAZENDA ESTADUAL SENDO FEITA A OPÇÃO DE REGIME PERIÓDICO DE APURAÇÃO (RPA), O CAMPO FATURAMENTO FICA DESABILITADO, CONFORME TELA ABAIXO: O CAMPO CETESB FICA HABILITADO PARA, CASO A ATIVIDADE ECONÔMICA EXIJA CETESB, O NÚMERO DO PROTOCOLO DEVERÁ SER INFORMADO E CASO JÁ TENHA LICENÇA CETESB TAMBÉM DEVERÁ SER INFORMADA. 55
6.1.7.2 ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA PREENCHIMENTO OBRIGATÓRIO. 56
7. ABERTURA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES - INSCRIÇÃO DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NO ESTADO DE SÃO PAULO 7.1 TELAS DO PGD A SEREM PREENCHIDAS 7.1.1 APÓS CLICAR NO ARQUIVO EXECUTÁVEL DO PGD INSTALADO NO MICROCOMPUTADOR vide item 4.1.1, página 16. 7.1.2 APÓS FECHAMENTO DA ANIMAÇÃO DA PRIMEIRA TELA, CLICAR EM NOVO vide item 4.1.2, página 17 7.1.3 CLICAR EM PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES vide item 4.1.3, página 18 7.1.4: CLICAR NAS OPÇÕES INSCRIÇÃO E INSCRIÇÃO DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NO ESTADO DE SP. PREENCHER COM NOME NÚMERO DO CNPJ COMPLETO, UF (SÃO PAULO) E NOME EMPRESARIAL (FIRMA OU DENOMINAÇÃO). CLICAR EM OK. APÓS CLICAR EM OK, NÃO SE CONSEGUE RETORNAR A ESTA TELA, DEVENDO O PROCESSO SER REINICIADO A PARTIR DA TELA 4.1.2. 57
7.1.5 ONDE SERÃO PREENCHIDAS AS FICHAS FCPJ FICHA CADASTRAL DA PESSOA JURÍDICA E QSA QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES NA FICHA FCPJ APARECEM SUBFICHAS A SEREM PREENCHIDAS, A SABER: EVENTOS, IDENTIFICAÇÃO E RESPONSÁVEL/PREPOSTO. 7.1.5.1 EVENTOS: EVENTO E DATA PREENCHIDOS AUTOMATICAMENTE PELO PROGRAMA PGD. 58
7.1.5.2 IDENTIFICAÇÃO: Preenchido automaticamente pelo Programa, insere dados da primeira tela preenchida. Preenchimento opcional. SRF já possui as informações em sua base de dados. 59
7.1.5.3 RESPONSÁVEL/PREPOSTO: IDENTIFICAÇÃO DO REPRESENTANTE DA PESSOA JURÍDICA PARA ESTE ATO DE CADASTRO. Permite preposto neste tipo de abertura. PGD verifica se o CPF é válido. 60
7.1.5.4 DADOS PARA CONTATO: Preenchimento Obrigatório. 61
7.1.5.5 ENDEREÇO DO ESTABELECIMENTO: - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 7.1.5.6 CONTABILISTA: - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 7.1.5.7 ATIVIDADE ECONÔMICA: - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD À FAZENDA PAULISTA. 7.1.6 QSA QUADRO DE SÓCIOS ADMINISTRADORES - NÃO COLETADO NESTE TIPO DE ABERTURA, POIS A SRF JÁ POSSUI ESSA INFORMAÇÃO E A REPASSARÁ À SEFAZ/SP QUANDO DO ENVIO DO PGD A FAZENDA PAULISTA. 62
7.1.7 FICHA SEFAZ SP COMPOSTA DAS SUBFICHAS DADOS DA FAZENDA ESTADUAL E ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA. 7.1.7.1 DADOS DA FAZENDA ESTADUAL SENDO ABERTURA DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NO ESTADO DE SÃO PAULO, O SISTEMA NÃO ABRE A POSSIBILIDADE DE OPTAR PELO REGIME DE APURAÇÃO, POIS O SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NO ESTADO DE SÃO É ENQUADRADO NO REGIME PERIÓDICO DE APURAÇÃO (RPA). 7.1.7.2 ENDEREÇO PARA CORRESPONDÊNCIA PREENCHIMENTO OBRIGATÓRIO. 63
8. ALTERAÇÃO CADASTRAL DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES 8.1 TELAS DO PGD A SEREM PREENCHIDAS 8.1.1 APÓS CLICAR NO ARQUIVO EXECUTÁVEL DO PGD INSTALADO NO MICROCOMPUTADOR vide item 4.1.1, página 16. 8.1.2 APÓS FECHAMENTO DA ANIMAÇÃO DA PRIMEIRA TELA, CLICAR EM NOVO vide item 4.1.2, página 17 8.1.3 CLICAR EM PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES vide item 4.1.3, página 18 8.1.4: CLICAR NA OPÇÃO ALTERAÇÃO CADASTRAL. PREENCHER COM NÚMERO DO CNPJ COMPLETO E UF (SÃO PAULO). CLICAR EM OK. APÓS CLICAR EM OK, NÃO SE CONSEGUE RETORNAR A ESTA TELA, DEVENDO O PROCESSO SER REINICIADO A PARTIR DA TELA 7.1.2. 64
8.1.5: APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ UMA TELA ONDE PODERÃO SER SELECIONADOS OS EVENTOS DE ALTERAÇÃO A SEREM PRATICADOS. 8.1.5.1 FCPJ - EVENTOS Opção exclusiva da SRF Alterações de interesse mútuo (SEFAZ/SP e SRF) Opção de interesse da SEFAZ/SP 65
8.1.5.1.1 APÓS MARCAR AS OPÇÕES DADOS CADASTRAIS / SITUAÇÕES ESPECIAIS E/OU DADOS CADASTRAIS ESPECÍFICOS DO ESTADO DA TELA ANTERIOR, DE ACORDO COM O TIPO DE ALTERAÇÃO CADASTRAL QUE SE PRETENDE EFETUAR, APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA SELEÇÃO DO EVENTO DE ALTERAÇÃO (TIPO DE ALTERAÇÃO) A SER PRATICADO. 66
8.1.5.1.2 RESSALTAMOS QUE SE A ALTERAÇÃO FOR SOMENTE DE QSA QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES, NÃO APARECERÁ A OPÇÃO DE SELECIONAR O EVENTO. 8.1.5.1.3AS ALTERAÇÕES SERÃO FEITAS DIRETAMENTE NA FICHA QSA, CONFORME EXEMPLO ABAIXO. 8.1.5.1.4 O QSA PODERÁ SER ALTERADO CONJUNTAMENTE COM DADOS CADASTRAIS / SITUAÇÕES ESPECIAIS E DADOS CADASTRAIS ESPECÍFICOS DO ESTADO. Ao clicar em Quadro de Sócios e Administradores QSA, abrirá a ficha QSA para preenchimento da alteração desejada do quadro societário ou de administradores. 67
Rol de possíveis alterações a serem feitas no QSA. 8.1.5.1.5 SE FOR SELECIONADA UMA OPÇÃO DE ALTERAÇÃO DESEJADA: DADOS CADASTRAIS / SITUAÇÕES ESPECIAIS, QUADRO DE SÓCIOS E ADMINISTRADORES QSA, SIMPLES FEDERAL OU DADOS ESPECÍFICOS DO ESTADO E NÃO FOR FEITA NENHUMA RELACIONADA AS REFERIDAS OPÇÕES, O PROGRAMA GERARÁ UMA MENSAGEM DE ERRO QUANDO DA VERIFICAÇÃO DAS PENDÊNCIAS, IMPEDINDO O ENVIO DO PGD À SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL (SRF). 68
8.1.5.1.6 ABAIXO ELENCAMOS TELA DE UM EXEMPLO DE ALTERAÇÃO CADASTRAL: Data do evento (data da ocorrência das alterações desejadas) deverá ser preenchida. No exemplo, selecionamos uma alteração específica do Estado (regime de apuração), uma de interesse de ambos os Órgãos (SEFAZ-SP e SRF), que é o endereço, e alteração do QSA. 69
8.1.5.2 APÓS ESCOLHER O(S) EVENTO(S), PASSAMOS AO PREENCHIMENTO DA IDENTIFICAÇÃO. FCPJ IDENTIFICAÇÃO Preenchimento obrigatório. Preenchido automaticamente pelo sistema. 70
8.1.5.3 PREENCHIDA A FICHA IDENTIFICAÇÃO, PASSAMOS AO PREENCHIMENTO DA FICHA RESPONSÁVEL / PREPOSTO. PGD verifica se o número do CPF é válido. Campos de preenchimento obrigatório. O representante para o ato cadastral poderá ser também o preposto. 71
8.1.5.4 APÓS PREENCHIMENTO DA FICHA RESPONSÁVEL / PREPOSTO, SERÁ PREENCHIDA A FICHA ENDEREÇO, ONDE SERÁ EFETIVAMENTE FEITA UMA DAS ALTERAÇÕES PRETENDIDAS ALTERAÇÃO DE ENDEREÇO DENTRO DO MESMO MUNICÍPIO. Novo endereço. 72
8.1.5.5 PREENCHIMENTO DOS CAMPOS RELATIVOS AOS TELEFONES DA EMPRESA 8.1.5.5.1 COMO ESTÁ SENDO FEITA A ALTERAÇÃO DE ENDEREÇO, OS CAMPOS DE TELEFONE DA FICHA DADOS PARA CONTATO ABREM PARA PREENCHIMENTO, SENDO OBRIGATÓRIO INFORMAR O TELFONE 1. 8.1.5.5.2 CASO SEJA SELECIONADA A ALTERAÇÃO DE TELFONE E DE ENDEREÇO CONJUNTAMENTE, O PROGRAMA GERARÁ UMA MENSAGEM DIZENDO QUE HÁ CONFLITO DE EVENTO, POIS A SELEÇÃO DA ALTERAÇÃO DE ENDEREÇO OBRIGATORIAMENTE ABRIRÁ O CAMPO PARA INFORMAR O TELEFONE, MESMO QUE NÃO TENHA ALTERADO O NÚMERO. Preenchimento obrigatório. Preenchimento não obrigatório. 73
8.1.6 APÓS O PREENCHIMENTO DA FICHA FCPJ, PASSAMOS À FICHA QSA, ONDE FAREMOS UMA DAS ALTERAÇÕES SELECIONADAS. Na simulação pusemos a entrada de um sócio. A pesquisa se o CPF é da pessoa que está ingressando na sociedade, será feita na PPA (pesquisa prévia automatizada) da SRF. O PGD verifica apenas se no campo capital social do sócio que está ingressando ou a soma dos sócios ingressantes superou os 100%, pois por ser um programa off line, somente na PPA poderá se saber se a soma de participação do sócio que entra com a do que permaneceu, por exemplo, superou os 100%. 74
8.1.7 APÓS PREENCHIMENTO DO QSA, APARECERÁ PARA PREENCHIMENTO A FICHA SEFAZ SP, ONDE SERÁ INFORMADO O REGIME DE APURAÇÃO, UMA DAS ALTERAÇÕES SELECIONADAS NESTE EXEMPLO. Seleção do regime de apuração pretendido. Dados CETESB ficam habilitados para, caso o contribuinte queira informar alguma alteração relativa à CETESB, possa fazê-lo neste momento. 75
9. BAIXA DE INSCRIÇÃO DE PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES 9.1 TELAS DO PGD A SEREM PREENCHIDAS 9.1.1 APÓS CLICAR NO ARQUIVO EXECUTÁVEL DO PGD INSTALADO NO MICROCOMPUTADOR vide item 4.1.1, página 16. 9.1.2 APÓS FECHAMENTO DA ANIMAÇÃO DA PRIMEIRA TELA, CLICAR EM NOVO vide item 4.1.2, página 17 9.1.3 CLICAR EM PESSOA JURÍDICA E DEMAIS ENTIDADES vide item 4.1.3, página 18 9.1.4: CLICAR NA OPÇÃO PEDIDO DE BAIXA. PREENCHER COM NOME NÚMERO DO CNPJ COMPLETO E UF (SÃO PAULO). CLICAR EM OK. APÓS CLICAR EM OK, NÃO SE CONSEGUE RETORNAR A ESTA TELA, DEVENDO O PROCESSO SER REINICIADO A PARTIR DA TELA 9.1.2. 76
9.1.5: ONDE SERÃO PREENCHIDAS AS FICHAS FCPJ FICHA CADASTRAL DA PESSOA JURÍDICA NA FICHA FCPJ APARECEM SUBFICHAS A SEREM PREENCHIDAS, A SABER: EVENTOS, IDENTIFICAÇÃO, RESPONSÁVEL/PREPOSTO E MOTIVO DE BAIXA. 9.1.5.1 EVENTOS: PODERÁ SER SELECIONADO O EVENTO E PREENCHIDA A DATA DE OCORRÊNCIA DO EVENTO. POSERÁ SER PEDIDA A BAIXA SOMENTE NO ESTADO. 77
9.1.5.1.1 PARA EXEMPLIFICAÇÃO, SELECIONAMOS O EVENTO 517 PEDIDO DE BAIXA, QUE BAIXARÁ A EMPRESA TANTO NA SEFAZ-SP QUANTO NA SRF. 78
9.1.5.1.2 APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA APOSIÇÃO DA DATA DE OCORRÊNCIA DO EVENTO DE BAIXA. 79
9.1.5.2 IDENTIFICAÇÃO: Preenchido automaticamente pelo Programa, insere dados da primeira tela. Campo de preenchimento obrigatório. 80
9.1.5.3 RESPONSÁVEL/PREPOSTO: IDENTIFICAÇÃO DO REPRESENTANTE DA PESSOA JURÍDICA PARA ESTE ATO DE CADASTRO. Permite preposto neste tipo de abertura. PGD verifica se o CPF é válido. 81
9.1.5.4 MOTIVO DE BAIXA: Baixa por encerramento das atividades, proprietário decide cerrar as portas da empresa. Nestes casos, será exibida uma ficha para informar o CNPJ da matriz do sucessor. 82
9.1.5.4.1 AO CLICAR EM INCORPORAÇÃO APARECERÁ A FICHA SUCESSORA(S) 83
9.1.5.5 APÓS CLICAR NA FICHA SUCESSORA(S) SERÁ ABERTO O CAMPO PARA INFORMAR O CNPJ COMPLETO DA MATRIZ QUE SUCEDEU A EMPRESA INCORPORADA. 84
10. VERIFICAÇÃO DE PENDÊNCIAS APÓS PREENCHIMENTO DAS TELAS DO PGD MENSAGENS DE ERROS IMPEDEM A GERAÇÃO DE DISQUETE PARA ENVIO À SRF MENSAGENS DE AVISOS NÃO IMPEDEM A GERAÇÃO DE DISQUETE PARA ENVIO A SRF Clicar aqui para verificar pendências. 85
Clicar aqui para verificar pendências. 86
11 GRAVAR E EVIAR PGD PARA A SRF SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL 11.1 ABERTURAS NÃO NECESSITAM DE SENHA 11.1.1 CLICAR CONFORME EXEMPLO ABAIXO Após clicar na opção para efetuar a gravação aparecerá o lembrete ao lado. 87
11.1.2 APÓS CLICAR EM NÃO, SE NÃO NECESSITAR CONSULTAR AS ORIENTAÇÕES PARA PREENCHIMENTO DAS DATAS DE EVENTOS, APARECERÁ A TELA ABAIXO: 88
11.1.3 AO CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO, ONDE DEVERÁ SER CLICADA A OPÇÃO NÃO, POIS A SRF DE SP AINDA NÃO POSSUI CONVÊNIO COM A JUCESP: 89
11.1.4 AO SELECIONAR O DOCUMENTO A SER GRAVADO E A UNIDADE ONDE SERÁ FEITA A GRAVAÇÃO, CLICAR EM OK. DOCUMENTO SELECIONADO PARA GRAVAÇÃO E ENVIO PARA A SRF. Opção de gravar no disco rígido do microcomputador (C:) ou em disquete (A:) 90
11.1.5 APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO QUE INFORMARÁ QUE EXISTEM AVISOS, QUE NÃO IMPEDEM O ENVIO DO DOCUMENTO, E PEDE A CONFIRMAÇÃO PARA GERAÇÃO DO ARQUIVO. 91
11.1.6 APÓS CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, O SISTEMA MOSTRARÁ A TELA ABAIXO INFORMANDO ONDE FOI GRAVADA SOLICITAÇÃO DE ABERTURA DE ESTABELECIMENTO MATRIZ DE PESSOA JURÍDICA. 92
11.1.7 APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO INFORMANDO A GERAÇÃO COM SUCESSO DO ARQUIVO E PERGUNTANDO SE DESEJA ENVIÁ-LO (TRANSMITI-LO) AGORA À SRF. 93
11.1.8 AO CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA ENVIO DO PGD À SRF. A SOLICITAÇÃO (RECIBO DE ENTREGA) PODERÁ SER IMPRESSA NA OPÇÃO IMPRIMIR DO MENU DOCUMENTO. 94
11.2 ALTERAÇÕES E BAIXAS NECESSITAM DE SENHA 11.2.1 CLICAR CONFORME EXEMPLO ABAIXO Após clicar na opção para efetuar a gravação aparecerá o lembrete ao lado. 95
11.2.2 APÓS CLICAR EM NÃO, SE NÃO NECESSITAR CONSULTAR AS ORIENTAÇÕES PARA PREENCHIMENTO DAS DATAS DE EVENTOS, APARECERÁ A TELA ABAIXO: 96
10.2.3 AO CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO, ONDE DEVERÁ SER CLICADA A OPÇÃO NÃO, POIS A SRF DE SP AINDA NÃO POSSUI CONVÊNIO COM A JUCESP: 97
10.2.4 AO SELECIONAR O DOCUMENTO A SER GRAVADO E A UNIDADE ONDE SERÁ FEITA A GRAVAÇÃO, CLICAR EM OK. DOCUMENTO SELECIONADO PARA GRAVAÇÃO E ENVIO PARA A SRF. Opção de gravar no disco rígido do microcomputador (C:) ou em disquete (A:) 98
11.2.5 APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, O SISTEMA PODERÁ MOSTRAR A TELA ABAIXO INFORMANDO QUE EXISTEM AVISOS PARA O DOCUMENTO (TELAS DE PREENCHIMENTO NÃO OBRIGATÓRIO QUE NÃO FORAM PREENCHIDAS). CASO ESTEJA OK, CLIQUE EM SIM. 99
11.2.6 APÓS CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, O SISTEMA PERGUNTARÁ SE O ESTABELECIMENTO SE ENCONTRA INSCRITO NO ESTADO DE SÃO PAULO. 100
11.2.6 APÓS CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, O SISTEMA MOSTRARÁ A TELA ABAIXO INFORMANDO A NECESSIDADE DE QUE SE INFORME O USUÁRIO (USERNAME) E SENHA FORNECIDOS PELA SEFAZ/SP PARA UTILIZAÇÃO DO POSTO FISCAL ELETRÔNICO. 101
11.2.7 APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, O SISTEMA MOSTRARÁ A TELA ABAIXO INFORMANDO ONDE FOI GRAVADA SOLICITAÇÃO DE ABERTURA DE SUBSTITUTO TRIBUTÁRIO NO ESTADO DE SÃO PAULO. 102
11.2.8 APÓS CLICAR EM OK NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO INFORMANDO A GERAÇÃO COM SUCESSO DO ARQUIVO E PERGUNTANDO SE DESEJA ENVIÁ-LO (TRANSMITI-LO) AGORA À SRF. 103
11.2.9 AO CLICAR EM SIM NA TELA ANTERIOR, APARECERÁ A TELA ABAIXO PARA ENVIO DO PGD À SRF. A SOLICITAÇÃO (RECIBO DE ENTREGA) PODERÁ SER IMPRESSA NA OPÇÃO IMPRIMIR DO MENU DOCUMENTO. 104