01 Aval concedido para empresa Dona Francisca Energética S.A. em um empréstimo de R$ 29.198 mil junto ao BID em 2001. Sem 02 Aval concedido para empresa Dona Francisca Energética S.A. em um empréstimo de R$ 72.156 mil junto ao BNDES em 2003. Sem 03 Aval concedido para empresa Dona Francisca Energética S.A. em um empréstimo de R$ 37.448 mil junto ao Banco Bradesco em 2003. Sem 04 Aval concedido para empresa Dona Francisca Energética S.A. em uma operação de swap junto ao Banco Votorantin. Sem 05 Aval recebido da empresa Indac Ind. Adm. e Com. S.A. para todo e qualquer empréstimo junto ao BNDES e debêntures de 7ª, 8ª, 9ª e 11ª emissões, sem restrição de valores e data. Taxa de remuneração de 0,95% a.a. sobre o valor devido. 06 Aval concedido para empresa Gerdau Açominas S.A. em financiamentos e abertura de carta de crédito para aquisição de equipamentos e projetos de expansão até US$ 793.058 mil. Sem 07 Aval concedido para Empresa Siderúrgica Del Peru S.A.A. em empréstimo junto aos bancos Banco de Crédito Del Peru BCP e Scotiabank no valor de até US$ 150.000.000,00. Sem VALOR ORIGINAL DATA DE VENCIMENTO OU PRAZO CONDIÇÕES DE RESCISÃO OU DE TÉRMINO SALDO REMANESCENTE R$ MIL DATA R$ MIL DATA Associada 29.198 15/05/2001 06/2013 Liquidação do Associada 72.156 15/07/2003 12/2014 Liquidação do Associada 37.448 16/06/2003 12/2014 Liquidação do Associada 13.218 17/04/2003 11/2013 Liquidação do Controladora - - Indeterminado Liquidação do Controlada 2.042.893 26/07/2005 11/2017 Liquidação do Controlada 294.795 24/05/2007 04/2014 Liquidação do 1.238 31/12/2012 7.902 31/12/2012 4.664 31/12/2012 2.662 31/12/2012 834.328 31/12/2012 1.142.483 31/12/2012 15 31/12/2012 1
08 Aval solidário concedido para empresa GTL Trade Finance Inc. referente ao Bond 10 anos emitido em outubro/2007 no valor de até US$ 1.500.000.000,00. Sem 09 Aval concedido à Diaco S.A. em financiamento junto ao Banco BBVA Colômbia no valor de até COP 61.500.000.000,00, equivalentes a US$ 35.000.000,00 à data. Sem 10 Aval concedido à Gerdau Aços Especiais S.A. em contrato de compra e venda de energia elétrica com a Duke Energy International, Geração Paranapanema S.A., no valor atual de R$ 8.354.227,00. 11 Aval concedido à Empresa Siderúrgica Del Peru S.A.A. com o Banco Standard Chartered referente a contrato de abertura de linha de crédito não comprometida no valor de até US$ 70.000.000,00. 12 Aval solidário concedido para empresa Gerdau Holdings Inc. referente ao Bond 10 anos emitido em novembro/2009 no valor de até US$ 1.250.000.000,00. Sem 13 Garantia concedida à associada Industrias Nacionales C. por A. com o Banco BNP Paribas para financiar obra civil e equipamentos auxiliares no valor de até US$ 25.000.000,00. 14 Garantia concedida à associada Industrias Nacionales C. por A. com o Banco BNP Paribas para financiar 85% dos equipamentos principais no valor de até US$ 34.935.000,00. VALOR ORIGINAL DATA DE VENCIMENTO OU PRAZO CONDIÇÕES DE RESCISÃO OU DE TÉRMINO SALDO REMANESCENTE R$ MIL DATA R$ MIL DATA Controlada 1.744.000 22/10/2007 10/2017 Liquidação Controlada 55.832 16/07/2008 07/2013 Liquidação Controlada 1.664 23/09/2008 09/2016 Liquidação Controlada 148.071 30/10/2008 Indeterminado Liquidação Controlada 2.188.125 30/11/2009 01/2020 Liquidação Associada 43.300 07/12/2009 07/2015 Liquidação Associada 59.229 28/05/2010 01/2019 Liquidação 3.065.250 31/12/2012 71.523 31/12/2012 8.354 31/12/2012 143.045 31/12/2012 2.554.375 31/12/2012 51.088 31/12/2012 67.186 31/12/2012 2
15 Garantia concedida à Gerdau Corsa S.A.P.I. de C.V. com o Banco BBVA referente linha de capital de giro para pagamento de despesas com fornecedores no valor de até US$ 44.500.000,00. 16 Aval solidário concedido à Gerdau Trade Inc. referente ao Bond 10 anos, emitido em setembro/2010 no valor de até US$ 1.250.000.000,00. 17 Aval concedido para Gerdau Açominas S.A. em financiamento junto ao Banco Santander (Brasil) S.A. no valor de até US$ 40.500.000,00. 18 Aval concedido à Empresa Siderúrgica Del Peru S.A.A., co-tomadora de linha de crédito global, para melhoria da estrutura da dívida e 80.000.000,00. 19 Aval concedido à Industrias Nacionales C. por A., melhoria da estrutura da dívida e financiamento de capital de giro, no valor de US$ 20.856.417,00. 20 Aval concedido à Diaco S.A., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 10.000.000,00. 21 Aval concedido à Gerdau Corsa S.A.P.I. de C.V., 73.019.350,00. Associada 75.392 27/08/2010 10/2013 Liquidação do Controlada 2.117.750 01/10/2010 09/2020 Liquidação do Controlada 67.773 31/01/2011 01/2016 Liquidação do Controlada 148.352 17/08/2011 03/2014 Liquidação do Associada 112.852 17/08/2011 03/2014 Liquidação do Controlada 18.544 17/08/2011 03/2014 Liquidação do Associada 123.293 17/08/2011 08/2014 Liquidação do 90.936 31/12/2012 2.554.375 31/12/2012 82.762 31/12/2012 163.480 31/12/2012 42.620 31/12/2012 20.435 31/12/2012 149.215 31/12/2012 3
22 Aval concedido à Diaco S.A., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 35.000.000,00. 23 Aval concedido à Diaco S.A., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 60.000.000,00. 24 Aval concedido à Siderúrgica Tultitlán S.A. de C.V., 10.893.246,00. 25 Aval concedido à Diaco S.A., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 20.000.000,00. 26 Aval concedido à Coquecol S.A.C.I., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 15.000.000,00. 27 Aval concedido à Steelchem Trading Corporation, 28.000.000,00. 28 Aval concedido à Steelchem Trading Corporation, 12.000.000,00. 29 Aval concedido à Coquecol S.A.C.I., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 6.000.000,00. Controlada 59.098 17/08/2011 04/2013 Liquidação do Controlada 112.548 17/08/2011 06/2013 Liquidação do Controlada 20.434 17/08/2011 06/2014 Liquidação do Controlada 34.782 17/08/2011 07/2014 Liquidação do Controlada 25.638 17/08/2011 02/2013 Liquidação do Associada 56.596 17/08/2011 06/2014 Liquidação do Associada 24.367 17/08/2011 03/2014 Liquidação do Controlada 12.184 17/08/2011 09/2013 Liquidação do 71.523 31/12/2012 122.610 31/12/2012 22.260 31/12/2012 40.870 31/12/2012 30.653 31/12/2012 57.218 31/12/2012 24.522 31/12/2012 12.261 31/12/2012 4
30 Aval concedido à Coquecol S.A.C.I., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 10.000.000,00. 31 Aval concedido à Coquecol S.A.C.I., co-tomadora de capital de giro, no valor de US$ 10.000.000,00. 32 Aval concedido à Gerdau Macsteel Inc., cotomadora de linha de crédito global, para 20.000.000,00. 33 Aval concedido à Gerdau Ameristeel US Inc., cotomadora de linha de crédito global, para 30.000.000,00. 34 Conta corrente (mútuo ativo) com a empresa Gerdau Aços Longos S.A.. Remunerado pela variação mensal do CDI. 35 Conta corrente (mútuo ativo) com a empresa GTL Equity Investments Corp. Remunerado pelos encargos contratados mais variação cambial. 36 Conta corrente (mútuo passivo) com a empresa Gerdau Trade Inc.. Remunerado pelos encargos contratados mais variação cambial. Controlada 20.435 17/08/2011 12/2013 Liquidação do Controlada 20.435 17/08/2011 12/2013 Liquidação do Controlada 40.870 17/08/2011 Indeterminado Liquidação do Controlada 61.305 17/08/2011 Indeterminado Liquidação do 20.435 31/12/2012 20.435 31/12/2012 40.870 31/12/2012 61.305 31/12/2012 Controlada - 31/07/2005 Indeterminado Não há 6.236 31/12/2012 Controlada - 31/12/2010 Indeterminado Não há 1.926 31/12/2012 Controlada - 17/09/2010 Indeterminado Não há 2.550.906 31/12/2012 5
37 A Gerdau S.A. normalmente realiza a compra e Gerdau Aços Especiais S.A., tendo como pelo CDI. As recompras totalizaram R$ 38.071 e as vendas totalizaram R$ 119.069 no mês. 38 A Gerdau S.A. normalmente realiza a compra e Gerdau Comercial de Aços S.A., tendo como pelo CDI. As recompras totalizaram R$ 141.902 e as vendas totalizaram R$ 78.213 no mês. 39 A Gerdau S.A. normalmente realiza a compra e Gerdau Aços Longos S.A., tendo como pelo CDI. As recompras totalizaram R$ 274.219 e as vendas totalizaram R$ 276.816 no mês. 40 A Gerdau S.A. normalmente realiza a compra e Gerdau Açominas S.A., tendo como contraparte essa própria Companhia. Essas operações são realizadas considerando o preço unitário atualizado do papel, o qual é remunerado pelo CDI. As recompras totalizaram R$ 49.410 e as vendas totalizaram R$ 49.386 no mês. Controlada - - Indeterminado Vencimento 134.308 31/12/2012 Controlada - - Indeterminado Vencimento 18.681 31/12/2012 Controlada - - Indeterminado Vencimento 153.566 31/12/2012 Controlada - - Indeterminado Vencimento - 31/12/2012 6
41 A Gerdau S.A. normalmente realiza a compra e Metalúrgica Gerdau S.A., tendo como contraparte essa própria Companhia. Essas operações são realizadas considerando o preço unitário atualizado do papel, o qual é remunerado pelo CDI. As recompras totalizaram R$ 6.812 e as vendas totalizaram R$ 5 no mês. 42 A Gerdau S.A. normalmente realiza a compra e Gerdau BG Participações S.A., tendo como pelo CDI. As recompras totalizaram R$ 1.401 e as vendas totalizaram R$ 1.207 no mês. 43 A Gerdau S.A. possui contas a receber decorrentes de vendas para empresas controladas (Gerdau Comercial de Aços S.A., Gerdau Aços Longos S.A., Gerdau Aços Especiais S.A., Gerdau Açominas S.A., Gerdau AZA S.A., Diaco S.A., Siderurgica Tultitlán, S.A. DE C.V., Sidenor Villares Rolling Mill Rolls SL e Villares Corporation of America). No período, as vendas totalizaram R$ 169.112. 44 A Gerdau S.A. possui contas a pagar decorrentes de compras de empresas controladas (Gerdau Comercial de Aços S.A., Gerdau Aços Longos S.A., Gerdau Aços Especiais S.A., Gerdau Açominas S.A., Sidenor Industrial S.L.). No período, as compras foram de R$ 91.062. Controladora - - Indeterminado Vencimento 9.885 31/12/2012 Controladora - - Indeterminado Vencimento 2.450 31/12/2012 Controladas - - Indeterminado Vencimento 18.751 31/12/2012 Controladas - - Indeterminado Vencimento 188 31/12/2012 7