RELATÓRIO DE AVALIDAÇÃO DE AUDITORIA

Transcrição

1 RELATÓRIO DE AVALIDAÇÃO DE AUDITORIA MANEJO FLORETAL PRINCÍPIO, CRITÉRIO E INDICADORE PARA PLANTAÇÕE FLORETAI. PADRÃO NORMATIVO: NBR : 2011 CERFLOR EMPREA AUDITADA: RIGEA CELULOE PAPEL E EMBALAGEN LTDA - FÁBRICA DE PAPEL TRÊ BARRA (FPTB) ECOPO DE CERTIFICAÇÃO: Os lotes de papel manufaturados pela RIGEA, contém matéria-prima advinda de área de manejo florestal certificada, sendo parte da produção considerada como 100 %certificada, na forma de créditos de volume. Data da Auditoria Principal - Recertificação: de 31/08/2011 a 02/09/2011 Data da Validação do relatório com base na análise da NBR14790: /01/2012 RAFAELA DE PAULA MODETO GUIMARÃE E ILVA Auditora Bureau Veritas Certification Av. do Café 277, 5 andar, Torre B ão Paulo-P

2 1. REUMO O Bureau Veritas Certification (BVC) é um organismo de certificação reconhecido pelo INMETRO, que atua como organismo acreditador e é atualmente responsável por executar os procedimentos de auditorias anuais na RIGEA CELULOE PAPEL E EMBALAGEN LTDA - FÁBRICA DE PAPEL TRÊ BARRA (FPTB). Essas auditorias são feitas para avaliar as atividades relacionadas ao à gestão florestal de acordo com os Princípios e Critérios do CERFLOR, NBR /2007. No entanto, tendo em vista a recente publicação da norma Cerflor NBR14790 em 30 de Novembro de 2011, alguns processos de certificação encontravam-se no período de transição entre a realização da auditoria e a respectiva emissão de certificado. Neste sentido, este relatório busca verificar evidências de conformidade em relação às alterações da Norma NBR /2011. As auditorias foram feitas pelos auditores do BV durante os dias 13 de Outubro à 23 de novembro de 2011, basearam-se na adaptação do Padrão Normativo NBR :2007 Cadeia de Custódia. Esta avaliação foi realizada em 17 de Janeiro de 2012, com base na NBR 14790:2011.

3 2. Verificação da NBR 14790:2011 Requisitos CERFLOR Auditor Verificado pelo Auditor? /N NBR 14790: 2007 NBR 14790: 2011 RPG 4 Método separação física 4 Requisitos separação física Observações 4.1 Requisitos Gerais p/ separação física 4.1 Requisitos Gerais p/ separação física Não foi evidenciada mistura de materiais certificados e não certificados. istema de crédito de volume. Notas fiscais verificadas emitidas antes da publicação da norma. 4.2 Identificação da origem 4.2 Identificação da origem Verificar item eparação da matéria-prima certificada 4.3 eparação de Materiais/produtos certificados istema de crédito rastreabilidade garantida. A RIGEA não rotula o papel fabricado na Fábrica de Papel Três Barras, pois toda a produção certificada é dirigida exclusivamente para as fábricas de caixas do grupo. 4.4 Venda de Produtos Certificados 4.4 Venda e comunicação sobre produtos certificados. Requisitos para o Processo de 5. Requisitos para o Processo de 5 Cadeia de Custódia Cadeia de Custódia 5.1. Requis. Gerais p/ porcentagem Método de crédito adotado pela Rigesa. 5.1 Requis. Gerais p/ porcentagem Para garantia de que não haverá a aquisição de matéria-prima de fontes controversas a empresa qualifica seus fornecedores, conforme descrito no procedimento de aquisição P18-02 Qualificação e Avaliação do Fornecedor. Além da qualificação acima descrita, a empresa exige a emissão de declaração do fornecedor de que a madeira não provém de fontes controversas. 5.2 Identificação da origem 5.2 Identificação da origem A Rigesa conduziu a avaliação de risco de compra de matéria-prima de fontes controversas considerando a lista de indicadores (ítem 3.5 e 3.6 do Anexo "G" da NBR 14790:2007). Tanto os indicadores de probabilidade em nível da cadeia de fornecedor como os de probabilidade em nível de País/região apontaram como baixo no

4 diagrama de Probabilidade de Risco. Os fornecedores de toretes de Pinus são qualificados com base em visitas de campo pelos funcionários da área de compra de madeira, onde é preenchido o formulário FCM Formulário para Avaliação de Fornecedores de Toretes, avaliando o enquadramento às especificações exigidas pela FPTB, existem também auditorias de manutenção realizadas a cada 3 anos. Os fornecedores de cavacos (processo e biomassa), também são qualificados mediante a aplicação do formulário FCM Formulário para Avaliação de Fornecedores de Cavacos e também pela análise de amostra de cavaco. Existem também auditorias de manutenção a cada 3 anos. Atende ao ítem 5.6. da norma. Evidenciado o período de 01/08/10 à 31/07/11 onde a percentagem de certificação foi 74 % no relatório Cadeia de Custódia - Agosto/2011. (35 RELATÓRIO AGO/11). Evidenciado o envio deste relatório de acompanhamento mensal da percentagem de certificação, aos responsáveis nas unidades da Rigesa. Transferência da porcentagem calculada para o produto final (em conformidade com a norma, item 5.4) 5.3 Cálculo da porcentagem certificada 5.3 Cálculo da porcentagem de certificação A empresa adota o método do crédito de volume para transferir a porcentagem de matéria-prima certificada (média móvel dos últimos 12 meses) para todo o seu produto final que compõe o mesmo lote de fabricação, de forma que parte da produção seja cadastrada como 100% certificada (item da NBR 14790:2007), e o

5 5.4 Transf da % para o produto final 5.4 Transf da % calculada nas saídas restante da produção que compõe o mesmo lote será considerada não certificada. O controle desta transferência do percentual de matéria-prima para a produção de papel é realizado pelo Coordenador do DPE, conforme descrito na IT05-01 e no procedimento P05-01 (evidenciados tanto IT05-01 e P05-01). Venda de produtos (em conformidade com a norma, item 5.5), como comprovação de conformidade com os requisitos da Cadeia de Custódia, a empresa envia aos clientes uma cópia do certificado de conformidade com a Cadeia de Custódia. Transferência da porcentagem calculada para produto final: O setor de planejamento garante através de monitoramento de planilhas a quantidade de madeira certificada em no mínimo 70%. - NF - Nota Fiscal matéria-prima, pinus celulose, nota mãe RIGEA de produto Cerflor - número , 01/09/11. - NF - Nota Fiscal matéria-prima, eucalyptus celulose/ biomassa nota complementar RIGEA de produto Cerflor - número , 01/09/11. - NF - Nota Fiscal de saída de matéria-prima, cavaco limpo certificado FOREX de produto Cerflor - número , 06/04/11. - NF - Nota Fiscal de saída de matéria-prima, cavaco limpo não certificado FOREX número , 01/09/11. - NF - Nota Fiscal de cavaco sujo de produto Cerflor /09/2011 (nota que foi para carregamento no campo). 5.5 Venda de produtos 5.5 Venda de produtos - NF - Nota Fiscal de cavaco sujo de produto Cerflor

6 31/08/2011 (nota que entrou na fábrica). Para garantia de que não haverá a aquisição de matéria-prima de fontes controversas a empresa qualifica seus fornecedores, conforme descrito no procedimento de aquisição P18-02 Qualificação e Avaliação do Fornecedor. Além da qualificação acima descrita, a empresa exige a emissão de declaração do fornecedor de que a madeira não provém de fontes controversas. A Rigesa conduziu a avaliação de risco de compra de matéria-prima de fontes controversas considerando a lista de indicadores (ítem 3.5 e 3.6 do Anexo "G" da NBR 14790:2007). Tanto os indicadores de probabilidade em nível da cadeia de fornecedor como os de probabilidade em nível de País/região apontaram como baixo no diagrama de Probabilidade de Risco. Os fornecedores de toretes de Pinus são qualificados com base em visitas de campo pelos funcionários da área de compra de madeira, onde é preenchido o formulário FCM Formulário para Avaliação de Fornecedores de Toretes, avaliando o enquadramento às especificações exigidas pela FPTB, existem também auditorias de manutenção realizadas a cada 3 anos. Os fornecedores de cavacos (processo e biomassa), também são qualificados mediante a aplicação do formulário FCM Formulário para Avaliação de Fornecedores de Cavacos e também pela análise de amostra de cavaco. Existem também auditorias de manutenção a cada 3 anos. 5.6 Fontes controversas 5.6 Fontes controversas Atende ao ítem 5.6. da norma.

7 6 Requisitos mínimos de ist. Gestão 6 Requisitos mínimos do ist. Gestão - P03-12 Procedimento Cadeia de Custódia P03-12 revisão 2 de 20/09/ P04-01 erviços Técnicos. - P05-01 Recebimento e Análise de Pedidos. - P18-01 Aquisição de Materiais e erviços. - IT05-01 Programação de Fabricação. - IT06-01 Produção de Papel. - IT07-01 Atividades do Pátio de Madeira. - IT08-01 Produção de Celulose. 6.1 Requisitos Gerais 6.1 Requisitos Gerais 6.2 Respons. E autoridades 6.2 Respons. E autoridades 6.3 Procedimentos documentados 6.3 Procedimentos documentados - IT10-01 Expedição e Armazenamento. RD Ali Abdul Ayoub Evidenciada ata de Análise Crítica realizada dia 26/08/2011. Periodicidade Anual. - P03-12 Procedimento Cadeia de Custódia P03-12 revisão 2 de 20/09/ P04-01 erviços Técnicos. - P05-01 Recebimento e Análise de Pedidos.

8 - P18-01 Aquisição de Materiais e erviços. - IT05-01 Programação de Fabricação. - IT06-01 Produção de Papel. - IT07-01 Atividades do Pátio de Madeira. - IT08-01 Produção de Celulose. - IT10-01 Expedição e Armazenamento. Os registros originados em todas as atividades relacionadas à Cadeia de Custódia estão identificados nos respectivos procedimentos e instruções de trabalho, onde se tem as seguintes indicações: tipo e origem do registro, meio de arquivamento, locais e responsabilidades de armazenamento e tempo de retenção (mínimo de 5 anos). 6.4 Manutenção de registros 6.5 Gestão de recursos 6.5 Gestão de recursos Evidenciado no P03-12 Procedimento Cadeia de Custódia P03-12 revisão 2 de 20/09/2010, item 2.4 a guarda dos registros por 05 anos. Analisado o escopo do treinamento veiculado pela Rigesa. A eficácia do processo do treinamento foi evidenciada nas entrevistas de campo. No RH existe plano para treinamento em cadeia de custódia no caso de admissão de novos funcionários. Evidenciados 13 funcionários treinados, admitidos desde a última auditoria em novembro de 2010.

9 A empresa promoveu a divulgação da segunda manutenção da certificação em CoC, na intranet, no RIGENEW n. 77 de março / abril de 2010 e no RIGEINFORMA edição n. 95 de outubro de 2010 e edição n. 98 de maio de Analisado o Relatório de Auditoria Interna Cadeia de Custódia - COC que serviu como base para a análise crítica. Coerente com o ítem da norma. Auditoria interna de CoC ocorreu entre 19 a 22 de agosto de Evidenciado o planejamento anual das auditorias internas do IG de 15/02/ Inspeção e controle 6.6 Inspeção e controle Evidenciada a análise crítica conduzida pela alta direção da empresa em 26/08/ Relatório Análise Crítica Cadeia de Custódia - COC. Para reclamações de clientes, é efetuado o registro / cadastro no IOACTION, pelo DQT que irá definir quem deve respondê-la, conforme definido no procedimento P O andamento e tratamento das ocorrências relacionadas a reclamações de clientes podem ser visualizados no programa IOACTION, que registra todas as etapas. O resultado do tratamento das reclamações é informado ao cliente pelo DQT, sendo registrado no formulário Registro de Comunicação com o Cliente Reclamações O atendimento às reclamações de clientes também ocorre através da Reunião Gerencial da Qualidade, de periodicidade mensal, onde

10 ubcontratação Anexo A Especificação para rotulagem e declarações de origem Anexo A Especificação da declaração sobre o material de origem são analisados e discutidos assuntos definidos por agenda preliminar. É gerado um relatório emitido pelo representante do DQT em conjunto com o representante das Fábricas de Caixas (Centro Tecnológico de Valinhos) e representantes da Fábrica de Papel de Valinhos, e que servirá de base para a próxima reunião, cujo objetivo é buscar a sinergia entre as unidades com relação aos assuntos tratados. Uma cópia do relatório acima descrito é enviada ao Diretor Industrial, para seu conhecimento e análise de eventuais reclamações de clientes relacionadas à Cadeia de Custódia. Não aplicável. Não existem sub-contratados. Declarações Cerflor evidenciadas pelos auditores (Cerflor 100% certificado) Para garantia de que não haverá a aquisição de matéria-prima de fontes controversas a empresa qualifica seus fornecedores, conforme descrito no procedimento de aquisição P18-02 Qualificação e Avaliação do Fornecedor. Além da qualificação acima descrita, a empresa exige a emissão de declaração do fornecedor de que a madeira não provém de fontes controversas. Anexo B NBR e IO9001 Anexo B istema de Due Dilligence para evitar a utilização de matériaprima de fontes controversas A Rigesa conduziu a avaliação de risco de compra de matéria-prima de fontes controversas considerando a lista de indicadores (ítem 3.5 e 3.6 do Anexo "G" da NBR 14790:2007). Tanto os indicadores de probabilidade em nível da cadeia de fornecedor como os de probabilidade em nível de País/região apontaram como baixo no

11 diagrama de Probabilidade de Risco. Os fornecedores de toretes de Pinus são qualificados com base em visitas de campo pelos funcionários da área de compra de madeira, onde é preenchido o formulário FCM Formulário para Avaliação de Fornecedores de Toretes, avaliando o enquadramento às especificações exigidas pela FPTB, existem também auditorias de manutenção realizadas a cada 3 anos. Os fornecedores de cavacos (processo e biomassa), também são qualificados mediante a aplicação do formulário FCM Formulário para Avaliação de Fornecedores de Cavacos e também pela análise de amostra de cavaco. Existem também auditorias de manutenção a cada 3 anos. Atende ao ítem 5.6. da norma. Anexo C NBR e IO14001 Anexo C Implementação da norma da cadeia de custódia em organizações multisite NA (não aplicável) Anexo D Implementação da NBR em organizações multisite Anexo D Requisitos ociais, de saúde e de segurança na cadeia de custódia O auditor entrevistou funcionários, e não evidenciou desvios em relação à: existência de trabalhos forçados, pessoas com idade inferior a 15 anos, desigualdade de oportunidades, condições inadequadas de saúde e segurança. A empresa possui uma política de saúde e segurança, onde os funcionários recebem EPIs adequados e treinamentos para realização de tarefas. Anexo E Cálculo da Porcentagem da composição da matéria prima certificada

12 Anexo F Anexo G Especificação para rotulagem e declarações de origem de MP recicladas Implementação dos requisitos para evitar a utilização de fontes controversas Anexo H Especificação para rotulagem e declarações de origem para produtos de base florestal não madeireiros

13 3. CONCLUÃO O BUREAU VERITA CERTIFICATION, seguindo os procedimentos de auditoria do CERFLOR, é favorável recomendação para certificação da RIGEA CELULOE PAPEL E EMBALAGEN LTDA - FÁBRICA DE PAPEL TRÊ BARRA (FPTB), de acordo com o padrão normativo NBR 14790:2007 e 14790:2011.