CURSO DE GESTÃO DE PROJETOS E ORÇAMENTO

Transcrição

1 Secretaria de Planejamento e Investimentos Estratégicos - SPI CURSO DE GESTÃO DE PROJETOS E ORÇAMENTO CILAIR R. DE ABREU Brasília, 26 de novembro de 2009

2 MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO

3 1952 Criação do BNDE 1947 Plano SALTE MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO Planejamento: Marcos do Planejamento Público no Brasil ( ) 1967 Decreto Lei Plano de Metas 1972 I PND 1975 II PND 1988 Constituição 2000 Avança Brasil 1996 Brasil em Ação 2008 Desenv. com Inclusão Social e Educação de Qualidade 2004 Brasil de Todos O Brasil é um país com tradição em planejamento. Desde a década 40, diversos governos utilizaram o planejamento como alavanca para o desenvolvimento nacional.

4 Instrumentos de Planejamento Constituição Federal PPA - Plano Plurianual LDO - Lei de Diretrizes Orçamentárias LOA - Lei Orçamentária Anual Lei de Responsabilidade Fiscal Reforça vínculos entre PPA, LDO e LOA LOA compatível com o PPA e LDO Despesa adequada à LOA e compatível com PPA e LDO Constituição Federal Lei Complementar de Finanças Públicas LRF PPA LDO LOA

5 MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO Ciclo de Gestão - Competências Elaboração e Revisão do PLPPA Elaboração do PLDO MP/SPI Controle e Avaliação da Execução Orçamentária CGU & TCU Execução Orçamentária e Financeira MF/STN Elaboração do PLOA MP/SOF Congresso Discussão, Votação e Aprovação do PPA, LDO e LOA Licitação e Contratação MP/SLTI

6 MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO Trâmite Legal Poder Executivo Elabora o projeto de lei Sanciona e promulga a Lei, podendo propor veto ao texto aprovado pelo Legislativo Poder Legislativo Discute, altera e aprova o projeto de lei Aprova ou rejeita os vetos propostos pelo Executivo

7 SISTEMAS DE ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA SISTEMAS Planejamento e Orçamento Administração Financeira Recursos Humanos Convênio Programa/Ação Receita/Despesa Pessoal Execução descentraliza da

8 Os principais sistemas estruturadores do Governo Federal SIAFI Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal SIAPE Sistema Integrado de Administração de Recusos Humanos SIASG Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais SIGPlan Sistema de Informações Gerenciais e Planejamento SIDOR Sistema Integrado de Dados Orçamentários SIOP Sistema Integrado de Planejamento e orçamento

9 Calendário do Ciclo de Gestão NOV DEZ LOA JAN FEV Decreto de Programação Orçamentária e Financeira MAR Relatório Anual de Avaliação do PPA OUT SET Ciclo de Gestão ABR PLDO MAI PLOA Revisão do PPA AGO LDO JUL JUN

10 Plano Plurianual PPA

11 PPA Lei do Plano Plurianual Vigência: 4 anos (início no 2º ano de mandato) Encaminhamento ao Legislativo até 31 de agosto; aprovação até 22 de dezembro Conteúdo: Diretrizes, objetivos e metas regionalizadas para despesa de capital e para as relativas aos programas de duração continuada.

12 Estrutura do PPA

13 Os Programas no PPA Problema Objetivo + Indicador Causas C 1 C 2 C 3 Ações A 1 A 2 A 3 SOCIEDADE (PESSOAS, FAMÍLIAS, EMPRESAS) Programas Finalísticos de Apoio às Políticas Públicas e Áreas Especiais

14 Espelho de Programa PPA

15 Vigência: anual MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO Encaminhamento ao Legislativo até 15 de abril, para aprovação até 17 de julho Conteúdo: LDO Lei de Diretrizes Orçamentárias metas e prioridades a serem contempladas no Orçamento; orienta a elaboração e execução do orçamento; alterações na legislação tributária; política de aplicação das agências financeiras de fomento.

16 LOA Lei Orçamentária Anual Vigência: anual Encaminhamento ao Legislativo até 31 de agosto; aprovação até 22 de dezembro Conteúdo: Orçamentos Fiscal; da Seguridade Social e de Investimento das Estatais

17 MINISTÉRIO DO PLANEJAMENTO

18 Visão Geral Orçamento Gráfico Demais Despesas Financeiras 4,75% Transferências a Estados e Municípios 9,11% Pessoal e Encargos Sociais 9,91% Amortização da Dívida 39,85% Benef. Previd. e Assist. 17,13% 3 Juros e Encargos da Dívida 8,02% Reserva de Contingência Primária 0,29% Desp Discricionárias - Todos Poderes 9,58% Desoneração das Exportações 0,25% Demais Despesas Obrigatórias 1,11%

19 Visão Geral Orçamento 2009 Despesas Discricionárias 9,58% Obrigações 90,42%

20 Visão Geral Orçamento Despesa Discricionária Demais 29,8% Saúde 33,2% PAC 14,5% Ciência & Tecnologia 3,4% Bolsa Família 7,9% Educação 11,3%

21 Distribuição dos Recursos Totais por Grandes Áreas no PPA Total: R$ 3,53 trilhões Área Social 15% Infra-estrutura Econômica 10% Defesa, Rel. Exteriores e Outros 9% Administração 8% Setor Produtivo 22% Infra-estrutura Social 3% Previdência 33% Fonte: Mensagem do PPA

22 Distribuição dos Recursos Totais por (Exceto Previdência) Total: R$ 2,36 trilhões Grandes Áreas Área Social 22% Setor Produtivo 34% Infra-estrutura Econômica 15% Infra-estrutura Social 4% Administração 12% Defesa, Rel. Exteriores e Outros 13% Fonte: Mensagem do PPA

23 Desafio Decorrente da Integração Planejamento & Orçamento Eliminar a superposição de esforços na elaboração e gestão do PPA e dos Orçamentos da União O PPA com foco nas prioridades de governo Promoção da integração Plano e Orçamento Planejamento de longo prazo orçamentos anuais Flexibilidade de gestão Eliminação de superposição de esforços Fazer a distinção entre elementos de informação e autorização

24 Alguns pontos para discussão Estabilidade dos recursos destinados a projetos Maior responsabilidade associada a inclusão de novos projetos no plano: comprometimento do espaço fiscal futuro Estabelecimento de metodologia de uma carteira integrada de projetos

25

26 Monitoramento da execução do PAC 25/11/2009 Setor: Portos. Referência Out/ /11/2009

27 Portos

28 Portos

29 Portos

30 Portos

31 A maioria dos projetos estão em estágio inicial Nº de Projetos % De 0 até 30% 19% Superior a 30% até 60% 16% Superior a 60% até 90% 18% Superior a 90% até 100% Faixa de Execução 31