1 OBJETIVO Estabelecer diretrizes e procedimentos para o pagamento de pequenas despesas, através do Fundo Fixo.

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1 PS 02/28 1 OBJETIVO Estabelecer diretrizes e procedimentos para o pagamento de pequenas despesas, através do. 2 ABRANGÊNCIA. 3 CONCEITOS E DEFINIÇÕES 3.1 Valor disponibilizado em Caixa da SEDE Seccional e Coordenadorias dentro de limite (Anexos A) e condições pré - estabelecidas nas diretrizes e procedimentos desta norma. 3.2 Parentes em primeiro grau São considerados parentes em primeiro grau: pai, mãe, filhos e irmãos. 4 DIRETRIZES 4.1 Os ressuprimentos de 80% recursos para o só podem ser requisitados quando o total dos desembolsos atingir 80% do limite fixado, sendo que sua liberação está condicionada ao saldo do relatório de acompanhamento do, no período, devidamente assinado pelo responsável. O Tesoureiro, após a verificação do saldo no relatório libera o ressuprimento do valor Só serão permitidos os pagamentos em espécie com recursos do de valores até R$ 150, (cento e cinqüenta reais). Não será admitido fracionamento de despesa para pagamento em espécie. O pagamento em espécie terá caráter eventual e só será aceito para as naturezas de gastos onde se caracterize a impossibilidade de liquidação, através de crédito em conta corrente do fornecedor ou prestador de serviços Os documentos referentes aos gastos realizados serão emitidos em nome do CREF 13 / BA- SE, devendo ser incluído no movimento do no mês a que se referem, exceto quando se tratar da virada de mês ou for relativo a reembolso devidamente autorizado pelo Presidente do. 4.2 Concessão de Vales Será permitida a concessão de vale, com recursos do, a empregado observando o modelo do anexo C, desde que autorizado pelo Tesoureiro, para a realização de gastos externos. No campo "justificativa detalhada, deste anexo, deverá constar o motivo para a concessão do vale. A natureza do gasto realizado deverá coincidir com o da justificativa e no caso da divergência, submeter à apreciação do Tesoureiro O responsável pelo recebimento do vale terá o prazo de 48 (quarenta e oito) horas úteis para a prestação de contas ao caixa O recibo do vale deverá ser guardado no cofre. Após a prestação de contas do vale pelo empregado, o responsável pelo caixa deverá apor o carimbo de "prestado contas" no recibo e arquivá-lo anexo ao comprovante da despesa realizada juntamente com a movimentação financeira do. Página 1 de 7

2 PS 02/ Não será concedido vale ao empregado que tenha pendência de prestação de contas de vale anterior O empregado que receber vale e não prestar contas no prazo fixado, além das penalidades administrativas a que fica sujeito terá o valor do vale descontado dos seus vencimentos. O responsável pelo deverá coletar a assinatura do Tesoureiro, no recibo, e enviar cópia à empresa de contabilidade que deverá efetuar o desconto em folha do empregado. 4.3 Reembolso O gasto com lanches ou refeições de empregados em atividades extraordinárias, só será reembolsado se o valor individual por lanches ou refeição fornecidos não for superior ao valor facial do vale refeição fornecido pelo, não estando incluso o valor da taxa de entrega, e o serviço extra ultrapassar a duas horas consecutivas Será permitido reembolso de despesas mediante a apresentação de nota de despesa, desde que para a natureza dos gastos o fornecedor ou prestador de serviço não tenha o documento fiscal pertinente e este não tenha caráter obrigatório pela legislação em vigor. O limite máximo por nota de despesa é de R$ 50, (cinqüenta reais) O reembolso de despesas pela utilização de táxi só será realizado após a apresentação de justificativa do responsável pela área geradora do gasto, e da impossibilidade do uso dos serviços contratados pelo Não serão admitidos pagamentos e reembolsos através de de despesas com viagens (passagens, diárias e hospedagem) Não será admitida, em hipótese alguma, o desconto de cheque no caixa da SEDE, Seccional ou Coordenadoria O reembolso de despesas dos itens abaixo relacionados será efetuado mediante prévia autorização da Presidência do : a) aquisição de livros; b) flores para eventos (casamento, formatura, batizado, nascimento e funeral); c) almoço e jantares de representação; d) lanches para eventos a exemplo de seminários, reuniões, etc. 5 Fechamento de Caixa 5.1 : diariamente, o responsável pelo, deve realizar a contagem física de, confrontando o saldo deste relatório com o numerário em espécie e vales Após a assinatura do relatório pelo responsável do e do Tesoureiro, capear os documentos que deram origem ao movimento registrado para envio à Presidência do CREF 13 / BA-SE para apreciação Manter cópia do modelo Anexo D Fechamento de Caixa Mensal -, na Unidade para futuras Auditorias, acondicionado em pasta específica, sob a guarda do Tesoureiro. Página 2 de 7

3 PS 02/ Os documentos comprobatórios menores que folha A4, devem ser colocados em folha de papel A4, sentido horizontal, respeitando possíveis anotações no verso. Nestes casos, cada folha de papel deverá conter apenas um documento No caso de ser constatada diferença entre os registros e o montante disponível em caixa, adotar providências para regularizar. 6 RESPONSABILIDADES 6.1 Cabe à SEDE, Seccional e Coordenadorias Solicitar à Tesouraria da Sede ressuprimento de recursos para o quando o total dos desembolsos atingir 80% do limite fixado, devendo encaminhar relatório de acompanhamento de caixa à tesouraria Efetuar diariamente a rotina de fechamento de caixa Enviar para a SEDE do a cópia do recibo de vale (que o empregado não efetuou a prestação de contas) para desconto em folha de pagamento. 7 ANEXOS ANEXO A Tabela de Limites de - ANEXO B Termo de Responsabilidade ANEXO C Modelo de Recibo para concessão de Vale ANEXO D Fechamento de Mensal Página 3 de 7

4 PS 02/28 ANEXO A TABELA DE LIMITES DO FUNDO FIXO Unidade Limite máximo do saldo em Fundo Fixo (R$) SEDE SECCIONAL SERGIPE 2.0, 1.0, COORDENADORIAS 150, Página 4 de 7

5 PS 02/28 ANEXO B TERMO DE RESPONSABILIDADE Eu, nacionalidade, estado civil portador (a) da cédula de identidade n.º, emitida por, em / /, residente na assumo inteira responsabilidade pelos bens, materiais e/ou valores (especificar) que me foram entregues, respondendo por quaisquer falta e/ou desaparecimento que vier a ocorrer, autorizando desde já a entidade proceder desconto sobre meus proventos referente a remuneração decorrente do vínculo empregatício e/ou rescisão de contrato de trabalho. (local), (data) nome/assinatura Testemunhas: Página 5 de 7

6 PS 02/28 ANEXO C RECIBO PARA CONCESSÃO DE VALE Vale VALOR (POR EXTENSO): Nº: / VALOR R$: NOME DO SOLICITANTE: MATRICULA/SETOR JUSTIFICATIVA DETALHADA: DO RECEBIMENTO DO VALE: / / LIMITE PARA PRESTAÇÃO DE CONTAS: / / Assinatura Tesoureiro Assinatura do Solicitante Assinatura do responsável pelo Fundo Fixo 1) Apresentar o comprovante da despesa realizada no prazo máximo de 24 ( vinte e quatro horas). Autorizo, no caso de não proceder prestação de contas no vencimento determinado, desconto do valor correspondente nos meus vencimentos. Assinatura do solicitante Solicito que o CREF13/BA-SE efetue o desconto do valor correspondente a este vale, conforme autorização do funcionário, por não prestar contas no vencimento determinado no PS 0.2/08 em seus vencimentos. Assinatura do Tesoureiro Data da Prestação de Contas: / / Assinatura Tesoureiro Assinatura do solicitante Assinatura do responsável pelo Fundo Fixo Carimbo de quitação: Página 6 de 7

7 PS 02/28 ANEXO D Fechamento de SETOR: Fechamento de Caixa realizado em / /, às : horas. COMPOSIÇÃO EM DINHEIRO: EM MOEDAS: EM CÉDULAS: EM COMPROVANTES PAGOS (RELACIONAR NO ANEXO I): VALOR EM VALES (RELACIONAR NO ANEXO II): 0, OUTROS (RELACIONAR NO ANEXO III): 0, (A) TOTAL DA CONTAGEM: (B) SALDO FINAL (ANEXO I): DIFERENÇA (A) (B): DECLARAÇÃO Declaro que me foram devolvidos integralmente os valores e documentos que compõem o montante de R$ ( ), contados em minha presença pelo Sr.(a), que estou ciente e que concordo com a diferença apontada nesta contagem, no valor de R$, a qual deverá ser. Declaro, também, não ser detentor de nenhum outro valor ou documento integrante do de Caixa. (local e data). responsável pelo responsável pela contagem Supervisor Tesoureiro Página 7 de 7