RETENÇÕES DE TRIBUTOS NA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA EFD-REINF E DCTFWEB E NOVAS DECLARAÇÕES ACESSÓRIAS DO SPED

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1 Curso: RETENÇÕES DE TRIBUTOS NA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA EFD-REINF E DCTFWEB E NOVAS DECLARAÇÕES ACESSÓRIAS DO SPED Data e Local: 07, 08 e 09 de novembro de 2018 Rio de Janeiro, RJ Copacabana Mar Hotel Rua Ministro Viveiros de Castro, 155 Copacabana Objetivo: Para que a Administração Pública obtenha o dinamismo necessário e o perfeito desempenho de suas atividades, nas áreas de execução orçamentária, financeira, patrimonial e contábil, e por se tratarem de áreas de grande relevância para a gestão de recursos públicos e a tomada de decisões, torna-se necessária a busca permanente de capacitação e aprimoramento dos servidores públicos. Este curso tem como objetivo atualizar, aperfeiçoar, capacitar e gerar conhecimentos relativos à retenção de tributos e quanto à elaboração e envio da Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte - DIRF. Público Alvo: Servidores que atuam nas áreas de execução orçamentária, financeira e contábil de unidades da Administração Pública ou aqueles que se interessam pelo tema. Programa: 1) Retenções de Tributos 1.1) Legislação Aplicada a Tributos 1.2) Retenções de Tributos Federais de Pessoa Jurídica 1.2.1) Imposto de Renda e Contribuições Sociais de Pessoa Jurídica Retidos através de DARF Obrigatoriedade da Retenção Base de Cálculo e Alíquotas Hipóteses em que Não Haverá Retenção Declarações que devem ser apresentadas para o Pagamento da Nota Fiscal ou Fatura

2 Prazo para Recolhimento Isenção de PIS/PASEP e COFINS sobre Produtos da Cesta Básica Empresas Optantes pelo Simples Nacional Empresas que Fornecem Vale-Refeição, Vale-Transporte e Vale-Combustível Documentos de Cobranças que Contenham Código de Barras Particularidade em Relação à Retenção de Tributos sobre Pagamentos de Energia Elétrica Comprovante Anual de Retenção 1.2.2) Contribuição para a Previdência Social de Pessoa Jurídica Retida através de GPS Obrigatoriedade de Retenção Casos de Não Retenção Deduções da Base Cálculo Desoneração da Folha de Pagamento Prazo para Recolhimento 1.3) Retenção de Tributos Federais de Pessoa Física 1.3.1) Imposto de Renda de Pessoa Física Retido através de DARF Definição de Contribuintes e de Rendimentos Tributáveis Obrigatoriedade da Retenção Tabela Progressiva do Imposto de Renda Base de Cálculo Código do DARF Prazo para Recolhimento Comprovante de Rendimentos 1.3.2) Contribuição para a Previdência Social Retida através de GPS Contribuição por Parte do Contribuinte Individual Obrigatoriedade da Retenção Fato Gerador da Obrigação Previdenciária Base de Cálculo e Alíquota Obrigações do Contribuinte Individual Recolhimento da Contribuição Patronal Prazo para Recolhimento Obrigação da Unidade Pagadora Guia de Recolhimento do FGTS e Informações à Previdência Social GFIP Tributação sobre o Pagamento de Gratificação por Encargo de Curso ou Concurso GECC 1.4) Retenção do Imposto Sobre Serviços (ISS) de Pessoa Jurídica e de Pessoa Física 1.4.1) Artigo 156 da Constituição Federal 1.4.2) Lei Complementar no 116/ ) Empresas Optantes pelo Simples Nacional 1.4.4) Tributação sobre o Pagamento de Gratificação por Encargo de Curso ou Concurso GECC 1.5) Retenções de Tributos Federais e ISS no SIAFI 1.6) Retenção de ISS de Municípios não Conveniados com o SIAFI 1.7) Retenções de Tributos sobre Pagamentos Realizados com Suprimento de Fundos 1.8) Exercícios de Fixação 2) Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte DIRF 2.1) Legislação Aplicada

3 2.2) Definição 2.3) Obrigatoriedade de Apresentação da DIRF 2.4) Programa Gerador da DIRF 2.5) Apresentação da DIRF 2.6) Prazo para Apresentação da DIRF 2.7) Preenchimento da DIRF 2.8) Retificação da DIRF 2.9) Processamento da DIRF 2.10) Penalidades pelo não envio ou pelo Atraso no envio da DIRF 2.11) Guarda das Informações 2.12) Anexos da IN RFB que Trata da DIRF 2.13) Consulta a Informações sobre a DIRF no Site da RFB 2.14) Cadastramento de Procuração Eletrônica para Envio da DIRF com Certificado Digital 2.15) Informações da Macrofunção SIAFI no que trata da Retenção de Tributos por Entidades Governamentais 2.16) Ajuste de Valores Pagos a Título de Diárias 2.17) Ajuste de Valores Pagos a Pessoas Físicas pela Prestação de Serviços 2.18) Transação ATUARQDIRF - Modelos e Instruções de preenchimento 2.19) Passo a Passo para a Elaboração e Envio da DIRF 2.20) Exercícios de Fixação 3) SPED, e-social, EFD-Reinf e DCTFWeb 3.1) SPED 3.1.1) Legislação 3.1.2) Apresentação 3.1.3) Definição 3.1.4) Benefícios 3.1.5) Objetivos 3.1.6) Acesso ao Portal do SPED 3.2) e-social 3.2.1) Legislação 3.2.2) Definição 3.2.3) Princípios 3.2.4) Gestores do e-social 3.2.5) Cronograma de Implantação do e-social 3.2.6) Acesso ao Portal do e-social 3.3) EFD-Reinf 3.3.1) Legislação 3.3.2) Definição 3.3.3) Contribuintes Obrigados a Adotar a EFD-Reinf 3.3.4) Informações que devem ser prestadas na EFD-Reinf 3.3.5) Como as Informações Devem ser prestadas na EFD-Reinf? 3.3.6) Eventos de Tabelas (R-1000, R-1070), Eventos Periódicos (2010, R-2020, R-2030, R-2040, R- 2050, R-2060 e R-2070) e Eventos não Periódicos (R-3010) 3.3.7) Envio da EFD-Reinf 3.3.8) Cronograma de Implantação da EFD-Reinf 3.3.9) Acesso ao Portal da EFD-Reinf

4 3.4) DCTFWeb 3.4.1) Legislação 3.4.2) Definição 3.4.3) Apresentação 3.4.4) Obrigatoriedade de Apresentação da DCTFWeb 3.4.5) Dispensa de Apresentação da DCTFWeb 3.4.6) Elaboração e Envio da DCTFWeb 3.4.7) Contribuições que devem ser declaradas na DCTFWeb 3.4.8) Penalidades 3.4.9) Retificação ) Cronograma de Implantação da DCTFWeb ) Manual de Orientação da DCTFWeb Professor: MARZALÉM ALVES DE LIMA Graduado em Ciências Contábeis pela Universidade Federal de Uberlândia, MG e Pós-Graduado em Gestão Empresarial pela Universidade Federal de Uberlândia, MG. Servidor público federal do quadro da Receita Federal, atuante nas áreas de contabilidade pública e de execução orçamentária e financeira e participante do quadro de instituições federais e particulares de ensino como instrutor de cursos de contabilidade pública, execução orçamentária e financeira, Tesouro Gerencial, Suprimento de Fundos, DIRF, Retenções de Tributos, dentre outros. Carga horária: 1º DIA 2º DIA 3º DIA 08:00 credenciamento 08:30 início da Aula 08:30 início da Aula 08:30 início da Aula 10:30 intervalo 10:30 intervalo 10:30 intervalo 13:00 almoço 13:00 almoço 13:00 almoço 14:00 retorno à aula 14:00 retorno à aula 14:00 retorno à aula 16:30 término da aula 16:30 término da aula 16:30 término da aula Entrega de certificados Carga horária: 21 (vinte e uma) horas efetivas. Investimento por participante: R$ 2.490,00 para envio de empenho ou depósito até dia 18/10/2018. R$ 2.690,00 para envio de empenho ou depósito a partir do dia 18/10/2018.

5 O pagamento referente à taxa de inscrição poderá ser realizado por meio de depósito, ordem bancária ou DOC, pelas seguintes agências credenciadas: Bradesco Agência: Conta corrente: Banco do Brasil Agência: Conta corrente: Caixa Econômica Federal Agência: 1564 Conta corrente: (operação 003) Dados para emissão de empenho: Esafi Escola de Administração e Treinamento Ltda. Av. Rio Branco, 1765, 1º andar, Ed. Delta Praia do Canto, Vitória/ES CEP: CNPJ: / Inscrição Municipal: Inscrição Estadual: Informações adicionais: O envio de empenho/comprovante de depósito deverá ser feito via fax (27) ou empenho@esafi.com.br As certidões negativas originais da Esafi estão disponíveis em Faça sua reserva nos hotéis credenciados com antecedência. A Esafi não se responsabiliza pela relação comercial entre alunos e hotel. As inscrições somente poderão ser canceladas com antecedência de 05 (cinco) dias úteis. Após este prazo, outro aluno deverá ser indicado pelo órgão para substituição ou, caso tenha feito pagamento, poderá ser solicitada carta de crédito para um próximo curso, no mesmo valor da inscrição. A Esafi se resguarda ao direito de cancelar quaisquer cursos, até 05 (cinco) dias úteis antes do evento, por motivo de força maior ou falta de quórum.