decolando com o esocial Jéssica Fávaro

Transcrição

1 &

2 ETAPA 1

3 02 O QUE É?

4 03 O QUE É ESOCIAL? O esocial é um programa do governo federal instituído pelo Decreto 8.373/14. A ideia inicial é unir todas as obrigações trabalhistas (chamadas de Obrigações Acessórias) em um só lugar, agrupando informações. O esocial será uma mudança radical na forma como os empregadores enviam os dados das suas relações de trabalho ao fisco.

5 SUBSTITUIÇÕES DE DECLARAÇÕES O Decreto 8.373/14 diz que as informações geradas através do esocial substituirão a obrigação da entrega das mesmas informações em outros formulários a que estão sujeitas as pessoas jurídicas obrigadas ao esocial. Tais declarações e formulários dependerão de que cada ente publique regras de substituição. (Muita calma nessa hora)!! As declarações e formulários continuam para o chamado legado, que são as informações anteriores à vigência do esocial...

6 SUBSTITUIÇÕES DE DECLARAÇÕES O Decreto 8.373/14 diz que as informações geradas através do esocial substituirão a Teve erro na GFIP em período anterior ao esocial? Então obrigação da entrega das mesmas informações em outros formulários a que estão sujeitas as pessoas jurídicas obrigadas ao esocial. retifique usando a SEFIP... bele? Tais declarações e formulários dependerão de que cada ente publique regras de substituição. (Muita calma nessa hora)!! As declarações e formulários continuam para o chamado legado, que são as informações anteriores à vigência do esocial...

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8 QUAL A CARA DO ESOCIAL? 05 Os arquivos do esocial devem ser gerados nos sistemas internos das empresas que serão todos adaptados ao esocial e terão a extensão XML

9 AMBIENTE DE TESTES (PRODUÇÃO RESTRITA) 07 Iremos poder fazer testes? O ambiente de produção restrita é o ambiente de TESTES no esocial. O envio de testes continuará MESMO após o início do esocial. Será possível continuar fazendo testes de envio a qualquer momento. A Produção Restrita limitará a utilização de (mil) vínculos por empregador.

10 CERTIFICADO X CÓDIGO Certificado Digital x Código de Acesso: Poderá acessar o portal para envio do esocial SEM CERTIFICADO (Código de Acesso): MEI, Segurado Especial, Optantes pelo Simples Nacional que possua até 01 empregado. Procurações feita antes dos níveis esocial, deverão fazer as procurações novamente no ecac. OBS: Tem a opção de fazer a Procuração em Papel diretamente na Receita Federal PORTAL ESOCIAL: Há um sistema (Portal Web) para quem não é obrigado ter certificado digital Esse portal é totalmente manual Todos podem enviar diretamente pelo Portal, mas alguns casos somente com o Certificado/Procuração). Tipos de acesso: 1. Aplicativo do empregador; 2. Aplicativo governamental - Empregador Doméstico; 3. Aplicativo governamental - Web Geral; 4. Aplicativo governamental - Microempreendedor Individual (MEI); 5. Aplicativo governamental - Segurado Especial.

11 RECIBO O Recibo de entrega dos eventos serve para oficializar a remessa de determinada informação ao esocial e também para obter cópia de determinado evento, retificá-lo ou excluí Cada evento transmitido possui um recibo de entrega Quando se pretende efetuar a retificação de determinado evento deve ser informado o número do recibo de entrega do evento que se pretende retificar. O protocolo de envio é uma informação transitória, avisando que o evento foi transmitido ao ambiente e que serão processadas as respectivas validações. O efetivo cumprimento da obrigação será atestado pelo recibo de entrega. MODELO RECIBO A.B A = Agente de processamento: Serpro=1 B = Ambiente de recepção: 1=Produção; 2=Préprodução - dados reais; 07

12 Fim da Aula 1 Muito Obrigada!

13 ETAPA 2

14 DOCUMENTAÇÃO TÉCNICA

15 O QUE ENCONTRAREMOS LÁ DENTRO? Leiautes do esocial: O Leiaute detalha os campos que serão de preenchimento obrigatório ou não. É no leiaute que consta tudo que deve ser enviado ao esocial.

16 O QUE ENCONTRAREMOS LÁ DENTRO? Anexo I Tabelas do esocial (Complementares): A Tabela tem ligação em alguns campos nos cadastros dos eventos...

17 O QUE ENCONTRAREMOS LÁ DENTRO? Anexo II Tabela de Regras: São mais de 100 regras de validações que os programadores e empresários deverão analisar. MOS Manual de Orientação do esocial

18 MAS E NA PARTE PRÁTICA, COMO O ESOCIAL FUNCIONA? 07 O ESOCIAL É COMPOSTO POR: As informações são prestadas ao esocial por meio dos seguintes grupos de eventos: Eventos de Tabelas, Eventos não periódicos e Eventos periódicos. Cada evento possui um leiaute específico. Os eventos de tabelas são enviadas primeiro para fazer cruzamento com os demais tipos de eventos

19 MAS E NA PARTE PRÁTICA, COMO O ESOCIAL FUNCIONA? 07 Exemplo: Enviei uma Admissão e coloquei que ele exerce o cargo de CONTADOR. Se não tiver esse cargo cadastrado na TABELA DE CARGOS não terá o cruzamento com esse EVENTO, não podendo ser enviado. Primeiro enviamos o cadastro do Empregador (S-1000) Depois enviamos o cadastro dos Estabelecimentos (S-1005) e obras e, por fim, Cadastro de Lotações Tributárias (S-1020). * (s-1070) logo após o cadastro do empregador S-1000

20 QUAL SERÁ O PRAZO DO FASEAMENTO? A vigência foi dividida em fases... mais conhecido como FASEAMENTO. Ou seja, uma forma mais tranqüila de cumprir os prazos do esocial. São 5 fases: 1 Tabelas Iniciais 2 Eventos Não Periódicos 3 Eventos Periódicos 4 Substituição da SEFIP 5 Eventos de SST

21 QUAL SERÁ O PRAZO DO FASEAMENTO?

22 Fim da Aula 2 Muito Obrigada!

23 ETAPA 3

24 DCTF WEB

25 DCTF WEB O QUE É A DCTF WEB? A DCTFWEB - Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais Previdenciários e de Outras Entidades e Fundos A DCTF Web substitui a SEFIP... Da mesma forma como ocorria com a GFIP, as informações prestadas na DCTFWeb têm caráter declaratório, ou seja, constituem confissão de dívida. A DCTFWeb é gerada a partir das informações prestadas no esocial e na EFD-Reinf, O sistema DCTFWeb recebe, automaticamente, os respectivos débitos e créditos, realiza vinculações, calcula o saldo a pagar e, após a entrega da declaração, possibilita a emissão da guia de pagamento (DARF). O Acesso é pelo ecac Receita Federal Não é necessário fazer o download e instalação de Programa Prazo de Envio: Até 15 do mês seguinte

26 DCTF WEB Tipos de DCTF WEB:

27 Modelo DARF:

28 GRFGTS

29 GRFGTS A GRFGTS é a guia de recolhimento do FGTS, gerada pela CAIXA, com base nas informações prestadas pelo empregador via esocial. A GRFGTS substitui a GRF (Guia Recolhimento FGTS) e a GRRF (Guia Recolhimento Rescisório FGTS), guias utilizadas anteriores à vigência do esocial. É através da GRFGTS que será substituída a SEFIP para fins de FGTS, a geração da guia do FGTS será direto no conectividade (online) ou via WebService A data de vencimento não mudará Permanecerá dia 07 do mês seguinte e 10 dias para desligamento Poderá gerar código de acesso: MEI, Segurado Especial e Simples Nacional até 1 empregado Não terá mais que gerar o arquivo na SEFIP/ GRRF para transmissão, basta enviar os eventos do esocial S-1200/ S-1299 / S-2299

30 EFD REINF

31 EFD REINF Esta declaração gerará informações sobre as retenções previdenciárias das pessoas jurídicas e deverá ser gerada tanto pelo prestador de serviços (construtoras ou outros) quanto pelo tomador de serviços, dentre outras. Pela característica das informações retenções de pessoas jurídicas, o mais indicado é que o setor contábil, fiscal ou financeiro da empresa fique responsável pela sua geração e envio. É nessa declaração que irá informar as Retenções de INSS 11% ou 3,5% A EFD-REINF deverá ser transmitida ao SPED até o dia 15 (quinze) do mês subsequente à escrituração.

32 PER/DCOMP

33 PER/DCOMP Será utilizado para informar as COMPENSAÇÕES (Onde substituirá o campo de Compensação da SEFIP) Servirá também para solicitar reembolso/ restituição Não poderá Compensar CRÉDITO de salário família e salário maternidade, deverá pedir reembolso O acesso Per/Dcomp WEB é pelo Ecac Receita Federal

34 CRUZAMENTO

35 CRUZAMENTO

36 Fim da Aula 3 Obrigada por sua atenção!