FREGUESIA DE GUARDA. 1º Trimestre 2014 Relatório de Gestão

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1 FREGUESIA DE GUARDA 1º Trimestre 2014 Relatório de Gestão

2 R E L A T Ó R I O D E G E S T Ã O 1 º T R I M E S T R E Introdução De acordo com o estipulado no ponto 13 do Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-lei 54-A/99, de 22 de Fevereiro, conjugado com o disposto no n.º 2, alínea d) do art. 34.º, da Lei n.º 169/99 de 18 de Setembro, com as alterações introduzidas pela Lei n.º 5-A/2002, de 11 de Janeiro, compete ao Executivo da Junta de Freguesia elaborar o Relatório de Gestão referente as contas de 2014, para melhor analise apresentamos o relatório do 1º Trimestre. Orçamental De acordo com o Orçamento aprovado para 2014, que apresenta a previsão anual das receitas, bem como das despesas, cabe-nos agora apresentar os dados da sua execução no primeiro trimestre de Receitas Quadro 1 Orçamental da Receita no 1º Trimestre de 2014 Capítulos Previsão (a) (b) (b)/(a) Receitas Correntes 01 Impostos diretos 1.000,00 0,00 0,00 % 04 Taxas, multas e outras penalidades , ,10 15,21 % 06 Transferências Correntes , ,98 25,41 % 07 Venda de Bens e Serviços Correntes , ,96 10,04 % 08 Outras Receitas Correntes 1.000,00 0,00 0,00 % Receitas Capital 09 Venda de bens de investimento , ,00 4,40 % 10 Transferências de Capital 1.000,00 0,00 0,00 % 15 Reposições não abatidas nos Pagamentos * 600,00 155,06 25,84 % RECEITAS , ,10 20,56 %

3 Despesas Quadro 2 Orçamental da Despesa no 1º Trimestre de 2014 Capítulos Previsão (a) (b) (b)/(a) Despesas Correntes 01 Despesas com o pessoal , ,13 20,48 % 02 Aquisição de bens e serviços , ,22 15,40 % 04 Transferências correntes , ,25 15,84 % 06 Outras Despesas Correntes 7.644,54 136,29 1,78 % Despesas de Capital 07 Aquisição de bens de capital , ,13 13,74 % DESPESAS , ,02 17,31 % Fluxos de Caixa O mapa de Fluxos de Caixa (quadro 3) apresenta, os recebimentos e pagamentos, associados à execução do orçamento e às demais operações que afetaram o movimento financeiro da Freguesia, evidenciando este os saldos iniciais e finais, incluindo também os saldos e movimentos das operações de tesouraria. Quadro 3 Mapa Resumo dos Fluxos de 1º Trimestre de 2014 Recebimentos Pagamentos Saldo da gerência anterior: Despesas orçamentais: orçamental... Operações de tesouraria , , ,64 Correntes.. Capital , , ,02 Receitas orçamentais: Operações de tesouraria ,74 Correntes... Capital , , ,10 Operações de tesouraria ,20 Saldo para gerência seguinte: orçamental.. Operações de tesouraria , , ,18 Total ,94 Total ,94

4 Evolução da Orçamental A execução orçamental no 4º trimestre de 2013 e no 1º Trimestre de 2014 apresenta a seguinte evolução: Quadro 4 Orçamental RECEITA DESPESA Orçamento , , , , , , , ,02 Taxa de 104,54 % 20,56 % 77,01 % 17,31 % Operações de Tesouraria O mapa de operações de tesouraria, apresenta o movimento das cobranças e entregas que a Freguesia realizou de e para terceiros. Quadro 5 Mapa Resumo de Operações de Tesouraria DESCRIÇÃO Receita Despesa Saldo Saldo da Gerência Anterior 2.780,10 Total dos Movimentos 1ºTrimestre , ,74 Saldo 2.322,56

5 Receitas Correntes As Receitas Correntes, pela sua natureza, têm uma função importante na gestão financeira da Freguesia, apresentam um valor total ,04 (Cento e três mil quinhentos e quarenta e cinco euros e quatro cêntimos) no 1º Trimestre, configurando-se como um fluxo monetário estável, permitindo o financiamento consistente de um conjunto de despesas obrigatórias. Quadro 6 Estrutura das Receitas Correntes Classificação Económica Valor Canídeos 401, Outras 1.881, F. F. Freguesia , Serviços e F. Autónomos IEFP , Câmara Protocolos 205, Cemitérios 100, Rendas Edifícios 1.908,96 TOTAL ,04 Receitas de Capital As Receitas de Capital apresentam um valor de 1.255,06 (mil duzentos e cinquenta e cinco euros e seis cêntimos), provenientes da venda de terrenos nos cemitérios e das reposições não abatidas nos pagamentos. Gráfico 1 Evolução da Receita de Capital (4º Trimestre º Trimestre 2014) 4.050, ,

6 Despesas Correntes As Despesas Correntes registam um valor de ,89 (Setenta e oito mil quinhentos e sessenta e nove euros e oitenta e nove cêntimos). Quadro 7 Estrutura das Despesas Correntes Capítulos Valor 01 Despesas com o pessoal ,13 02 Aquisição de bens e serviços ,22 04 Transferências Correntes ,25 06 Outras Despesas Correntes 136,29 TOTAL ,89 Gráfico 2 Estrutura das Despesas Correntes 19,94% 20,83% 0,17% 59,06% Despesas com o pessoal Aquisição de bens e serviços Transferências Correntes Outras Despesas Correntes Despesas de Capital As Despesas de Capital no primeiro trimestre de 2014 totalizam o valor de 9.649,13 (nove mil seiscentos e quarenta e nove euros e treze cêntimos). Quadro 8 Evolução das despesas de Capital (4º Trimestre º trimestre 2014) DESIGNAÇÃO Despesas de Capital , ,13

7 Para melhor identificação, elaborou-se o seguinte gráfico da estrutura das Despesas de Capital Gráfico 3 Estrutura das Despesas de Capital Equipamento Básico 1.004,17 Software Informática Equipamento de Informática 2.452, ,35 Instalações Desportivas e Recreativas Parques e jardins 242,23 218,00 Viadutos, arruamentos e obras 2.221,76 Outros investimentos 380,00 CONCLUSÃO Em jeito de conclusão e perante os números expressos no presente relatório, importa registar que no 1º Trimestre de 2014 o executivo da Junta de Freguesia ter cumprido em 20,56% a execução das Receitas Totais e 17,31% para a execução das Despesas Totais. Espera, desta forma, o Executivo ter dado conta da situação económica e financeira relativa ao 1º trimestre do exercício de 2014, espelhando a eficiência na utilização dos meios afectos à prossecução dos trabalhos desenvolvidos e a eficácia na realização dos objectivos inicialmente apresentados. Guarda, Junho de 2014