JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV - Condições Particulares do Distribuidor

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1 CONDIÇÕES PARTICULARES DO DISTRIBUIDOR referente à comercialização em Portugal, pelo Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal de acções da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV (a) Data de autorização do Organismo de Investimento Colectivo no Estado-Membro de Origem e data de início da comercialização em Portugal: A JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV encontra-se legalmente habilitada a ser comercializada em Portugal, nos termos do disposto na Lei 16/2015, de 24 de Fevereiro, e do disposto no Regulamento da CMVM n.º 2/2015, de 17 de Julho. (b) Identificação e sede da entidade comercializadora em Portugal e dos locais de comercialização, no caso de comercialização presencial: A comercialização da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV em Portugal será efectuada pelo Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal. O Deutsche Bank AG, Registado em Frankfurt am Main, Alemanha - HRB 30000, através da Sucursal em Portugal com sede em Lisboa, na Rua Castilho, n.º 20, está registado na conservatória do registo comercial de Lisboa com o número único de matrícula e de pessoa colectiva O Deutsche Bank AG é um banco licenciado na Alemanha e regulado e supervisionado pela Autoridade Federal Alemã de Supervisão Financeira ("Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht ou "BaFin ). No exercício da sua actividade em Portugal está ainda sujeito à supervisão comportamental do Banco de Portugal (sito na R. Francisco Ribeiro, 2, , Lisboa) onde se encontra registado sob o n.º 43 e à supervisão comportamental da Comissão de Mercado dos Valores Mobiliários (Rua Laura Alves, nº. 4, Apartado 14258, Lisboa). No âmbito da sua actividade de intermediação financeira encontra-se registado sob o n.º 349 junto da Comissão de Mercado dos Valores Mobiliários. A comercialização presencial é feita nos balcões onde o Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal desenvolve normalmente a sua actividade bem como através dos agentes vinculados "Promotores Deutsche Bank", conforme definido no ponto (l) infra. (c) Identificação das modalidades de comercialização à distância em Portugal: No que concerne às modalidades de comercialização à distância da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV em Portugal, irão ser utilizados os seguintes canais de distribuição: (a) Serviço DB-Line Telefónico - Trata-se de um serviço de banca telefónica através do qual o investidor, que deverá ser titular de uma conta de depósito à ordem aberta junto do DB Portugal e ter subscrito as Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line, estabelece uma comunicação telefónica com o operador do Call Center do Grupo DB Portugal. Uma vez estabelecido o contacto telefónico, o investidor deverá ultrapassar três níveis de segurança por forma a realizar uma operação de subscrição, resgate ou troca de Acções. Em primeiro lugar, o operador solicita ao investidor um elemento de identificação, número do Bilhete de Identidade ou do Passaporte, seguido do pedido de um código pessoal de identificação (PIN) facultado ao investidor no decorrer do processo de abertura de conta no DB Portugal. Por fim, o operador solicita um código aleatoriamente calculado pelo dispositivo eletrónico de autenticação (Token). Caso se trate de uma primeira subscrição, antes desta operação, o operador certificar-se-á de que o cliente tomou conhecimento do prospecto simplificado do sub-fundo em questão. A concretização de todas as operações realizadas através deste serviço, bem como os montantes envolvidos, serão objecto de confirmação posterior através de correspondência para o efeito, enviada pelo DB Portugal ao investidor. As Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line, bem como todas as demais informações complementares relativas este serviço, estão à disposição do participante na documentação que integra o pacote de abertura de conta, nos balcões do DB Portugal acima identificados e no site (b) Serviço DB-Line Internet - Este serviço é disponibilizado por meio da Internet, em que o investidor acede através do seu computador ao site do Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal ( Para o efeito, deverá ser titular de uma conta de depósito à ordem aberta junto do Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal e ter subscrito as Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line Uma vez no site do Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal, o investidor deverá efectuar o login de acesso ao serviço DB Online, banca por internet. É então solicitado ao investidor que introduza o seu número de Bilhete de Identidade, a referência do Cartão DB-Line e o código de acesso secreto que previamente lhe tenha sido atribuído pelo Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal. Após confirmação pelo sistema dos dados acima referidos, o investidor procede à abertura de um contrato para o fundo em questão, sendo para tal necessária a indicação de um código aleatoriamente calculado pelo dispositivo eletrónico de autenticação (Token). Após a abertura do contrato, o cliente visualiza os documentos referentes ao fundo em questão, designadamente o prospecto e o Key Investor Information Document (KIID). Após ter tomado conhecimento dos referidos documentos, poderá o investidor proceder à subscrição e resgate das unidades de participação. A concretização de todas as operações realizadas através deste serviço, bem como os montantes envolvidos, serão objecto de confirmação posterior através de correspondência para o efeito enviada pelo Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal ao investidor. As "Condições Gerais de Adesão e Utilização do Serviço DB-Line", bem como todas as demais informações complementares relativas este serviço, estão à disposição do participante na documentação que integra o

2 pacote de abertura de conta, nos balcões do Deutsche Bank AG - Sucursal em Portugal acima identificados e no site (d) Comissões de subscrição e de resgate, bem como outras eventuais despesas ou comissões: Informações sobre outras eventuais despesas ou comissões, não relacionadas com a comercialização, constam do prospecto simplificado e do prospecto completo da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV SICAV. (e) Datas relevantes para efeitos da determinação do valor e da liquidação financeira da subscrição e do resgate: A. Recebimento dos pedidos de subscrição, de resgate ou de troca das Acções pelo DB Portugal Considera-se que um pedido de subscrição, de resgate ou de troca é recebido pelo DB Portugal: a) no próprio dia, se efectuado até às 12:00 (doze) horas de Lisboa; e b) no dia útil seguinte, se (i) efectuado a partir das (doze) horas de Lisboa ou (ii) em dia não útil; B. Liquidação financeira das operações de subscrição, de resgate ou de troca das Acções A liquidação financeira das operações de subscrição será efectuada por débito na conta à ordem do investidor no prazo máximo de 3 dias úteis após determinação do valor da operação. A liquidação financeira das operações de resgate será efectuada por crédito na conta do investidor no prazo máximo de 3 dias úteis após determinação do valor da operação. C. Momento de determinação do valor de subscrição, de resgate ou de troca das Acções A subscrição, o resgate e a troca de Acções são efectuados a preço desconhecido. A determinação do valor patrimonial líquido das Acções será o do dia útil seguinte àquele em que, nos termos supra referidos no ponto A, o pedido tenha sido recebido pelo DB Portugal. (f) Descrição clara dos mecanismos e das modalidades relativos ao pagamento do valor da subscrição, dos rendimentos e do resgate, no caso de comercialização à distância: O DB Portugal irá comercializar as Acções à distância através dos seguintes serviços: (i) Serviço DB-Line Telefónico (ii) Serviço DB-Line Internet Caso o investidor já tenha procedido à abertura de uma conta junto do DB Portugal e já tenha recebido o cartão de identificação pessoal e o código de adesão (PIN), estará apto a realizar operações de subscrição, de resgate ou de troca de Acções. No caso do Serviço DB-Line Telefónico, os procedimentos operacionais relativos à subscrição, ao resgate e à troca das Acções, são os seguintes: - uma vez que o investidor tenha sido devidamente identificado e autorizado, o operador do Call Center perguntará que tipo de operação aquele deseja efectuar; - logo que o tipo de Acções a movimentar esteja identificado, o operador do Call Center irá perguntar se o investidor tem o prospecto simplificado; - se a resposta for afirmativa o operador do Call Center iniciará o processo de subscrição, de resgate ou de troca das Acções; - a liquidação das operações efectua-se conforme descrito supra no ponto B da alínea (e). No que diz respeito ao serviço DB-Line Internet, os procedimentos operacionais relativos à subscrição, resgate e distribuição de rendimentos relativos à JP MORGAN INVESTMENT FUNDS, são os seguintes: - O cliente deverá aceder ao site do DB-Line ( - Para iniciar qualquer tipo de operação, o cliente deverá identificar-se com o número do seu Bilhete de Identidade, o número de referência do seu Cartão DB-Line e com o seu código PIN. - Um vez identificado e autorizado, o cliente escolhe o tipo de operação que deseja efectuar. - No caso de desejar subscrever unidades de participação da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS, e se for a primeira vez, o sistema obrigará o cliente a tomar conhecimento do prospecto e do Key Investor Information Document (KIID) da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS. - O cliente deverá identificar que tipo de operação que deseja efectuar e deverá indicar o número de unidades de participação que deseja subscrever ou resgatar. - Para validar a operação, o sistema irá solicitar ao cliente a introdução de um código de identificação proveniente do seu dispositivo eletrónico de autenticação (Token). - Se a operação for autorizada, e no caso de uma subscrição, o sistema irá verificar se a conta corrente do cliente está devidamente provisionada para executar a operação. - A liquidação financeira e a liquidação das unidades de participação será em trade date mais três dias úteis. (g) Identificação completa da entidade que assegura em Portugal os pagamentos aos participantes, os resgates das participações e a difusão das informações que o organismo O Deutsche Bank AG, Registado em Frankfurt am Main, Alemanha - HRB 30000, através da Sucursal em Portugal com sede em Lisboa, na Rua Castilho, n.º 20, está registado na conservatória do registo comercial de Lisboa com o número único de matrícula e de pessoa colectiva O Deutsche Bank AG é um banco licenciado na Alemanha e regulado e supervisionado pela Autoridade Federal Alemã de Supervisão

3 de investimento colectivo deva prestar: Financeira ("Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht ou "BaFin ). No exercício da sua actividade em Portugal está ainda sujeito à supervisão comportamental do Banco de Portugal (sito na R. Francisco Ribeiro, 2, , Lisboa) onde se encontra registado sob o n.º 43 e à supervisão comportamental da Comissão de Mercado dos Valores Mobiliários (sita na Rua Laura Alves, nº. 4, Apartado 14258, Lisboa). No âmbito da sua actividade de intermediação financeira encontra-se registado sob o n.º 349 junto da Comissão de Mercado dos Valores Mobiliários. (h) Periodicidade e modalidades da publicação em Portugal do valor das unidades de participação: O valor das Acções da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV é publicado diariamente no Boletim de Cotações da Euronext Lisbon Sociedade Gestora de Mercados Regulamentados, S.A.. O valor patrimonial líquido das Acções também estará disponível nos canais de distribuição do DB Portugal. (i) Regime fiscal aplicável em Portugal: De acordo com as alterações recentemente introduzidas pela Lei n.º 82-E/2014, de 31 de Dezembro ( Reforma do IRS ), com entrada em vigor no dia 1 de Janeiro de 2015, o regime fiscal associado aos rendimentos obtidos por titulares de unidades de participação de Fundos de Investimento estrangeiros encontra-se dependente de se tratarem de (i) rendimentos distribuídos pelos fundos de investimento ou (ii) rendimentos decorrentes do resgate ou liquidação desses fundos, nos seguintes termos: (i) Rendimentos distribuídos pelos fundos de investimento: Os rendimentos distribuídos pelos fundos de investimento, obtidos por sujeitos passivos de IRS que sejam titulares de unidades de participação de Fundos de Investimento Mobiliário estrangeiros, fora do âmbito de uma actividade comercial, industrial ou agrícola, residentes em território português, encontram-se sujeitos a tributação, por retenção na fonte, à taxa liberatória de 28%, na medida em que se encontrem a ser pagos por agente pagador, residente em território português, que aja por conta da entidade devedora ou do titular dos rendimentos, ou no âmbito de uma relação jurídica de mandato, estabelecida com a entidade devedora ou com o titular dos rendimentos, podendo o titular dos rendimentos optar pelo respectivo englobamento na sua matéria colectável. Tratando-se de rendimentos devidos por entidades não residentes e sem estabelecimento estável em território português, domiciliadas em território constante da lista dos países, territórios e regiões com regimes de tributação privilegiada claramente mais favoráveis (cfr. Lista publicada pela Portaria n.º 292/2011, de 8 de Novembro), os rendimentos encontram-se sujeitos a tributação em Portugal, por retenção na fonte, à taxa de 35%. Caso tais rendimentos não tenham sido objecto de retenção na fonte em Portugal, por não terem sido pagos ou colocados à disposição do titular dos rendimentos por agente pagador, residente em território português, são tributados autonomamente, à taxa especial de 28%, podendo o titular dos rendimentos optar pelo respectivo englobamento na sua matéria colectável. Os rendimentos distribuídos pelos fundos de investimento, obtidos por sujeitos passivos de IRC residentes em território português, ou que sejam imputáveis a estabelecimento estável de entidade não residente situado neste território, não se encontram sujeitos a retenção na fonte, devendo os mesmos ser incluídos no resultado tributável e sujeitos a tributação, em sede de IRC, no período a que respeitem. Os titulares de rendimentos de fonte estrangeira, sujeitos passivos de IRS e de IRC residentes em território português, poderão ter direito a um crédito de imposto por dupla tributação internacional, nos termos previstos no Código do IRS e do IRC. (ii) Rendimentos decorrentes do resgate ou liquidação dos fundos de investimento: De acordo com o regime fiscal em vigor desde 1 de Janeiro de 2015, os rendimentos obtidos a partir desta data, decorrentes do resgate ou liquidação dos fundos de investimento, passam a qualificar-se, em sede de imposto sobre o rendimento, como mais-valias ou menos- valias (de acordo com o regime fiscal anterior, em vigor até 31 de Dezembro de 2014, estes rendimentos eram enquadrados e sujeitos a tributação enquanto rendimentos de capitais Categoria E do IRS), concorrendo para o saldo anual entre as mais-valias e as menos-valias, o qual, se positivo, se encontra sujeito a tributação à taxa especial de 28%, sem prejuízo do seu englobamento por opção dos titulares, sujeitos passivos de IRS, residentes em território português. Caso o saldo anual entre as mais-valias e as menos-valias seja positivo, e a opção pelo englobamento seja exercida, a taxa de tributação efectiva depende do escalão de tributação a que o titular dos rendimentos se encontre sujeito. Caso o saldo anual entre as mais-valias e as menos-valias seja negativo, a opção pelo englobamento permite a dedução desse saldo aos saldos positivos que sejam apurados nos 5 anos seguintes com rendimentos da mesma natureza (de acordo com o regime fiscal anterior, em vigor até 31 de Dezembro de 2014, a possibilidade de dedução encontrava-se apenas disponível nos 2 anos seguintes). As mais-valias e menos-valias fiscais decorrentes do resgate ou liquidação dos fundos de investimento, obtidas por sujeitos passivos de IRC residentes em território português, ou que sejam imputáveis a estabelecimento estável de entidade não residente situado neste território, não se encontram sujeitos a retenção na fonte, devendo ser incluídas no resultado tributável e sujeitos a tributação, em sede de IRC, no período a que respeitem.

4 (j) Identificação e morada da entidade de supervisão em Portugal: A entidade de supervisão competente em Portugal é a Comissão do Mercado de Valores Mobiliários, sita na Rua Laura Alves, nº. 4, Apartado 14258, Lisboa. (l) Prospectores de Investimento A actividade de prospecção relativa à comercialização das Acções na JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV será exercida por prospectores devidamente registados junto do Banco de Portugal e da Comissão do Mercado de Valores Mobiliários, que actuam por conta do DB Portugal em estabelecimento próprio ( Promotores Deutsche Bank ). No exercício da respectiva actividade, nomeadamente de promoção da JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV, os Promotores Deutsche Bank não poderão celebrar quaisquer contratos em nome do DB Portugal, nem poderão receber dos investidores quaisquer importâncias ou qualquer tipo de remuneração. O DB Portugal é responsável pelos actos praticados pelos Promotores Deutsche Bank no exercício das suas funções e assegura o controlo e fiscalização das actividades desenvolvidas através da pessoa registada na Comissão do Mercado de Valores Mobiliários e identificada no respectivo site.

5 (m) Procedimento de obtenção do prospecto e dos relatórios anual e semestral: O prospecto completo e os relatórios anual e semestral, referentes à JP MORGAN INVESTMENT FUNDS SICAV, podem ser obtidos gratuitamente, mediante simples pedido, dirigido ao DB Portugal, em qualquer momento anterior ou posterior à celebração do contrato. (n) Contacto onde podem ser obtidos, se necessário, esclarecimentos adicionais: Quaisquer esclarecimentos adicionais poderão ser obtidos aos balcões do DB Portugal, entre as 08:30 e as 15:00, todos os dias úteis, junto do serviço de Call Center do DB Portugal, através do telefone , entre as 08:30 e as 20:00, todos os dias úteis ou ainda através do endereço de correio electrónico fale.connosco@db.com. LISTA DE SUB-FUNDOS E RESPECTIVAS CLASSES DE ACÇÕES E COMISSÕES DE SUBSCRIÇÃO Sub-Fundos ISIN Classe Moeda denom. Comissão de subscrição Europe Select Equity Fund LU D EUR 0% Europe Strategic Dividend Fund LU D EUR 0% Global 50 Equity Fund LU D USD 0% Global Financials Fund LU D USD 0% Highbridge Statistical Market Neutral Fund LU D EUR 0% Global Select Equity Fund LU D USD 0% US Equity Fund LU D USD 0% US Select Equity Fund LU D USD 0% Global Balanced Fund (EUR) LU D EUR 0% Global Capital Appreciation Fund LU D EUR 0% Global Capital Preservation Fund (EUR) LU D EUR 0% Global Capital Preservation Fund (USD) LU D USD 0% Global Convertibles Fund (USD) LU D USD 0% Global High Yield Bond Fund LU D EUR 0% US Bond Fund LU D USD 0% Highbridge Statistical Market Neutral Fund LU D USD 0% Global Income LU D EUR 2% JPM Global Income A (acc) - EUR LU A EUR 2% JPM Global Income A (acc) - USD (hedged) LU A USD 2% JPM Global Income A (div) - EUR LU A EUR 2% JPM Global Income A (div) - USD (hedged) LU A USD 2% JPM Global Income A (inc) - EUR LU A EUR 2% JPM Global Income A (monthly distr.) - USD (hedged) LU A USD 2% JPM Global Income A (monthly distr.) - EUR LU A EUR 2% JPM Global Macro Opportunities A LU A EUR 2% JPM Global Macro Opportunities A LU A USD 2% FEVEREIRO DE 2017