1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ INDÚSTRIAS ROMI S.A / CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF

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1 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO Avenida Pérola Byington, número BAIRRO OU DISTRITO Centro 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF S.Bárbara doest SP 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX cpadoveze@romi.com.br DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Sergio Roberto Novo 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Avenida Pérola Byington, número CEP 5 - MUNICÍPIO Centro 6 - UF S.Bárbara doest SP 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX dri@romi.com.br REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/ NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/27 1 1/1/27 31/3/27 4 1/1/26 31/12/ CÓDIGO CVM Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO Walbert Antonio dos Santos 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO /4/27 16:52: Pág: 1

2 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 31/3/ /12/ IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 31/3/ CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 17 - Máquinas, Equipamentos, Veículos e Peças 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Indústria e Comércio de Máquinas-Ferramenta 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO CLASSE DE AÇÃO 1 RCA 13/12/26 Dividendo 13/2/27 ON 7,141 2 RCA 13/12/6 Dividendo 13/2/27 PN 7, RCA 7/2/27 Dividendo 5/4/27 ON 4, RCA 7/2/27 Dividendo 5/4/27 PN 5, 2/4/27 16:52: Pág: 2

3 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL INDÚSTRIAS ROMI S.A. 3 - CNPJ / CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 11/4/ Subscrição Pública , DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 18/4/27 2/4/27 16:52:1 Pág: 3

4 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/ /12/26 1 Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Disponibilidades Aplicações Financeiras Créditos Clientes Duplicatas a receber Val. a receber-repasse Finame Fabricante Créditos Diversos Duplic. a receber - partes relacionadas Estoques Outros Impostos a recuperar Imp. de renda e contr. social diferidos Outros créditos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Duplicatas a receber Val. a receber-repasse Finame Fabricante Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas e Equiparadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros Impostos e contribuições a recuperar Imp. de renda e contr. social diferidos Outros créditos Ativo Permanente Investimentos Participações Coligadas/Equiparadas Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio Participações em Controladas Participações em Controladas - Ágio Outros Investimentos Imobilizado Intangível Diferido 2/4/27 16:52:1 Pág: 4

5 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/ /12/26 2 Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Financiamentos Financiamentos - Finame Fabricante Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Dividendos a Pagar Provisões Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Salários e encargos sociais Adiantamentos de clientes Outras contas a pagar Partes relacionadas Passivo Não Circulante Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Financiamentos Financiamentos-Finame Fabricante Debêntures Provisões Dívidas com Pessoas Ligadas Adiantamento para Futuro Aumento Capital Outros IR e C.Soc. diferido sobre reser.reaval Provisão para passivos eventuais Impostos a recolher Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas e Equiparadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências De Lucros a Realizar 2/4/27 16:52:1 Pág: 5

6 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/ /12/ Retenção de Lucros Especial p/ Dividendos Não Distribuídos Outras Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2/4/27 16:52:1 Pág: 6

7 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/3/27 4-1/1/27 a 31/3/27 5-1/1/26 a 31/3/26 6-1/1/26 a 31/3/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Deduções da Receita Bruta (25.317) (25.317) (22.371) (22.371) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (75.348) (75.348) (61.78) (61.78) 3.5 Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais (24.51) (24.51) (24.199) (24.199) Com Vendas (13.51) (13.51) (11.645) (11.645) Gerais e Administrativas (17.467) (17.467) (15.199) (15.199) Administrativas (11.86) (11.86) (9.714) (9.714) Pesquisa e Desenvolvimento (4.788) (4.788) (4.433) (4.433) Tributárias (1.593) (1.593) (1.52) (1.52) Financeiras Receitas Financeiras Receita financeira Receita de variação cambial Despesas Financeiras (2.33) (2.33) (1.844) (1.844) Despesa financeira (1.78) (1.78) (558) (558) Despesa de variação cambial (777) (777) (1.565) (1.565) var.camb.sobre invest.control.exterior (178) (178) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado da Equivalência Patrimonial Resultado Operacional Resultado Não Operacional (26) (26) Receitas Despesas (26) (26) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações /4/27 16:52:2 Pág: 7

8 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/3/27 4-1/1/27 a 31/3/27 5-1/1/26 a 31/3/26 6-1/1/26 a 31/3/ Provisão para IR e Contribuição Social (8.27) (8.27) (4.552) (4.552) 3.11 IR Diferido Participações/Contribuições Estatutárias Participações Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) ,29112, , , /4/27 16:52:2 Pág: 8

9 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS NOTAS EXPLICATIVAS ÀS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DE 31 DE MARÇO DE 27 E DE 26 (Valores expressos em milhares de Reais, exceto se indicado de outra forma). 1. CONTEXTO OPERACIONAL A Indústrias Romi S.A. ( Companhia ou controladora ) tem por objeto a indústria e o comércio de máquinas-ferramenta, de máquinas para trabalhar metais e plásticos, de equipamentos e acessórios industriais, de ferramentas, partes e peças em geral, de equipamentos para informática e seus periféricos; análise de sistemas e a elaboração de programas para processamento de dados quando ligados à produção, comercialização e uso de máquinas-ferramenta e máquinas injetoras de plástico; a indústria e o comércio de fundidos brutos e usinados; a exportação e a importação, a representação por conta própria ou de terceiros e a prestação de serviços relacionados com suas atividades, bem como a participação, como sócia, acionista ou qüotista, em outras sociedades civis ou comerciais e em empreendimentos comerciais de qualquer natureza, no Brasil e/ou no exterior, e a administração de bens próprios e/ou de terceiros. O parque industrial da Companhia é formado por nove fábricas em três estabelecimentos na cidade de Santa Bárbara d Oeste, no estado de São Paulo. A Companhia possui, ainda, participação em controladas no Brasil e no exterior, conforme descrito na Nota APRESENTAÇÃO E ELABORAÇÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS As Informações Trimestrais ( ITR s ) da controladora e do consolidado foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários CVM. Essas Informações Trimestrais estão consistentes com as práticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações financeiras individuais e consolidadas referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 26, e devem ser analisadas em conjunto. Ainda, com o objetivo de aprimorar as informações prestadas ao mercado, estão sendo apresentadas, como informações suplementares, no Anexo 1, as demonstrações do fluxo de caixa da controladora e consolidado, para os trimestres findos em 31 de março de 27 e de 26, preparadas de acordo com as normas do IBRACON (NPC 2). 3. DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS As demonstrações financeiras consolidadas em 31 de março de 27 e de 26 incluem as demonstrações financeiras da controladora e de suas controladas, a saber: 2/4/27 16:52:4 Pág: 9

10 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Controlada País Objetivo principal Rominor Comércio, Emprendimentos e Participações S.A. ( Rominor ) Romi Machine Tools, Ltd. ( Romi Machine Tools ) Interocean Com. Importadora e Exportadora S.A. ( Interocean ) Romi Europa GmbH ( Romi Europa ) Brasil Estados Unidos da América Brasil Alemanha Empreendimentos e participações em geral. Distribuição de máquinasferramenta e fundidos e usinados para a América do Norte Trading inativa nos períodos ou exercícios sociais apresentados Assistência técnica e apoio a revendedores da Europa, Ásia, África e Oceania Favel S.A. ( Favel ) Uruguai Representação comercial para a América Latina As demonstrações financeiras das controladas Interocean, Romi Europa e Favel não estão sendo apresentadas devido a irrelevância dos saldos. Os saldos sintéticos de balanço em 31 de março de 27 e em 31 de dezembro de 26, e de resultado dos trimestres findos em 31 de março de 27 e de 26, das principais rubricas das demonstrações financeiras das controladas operacionais consolidadas, são demonstradas no quadro a seguir: Rominor Romi Machine Tools Ativo Circulante Não circulante Total do ativo Passivo Circulante Patrimônio líquido Total do passivo e do patrimônio líquido Receita operacional líquida Lucro bruto Lucro (prejuízo) operacional (413) Resultado antes dos impostos sobre lucro (413) Lucro (prejuízo) líquido do trimestre (436) 2/4/27 16:52:4 Pág: 1

11 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS As demonstrações financeiras referentes aos trimestres findos em 31 de março de 27 e de 26 das controladas localizadas no exterior, preparadas nas mesmas datas bases dos balanços da controladora, foram adaptadas às práticas contábeis adotadas no Brasil, quando aplicável, e convertidas para Reais às taxas de câmbio vigentes nas datas de seus encerramentos. Na consolidação, foram eliminados os saldos e transações entre as empresas, através dos seguintes principais procedimentos: a) Eliminação de saldos das contas de ativos e passivos entre as Companhias consolidadas. b) Quando significativos, eliminados os lucros contidos nos estoques decorrentes de operações entre as Companhias. c) Eliminação dos saldos de investimentos da controladora com os saldos de capital, de reservas e lucros acumulados das Companhias controladas, bem como a reclassificação do deságio da controlada Rominor para o passivo. d) Saldos de receitas, custos e despesas, decorrentes de negócios entre as Companhias. e) Destaque do valor da participação dos acionistas minoritários nas Informações Trimestrais consolidadas. Os saldos do resultado e do patrimônio líquido para o trimestre findo em 31 de março de 27 e do patrimônio líquido para o exercício findo em 31 de dezembro de 26, incluído nestas informações trimestrais para fins comparativos, não apresentaram diferenças significativas entre a controladora e o consolidado. A conciliação do resultado da controladora com o consolidado para o trimestre findo em 31 de março de 26, é demonstrada como segue: Resultado do Trimestre findo em 31/3/26 Controladora Eliminação dos lucros não realizados decorrentes de vendas da controladora para as controladas, líquido do imposto de renda e da contribuição social (76) Consolidado /4/27 16:52:4 Pág: 11

12 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 4. APLICAÇÕES FINANCEIRAS Modalidade 31/3/27 31/12/26 Certificado de depósito bancário ( CDB ) Aplicações financeiras lastreadas por debêntures LFT Letra financeira do tesouro FIF Fundo de investimento financeiro Total controladora Certificado de depósito bancário ( CDB ) Aplicações financeiras lastreadas por debêntures LFT Letra financeira do tesouro FIF Fundo de investimento financeiro Outros Total controladas Total consolidado As aplicações financeiras, inclusive as lastreadas por debêntures, são realizadas com Instituições Financeiras de primeira linha e possuem rentabilidade substancialmente atrelada ao Certificado de Depósito Interbancário ( CDI ). As aplicações financeiras possuem disponibilidade imediata. 5. DUPLICATAS A RECEBER Controladora Consolidado 31/3/27 31/12/26 31/3/27 31/12/26 Circulante Clientes no país Clientes no exterior Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.44) (1.397) (1.44) (1.397) Duplicatas descontadas e outros (2.58) (2.897) (2.58) (2.897) Não circulante Clientes no país A Companhia possui R$ 5.46 em 31 de março de 27 (R$ em 31 de dezembro de 26) em operações de Vendor com seus clientes. Nessas operações a Companhia figura como solidária responsável. Caso haja inadimplência por parte do cliente, a Companhia arca com o pagamento à instituição financeira, mediante sub-rogação da garantia do bem alienado ao agente financiador. 2/4/27 16:52:4 Pág: 12

13 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 6. VALORES A RECEBER REPASSE FINAME FABRICANTE Controladora e Consolidado 31/3/27 31/12/26 Circulante Finame a vencer Finame aguardando liberação (a) Finame em atraso (b) Não circulante Finame aguardando liberação Finame a vencer Os valores a receber repasse Finame fabricante, são compostos pelos montantes vinculados aos contratos de financiamento Finame fabricante (vide Nota 13), a receber dos clientes financiados, a serem repassados integralmente ao banco interveniente da operação. Finame fabricante refere-se a financiamentos especificamente vinculados a operações de venda, com prazos de até 6 meses, com opção de até 12 meses de carência e juros entre 4% e 7,5% ao ano acrescidos da TJLP (taxa de juros de longo prazo), sendo que tais condições de financiamento são estabelecidas pelo Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico Social ( BNDES ), com base nas características do cliente. Os recursos são liberados pelo BNDES, mediante a identificação do cliente e da venda e o enquadramento do cliente às condições da Circular n o 195, de 28 de julho de 26, emitida pelo BNDES, através de agente financeiro, com a formalização de contrato de financiamento em nome da Companhia e anuência do cliente a ser financiado. As condições de valores, prazos e encargos do financiamento são integralmente refletidas nos valores a receber a serem repassados ao banco interveniente do contrato, com reserva de domínio à Companhia do equipamento objeto do financiamento. Os valores a receber repasse Finame fabricante, são representados por: a) Finame aguardando liberação: Refere-se a operações de Finame fabricante que já foram caracterizadas e aprovadas pelas partes envolvidas, incluindo a preparação da documentação, a emissão da nota fiscal de venda e a entrega da mercadoria ao cliente. O crédito dos recursos respectivos em conta-corrente da Companhia pelo banco agente encontrava-se pendente nas datas dos balanços, em função dos prazos normais operacionais do banco agente. b) Finame em atraso: Refere-se a valores a receber não quitados pelos clientes na data de vencimento, considerando as datas dos balanços. A Companhia não registrou provisão para eventual perda na realização desse saldo, em função de possuir reserva de domínio das máquinas vendidas (garantia real). 2/4/27 16:52:4 Pág: 13

14 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 7. ESTOQUES Controladora Consolidado 31/3/27 31/12/26 31/3/27 31/12/26 Produtos acabados Produtos em elaboração Matéria-prima e componentes Importações em andamento Provisão para realização dos estoques (12.463) (11.681) (12.463) (11.681) IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECUPERAR 31/3/27 31/12/26 Circulante IRRF sobre as aplicações financeiras IPI, PIS e COFINS a recuperar ICMS a recuperar sobre ativo imobilizado PIS e COFINS a recuperar sobre ativo imobilizado Controladora Impostos a recuperar nas empresas controladas Consolidado Não circulante PIS e COFINS a recuperar sobre ativo imobilizado ICMS a recuperar sobre ativo imobilizado Controladora e consolidado Os impostos e contribuições a recuperar decorrem das operações mercantis e financeiras realizadas pela Companhia e controladas e são considerados realizáveis no curso normal das operações. 2/4/27 16:52:4 Pág: 14

15 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 9. INVESTIMENTOS Romi Europa 31 de Março de 27 Rominor Romi Interocean Machine Tools Favel Total Número de ações representativas do capital social Participação no capital social 1% 93,711% 1% 1% 1% Patrimônio líquido da controlada Saldo inicial do investimento Equivalência patrimonial Variação cambial sobre investimentos no exterior (26) - (82) - (7) (178) Valor patrimonial equivalente saldo final Deságio Rominor (4.199) Ágio Rominor 9 Investimento em controladas Romi Europa 31 de Dezembro de 26 Rominor Romi Interocean Machine Tools Favel Total Número de ações representativas do capital social Participação no capital social 1% 93,711% 1% 1% 1% Patrimônio líquido da controlada Saldo inicial do investimento Equivalência patrimonial (151) Variação cambial sobre investimentos no exterior (16) - (382) (267) Dividendos propostos (1.7) (1.7) Aquisição de ações Valor patrimonial equivalente saldo final Deságio Rominor (4.199) Ágio Rominor 9 Investimento em controladas 2.63 O deságio é resultante da aquisição, em 1992, de outra Sociedade pela controlada Rominor, com valor patrimonial superior ao valor de aquisição. Essa Sociedade adquirida incorporou a Rominor e assumiu sua razão social, permanecendo o deságio na Sociedade resultante. O referido deságio, por estar consubstanciado em outras razões econômicas que não mais valia de ativos e rentabilidade futura, não está sendo amortizado, conforme determinado pelas práticas contábeis adotadas no Brasil. No balanço patrimonial consolidado, o deságio é reclassificado para o passivo, após o grupo não circulante. 1. TRANSAÇÕES COM PARTES RELACIONADAS Os saldos em31 de março de 27 e em 31 de dezembro de 26, e as transações com partes relacionadas nos trimestres findos em 31 de março de 27 e de 26 são os seguintes: 2/4/27 16:52:4 Pág: 15

16 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Controladora 31/3/27 Saldos Transações Contas a Dividendos a Mutuo a Contas Mútuo Despesas com Receitas Despesas Vendas receber receber receber a pagar a pagar vendas financeiras financeiras Romi Europa Rominor Romi Machine Tools Favel Controladora 31/12/26 Saldos Transações Contas a Dividendos a Mutuo a Contas Mútuo Despesas com Receitas Despesas Vendas receber receber receber a pagar a pagar vendas financeiras financeiras Romi Europa Rominor Romi Machine Tools Favel As transações com controladas são realizadas em condições normais do mercado onde elas estão localizadas. Os contratos de mútuo (ativos e passivos) possuem prazos de vencimento pré-determinados, são vencíveis no curto prazo e são remunerados por juros de 1,5% ao ano mais Libor semestral e variação cambial. Os contratos de mútuo celebrados entre a Companhia e a Romi Machine Tools se destinam, basicamente, a aumento capital de giro para apoio financeiro a essa subsidiária. Em 31 de março de 27 a Companhia era credora da Romi Machine Tools em cerca de R$ 2.9 (R$ 3.55 em 31 de dezembro de 26) com vencimento em 31 de dezembro de 27. O saldo a pagar em 31 de março de 27 no montante de R$ 857 (R$ 81 em 31 de dezembro de 26) refere-se a contratos de mútuo celebrados entre a Companhia e a Favel e se destinam, basicamente, ao pagamento de despesas relacionadas a feiras e eventos internacionais que foram inicialmente desembolsadas por essa subsidiária, no total de R$ 857 (R$ 19 em 31 de março de 26). A controlada Rominor é garantidora de parte das operações de Finame fabricante efetuadas pela controladora, através da emissão de notas promissórias e avais (vide Nota 13). A Companhia não possui transações com partes relacionadas de natureza distinta das operações descritas acima. As decisões referentes a transações entre a Companhia e controladas são tomadas pela Administração. 2/4/27 16:52:4 Pág: 16

17 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 11. IMOBILIZADO Taxa depreciação-% Custo Controladora Consolidado 31/3/27 31/12/26 31/3/27 31/12/26 Depreciação acumulada Líquido Líquido Custo Depreciação acumulada Líquido Líquido Edificações (55.824) (58.93) Máquinas e equipamentos ( ) ( ) Móveis e utensílios (4.514) (4.577) Tecnologia da informação (8.234) (8.77) Veículos (1.11) (1.279) Pátios e caminhos (2.448) ( 2.448) (25.578) (29.669) Terrenos Obras em andamento Adiantamento a fornecedor 552 _ (25.578) Em 1988 e 1994 as rubricas de terrenos, edificações e máquinas e equipamentos foram reavaliadas, tendo como contrapartida do incremento no imobilizado a rubrica de reserva de reavaliação no patrimônio líquido. A reserva de reavaliação é realizada em função das depreciações e baixas dos bens reavaliados e a respectiva realização é adicionada ao resultado líquido ao final de cada período ou exercício, para fins de apuração dos dividendos mínimos obrigatórios. No trimestre findo em 31 de março de 27 a realização por depreciação e baixa dos bens reavaliados, totalizou R$ 39 (R$ 391 em 26), líquida dos impostos. A Companhia não procedeu a revisão das reavaliações contabilizadas, baseada na Deliberação CVM nº 183/95. Os encargos tributários incidentes sobre as reservas de reavaliação, estão assim contabilizados em 31 de março de 27 e em 31 de dezembro de 26: Controladora e consolidado 31/3/27 31/12/26 Passivo circulante Passivo não circulante Total Em 31 de março de 27, a Companhia possui aproximadamente R$ e R$ de valor líquido contábil, referentes a terrenos e edificações, respectivamente, cuja continuidade de utilização operacional encontra-se em estudo, em conexão com planos de expansão das atividades operacionais ora em curso. Os referidos montantes foram mantidos classificados no imobilizado, tendo em vista ainda não existir clara orientação quanto ao seu destino futuro. Em função de contratos de financiamento com o BNDES para investimentos em imobilizado, em 31 de março de 27, aproximadamente R$ mil de bens do ativo imobilizado encontram-se gravados em garantia. Estes itens são representados, em sua totalidade, por máquinas e equipamentos. A Companhia e suas controladas não capitalizaram encargos financeiros no trimestre apresentado, em função da irrelevância dos valores respectivos, tendo em vista que os investimentos foram substancialmente efetuados com recursos próprios da Companhia. 2/4/27 16:52:4 Pág: 17

18 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 12. FINANCIAMENTOS Excluído: Capital de giro moeda estrangeira 27 Circulante Não Circulante Vencimento Amortização Encargos Financeiros Garantias Financiamentos de importação US$ /3/28 Anual Juros de,25% a,8% ao ano + LIBOR + variação cambial Nota Promissória/Aval Financiamentos de exportação /2/21 Semestral,8% ao ano + LIBOR Nota Promissória/Aval Capital de giro moeda nacional /8/28 Mensal a partir de 21/9/27 Juros de 2,5% ao ano + TJLP, pagos mensalmente juntos da amortização do principal Aval da Rominor no montante de R$ mil Imobilizado - Moeda nacional /11/213 Mensal a partir de 15/6/28 Juros de 2% ao ano + TJLP, pagos trimestralmente até Maio/28 e mensal a partir dessa data. Alienação Fiduciária de Máquinas no montante contábil de R$ mil. FINAME diversos /1/211 Mensal iniciada em 15/11/25 Controladora Romi Machine Tools, Ltd. - capital de giro /7/28 Semestral Consolidado Juros de 2% a 4% ao ano + TJLP, pagos mensalmente juntos da amortização do principal Juros de 6,31% a 6,39% ano Alienação Fiduciária da Máquina financiada. Nota Promissória/Aval A Companhia ofereceu como garantia na contratação de financiamentos em 31 de março de 27 máquinas e equipamentos no valor contábil de R$ mil (vide Nota 11). 2/4/27 16:52:4 Pág: 18

19 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 13. FINANCIAMENTOS FINAME FABRICANTE Controladora e Consolidado 31/3/27 31/12/26 Circulante Finame fabricante Não circulante Finame fabricante Os contratos de financiamento Finame fabricante são garantidos por notas promissórias e avais, sendo a principal garantidora a controlada Rominor. Os saldos dos Financiamentos - Finame fabricante são diretamente relacionados com os saldos de Valores a receber repasse Finame fabricante (vide Nota 6), tendo em vista que as operações de financiamento são diretamente vinculadas às vendas a clientes específicos. As condições contratuais relacionadas aos valores, encargos e aos prazos financiados no programa são integralmente repassados aos clientes financiados, sendo que os recebimentos mensais oriundos da rubrica de Valores a receber repasse Finame fabricante são integralmente utilizados para as amortizações dos contratos de financiamentos vinculados. A Companhia atua, portanto, como repassadora dos recursos aos bancos intervenientes das operações de financiamento, porém permanece como a principal devedora deste financiamento. Os financiamentos Finame fabricante obtidos e repassados aos clientes tem prazos de até 6 meses, com opção de até 12 meses de carência e juros entre 4% e 7,5% ao ano, acrescidos da TJLP (taxa de juros de longo prazo), sendo que tais condições de financiamento são estabelecidas pelo BNDES, com base nas características do cliente. Os saldos de Financiamentos - Finame fabricante e consequentemente, os saldos de Valores a receber repasse Finame fabricante (vide Nota 6) em 31 de março de 27 e em 31 de dezembro de 26 estavam atualizados e corrigidos monetariamente até a data de encerramento dos balanços. A diferença no montante de R$ 45.6 em 31 de março de 27 (R$ em 31 de dezembro de 26) entre o saldo de Valores a receber repasse Finame fabricante e o saldo de financiamentos - Finame fabricante refere-se a duplicatas em atraso, renegociações em andamento por atraso e operações de Finame ainda não liberadas pelo banco agente. Excluído: 14. SALÁRIOS E ENCARGOS SOCIAIS 31/3/27 31/12/26 Salários a pagar Provisão para férias e encargos Encargos sociais Participação nos resultados (Lei nº 1.11/2) Total Controladora Salários a pagar nas empresas controladas 7 11 Total Consolidado /4/27 16:52:4 Pág: 19

20 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 15. IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER 31/3/27 31/12/26 COFINS PIS ICMS Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro líquido Outros impostos e contribuições Total Controladora Impostos a recolher nas empresas controladas Total Consolidado PROVISÃO PARA PASSIVOS EVENTUAIS A Administração da Companhia e seus assessores jurídicos classificaram os processos de acordo com seu grau de risco de perda, conforme segue (controladora e consolidado): Classificação dos processos valores em 31 de março de 27 Provisão registrada Remotas Possíveis Prováveis 31/3/27 31/12/26 Fiscais Cíveis Trabalhistas Depósitos judiciais - - (2.271) (2.271) (1.49) Total Para os processos cujas perdas foram classificadas como prováveis pelos assessores jurídicos da Companhia, a Administração registrou provisão para passivos eventuais, cuja movimentação no exercício findo em 31 de março de 27 é demonstrada a seguir: Controladora e consolidado Utilizações/ Atualização 31/12/26 Adições Reversões monetária 31/3/27 Fiscais (3.99) Cíveis Trabalhistas (3.99) (-) Depósitos judiciais (1.49) (1.237) 15 - (2.271) Total (3.84) /4/27 16:52:4 Pág: 2

21 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS As controladas não possuem processos em andamento e não existem riscos contingenciais a considerar nas mesmas, conforme avaliação da Administração e de seus assessores jurídicos. Em 31 de março de 27, a natureza das principais causas, classificadas pela Administração com base na opinião de seus assessores jurídicos como de risco provável de perda, e que, portanto, tiveram seus valores incluídos nas provisões acima, é como segue: Excluído: a) Processos fiscais: Correspondem a provisão para PIS e COFINS sobre ICMS de vendas no montante de R$ 4 (R$ 186 em 26) e R$ (R$ 855 em 26) respectivamente, e INSS sobre serviços prestados por cooperativas no montante de R$ 56 (R$ 56 em 26). A Companhia possuía em 31 de dezembro de 26 provisão para COFINS sobre alargamento da base de cálculo sobre receitas financeiras e outras receitas no montante de R$ R$ Referida provisão foi revertida no trimestre findo em 31 de março de 27 no montante de R$ 3.99, na rubrica de receitas financeiras, devido essa ação ter sido transitada em julgado, favorável à Companhia, no período. b) Processos cíveis Referem-se a pedidos judiciais de revisões contratuais. c) Processos trabalhistas A Companhia constituiu provisão para contingências para ações trabalhistas em que figura como ré, que têm como principais causas os seguintes pedidos: a) horas extras pela diminuição do intervalo para almoço; b) multa de 4% do FGTS anterior às aposentadorias; c) multa de 4% do FGTS sobre os valores dos expurgos dos planos Verão e Collor; e d) indenizações por acidentes de trabalho e responsabilidades subsidiárias de empresas terceirizadas. As causas classificadas como de risco possível, de natureza cível e trabalhista, discutem assuntos similares aos acima descritos. A Administração da Companhia acredita que o desfecho das causas em andamento não irá resultar em desembolso pela Companhia em valores superiores aos registrados nesta provisão. 17. PATRIMÔNIO LÍQUIDO Conforme ata da Assembléia Geral Extraordinária de 15 de fevereiro de 27, foi autorizada a conversão da totalidade das ações preferenciais de emissão da Companhia em ações ordinárias, na proporção de 9 (nove) ações ordinárias para cada 1 (dez) ações preferenciais, mediante a prévia aprovação de acionistas representando mais da metade das ações preferenciais de emissão da Companhia, reunidos em assembléia especial realizada nesta mesma data, em conformidade com o artigo 136, 1º, da Lei nº 6.44/76. Sendo assim, em 31 de março de 27 o capital social da Companhia é de R$ 26. (duzentos e sessenta milhões de reais), representado por (sessenta e dois milhões, trezentas e sessenta e uma mil, oitocentas e vinte e oito) ações ordinárias, sem valor nominal, todas com os mesmos direitos e vantagens das ações ordinárias anteriormente emitidas pela Companhia. Em 31 de dezembro de 26 o capital social era de R$ 26. (duzentos e sessenta milhões de reais), dividido em ações, sendo ações ordinárias e ações preferenciais, todas escriturais e sem valor nominal. Excluído: 2/4/27 16:52:4 Pág: 21

22 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Governança corporativa: Em 23 de março de 27, em conexão com esta iniciativa, a Companhia aderiu aos conceitos de governança corporativa determinados pelo Novo Mercado regulamentado pela Bolsa de Valores do Estado de São Paulo Bovespa. 18. EVENTO SUBSEQUENTE Conforme Ata de Reunião do Conselho de Administração de 11 de abril de 27, foi aprovado aumento de capital social da Companhia, no montante de R$ 18., que passou de R$26. para R$ 44., mediante emissão, para subscrição pública, de 12.. ações ordinárias, passando de para ações ordinárias, sem valor nominal. O referido aumento foi integralizado em 17 de abril de IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL a) quadro a seguir demonstra a reconciliação do efeito tributário sobre o lucro antes do imposto de renda e da contribuição social da controladora aplicando-se as alíquotas vigentes em 31 de março de 27 e de /3/27 31/3/26 Lucro contábil antes do imposto de renda e da contribuição social Alíquota vigente (impostos e contribuição social) 34% 34% Despesa de imposto de renda e contribuição social à alíquota vigente Reconciliação para a taxa efetiva: Equivalência patrimonial (466) (12) Outras adições (exclusões), líquidas (3) (457) Imposto de renda e contribuição social corrente Imposto de renda e contribuição social diferido (72) (539) Despesa de imposto de renda e contribuição social Provisão do imposto de renda e da contribuição social na controladora Alíquota efetiva da despesa de imposto de renda e contribuição social na controladora 32% 3% Despesa de imposto de renda em controladas Provisão do imposto de renda e da contribuição social no consolidado Alíquota efetiva da despesa de imposto de renda e contribuição social no consolidado 3% 3% 2/4/27 16:52:4 Pág: 22

23 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS b) Composição das despesas e receitas do imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro: 31/3/27 31/3/26 Controlada Consolidado Controlada Consolidado Corrente (item a ) Diferido (item c ) (722) (722) (539) (539) Total c) Crédito tributário do imposto de renda e da contribuição social diferidos A Companhia reconheceu os créditos tributários decorrentes de imposto de renda e da contribuição social diferidos ativos sobre a totalidade das diferenças temporárias, por serem consideradas recuperáveis pela Administração, como segue: 31/3/27 31/12/26 Diferenças Imposto Contribuição Diferenças Impostos Total temporárias renda Social Temporárias Creditados Diferenças temporariamente indedutíveis ativas Ajustes a valor de mercado ou outros: Estoques provisão para realização Reintegração de máquinas Investimentos Ajustes a valor presente: clientes e fornecedores Total Diferenças temporariamente indedutíveis passivas Provisão para passivos eventuais Comissões condicionadas Tributos suspensos Participação dos administradores Imposto de renda e contribuição social diferidos, líquidos Corrente Não corrente [1] O ativo registrado limita-se aos valores cuja compensação é amparada por projeções de bases tributáveis futuras, aprovadas pelos órgãos da administração. As projeções de resultados tributáveis futuros incluem várias estimativas referentes à performance da economia brasileira e internacional, seleção de taxas de câmbio, volume e preço de venda, alíquotas de impostos, entre outros, que podem apresentar variações em relação aos dados e aos valores reais. Como o resultado do imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro decorre não só do lucro tributável, mas também da estrutura tributária e societária da Companhia e de suas controladas no Brasil e no exterior, da expectativa de realização das diferenças temporariamente 2/4/27 16:52:4 Pág: 23

24 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS indedutíveis, da existência de receitas não tributáveis, despesas não dedutíveis e de diversas outras variáveis, não existe uma correlação direta entre o lucro líquido da Companhia e de suas controladas e o resultado do imposto de renda e da contribuição social sobre o lucro. Portanto, a evolução da realização das diferenças temporariamente indedutíveis não deve ser considerada como um indicativo de lucros futuros da Companhia e de suas controladas. 2. PLANO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA ABERTA COMPLEMENTAR A Companhia mantém contratado um plano de previdência privada complementar, com uma entidade aberta de previdência privada devidamente autorizada, em vigor desde 1º de Outubro de 2, destinado a todos os seus empregados e administradores, nas modalidades de Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e Fundo Gerador de Benefícios (FGB), ambos da modalidade de contribuição definida. A natureza do plano permite à Companhia, a qualquer momento, a suspensão ou descontinuidade permanente de suas contribuições, por decisão única e exclusiva da própria Companhia. O custeio desse plano é suportado pela Companhia e pelos participantes, de acordo com o tipo de benefício ao qual são elegíveis. O montante de contribuições despendido pela Companhia neste trimestre foi de R$ 738 (R$ 714 em 26). 21. SEGUROS Os valores segurados são determinados e contratados em bases técnicas que se estimam suficientes para a cobertura de eventuais perdas decorrentes dos sinistros com bens do ativo permanente e dos estoques. É política da Companhia e controladas manter cobertura de seguros para ativos sujeitos a riscos, em montantes julgados pela Administração como suficientes para cobrir eventuais sinistros, de acordo com a natureza das atividades e a orientação de riscos feita por consultores especializados. Em 31 de março de 27, a cobertura de seguros está assim demonstrada: Cobertura Vigência Valor da cobertura Incêndio, vendaval e danos elétricos: Edificações 1/1 a 31/12/ Máquinas e equipamentos 1/1 a 31/12/ Estoques 1/1 a 31/12/ INSTRUMENTOS FINANCEIROS E RISCOS OPERACIONAIS Em 31 de março de 27 e em 31 de dezembro de 26, os valores contábeis relativos aos instrumentos financeiros, substancialmente representados por aplicações financeiras, duplicatas a receber, fornecedores, financiamentos e transações com partes relacionadas, se aproximam do seu correspondente valor de mercado. Os principais fatores de risco de mercado que afetam os negócios da Companhia são como segue: Risco de taxa de câmbio: Esse risco decorre da possibilidade da controladora e de suas controladas virem a incorrer em perdas e em restrições de caixa por conta de flutuações nas taxas de câmbio, 2/4/27 16:52:4 Pág: 24

25 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS aumentando os saldos de passivo denominados em moeda estrangeira. A Companhia e suas controladas se protegem desse risco mediante hedge natural, que se refere a existência de ativos e passivos em moeda estrangeira com a mesma proporção e liquidez. Em 31 de março de 27 e em 31 de dezembro de 26, a Companhia não possuía transações com derivativos. Risco relacionado a aplicações financeiras: As aplicações financeiras são representadas substancialmente por operações lastreadas por CDB, indexadas ao CDI, efetuadas com instituições financeiras de primeira linha e com características de alta liquidez e circulação no mercado. Risco de taxa de juros: Esse risco é oriundo da possibilidade da Sociedade e suas controladas virem a incorrer em perdas por conta de flutuações nas taxas de juros que aumentem as despesas financeiras relativas a empréstimos e financiamentos. Risco de crédito - concentração: O risco de crédito é reduzido em virtude da diversificação da carteira de clientes e dos procedimentos de controle da Administração que monitoram esse risco. Risco relacionado às operações de Finame fabricante: Os passivos relacionados às operações de Finame fabricante possuem como lastro os saldos de valores a receber repasse finame fabricante. Por sua vez, os equipamentos relacionados a esses valores a receber possuem reserva de domínio registrada em cartório, em favor da Companhia, com o objetivo de reduzir o eventual risco de perdas. 23. INFORMAÇÕES POR SEGMENTO DE NEGÓCIO CONTROLADORA E CONSOLIDADO As informações dos resultados por segmentos estão apresentadas em relação aos negócios da Companhia e de suas controladas, e foram identificados com base na sua estrutura de atuação e gerenciamento, assim como nas informações gerenciais internas. As operações realizadas pelos segmentos de negócios apresentados foram baseadas em condições equivalentes ao mercado, de acordo com margem de lucro considerada razoável pela Administração da Companhia. Os resultados por segmento consideram as receitas, custos e despesas diretamente atribuíveis ao segmento, bem como aqueles que possam ser alocados em bases razoáveis. Conforme aceito pelas práticas contábeis adotadas no Brasil, as informações dos resultados por segmento de negócio estão sendo apresentadas de acordo com o SFAS 131, que introduziu o conceito de visão gerencial nas informações por segmento, as quais devem ter como base o processo interno utilizado pelos tomadores de decisão para avaliação de performance dos segmentos e para decidir como alocar recursos aos segmentos. O objetivo do SFAS 131 é que a informação por segmento seja apresentada na forma utilizada pelos administradores para a tomada de decisão. Entretanto, nos casos em que ocorram diferenças entre as informações por segmento e os relatórios contábeis, é necessária a apresentação de uma conciliação (vide abaixo, representada pela coluna de eliminações entre os segmentos) que compare os números disponibilizados de acordo com as praticas contábeis adotadas no Brasil, conforme apresentado a seguir: 2/4/27 16:52:4 Pág: 25

26 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Máquinas Máquinas injetoras ferramenta de plástico Fundidos e usinados 31/3/27 Eliminações entre Controladora segmentos e outros Controladas Consolidado Receita operacional bruta Impostos incidentes sobre vendas (15.64) (3.742) (5.935) - (25.317) (63) (25.38) Receita operacional líquida Custos dos produtos e serviços vendidos (46.94) (8.195) (2.213) - (75.348) (73.915) Transferências remetidas (8.869) Transferências recebidas (4.181) (1.835) (2.853) Lucro bruto Receitas (despesas) operacionais: Vendas (9.919) (2.22) (1.389) (13.51) (11.775) Gerais e administrativas (6.94) (1.294) (1.575) (9.89) (1.628) (11.437) Pesquisa e desenvolvimento (3.773) (1.15) - (4.788) - (4.788) Honorários da administração (94) (168) (25) (1.277) (3) (1.37) Tributárias (1.127) (21) (256) (1.593) - (1.593) Resultado da equivalência patrimonial (1.556) - Lucro operacional antes do resultado financeiro Estoques Imobilizado, líquido Máquinas Máquinas injetoras ferramenta de plástico Fundidos e usinados 31/3/26 Eliminações entre Controladora segmentos e outros Controladas Consolidado Receita operacional bruta Impostos incidentes sobre vendas (14.39) (3.715) (4.347) (22.371) (27) (22.398) Receita operacional líquida Custos dos produtos e serviços vendidos (35.827) (1.224) (15.729) (61.78) (1.34) (62.814) Transferências remetidas (8.37) Transferências recebidas (4.172) (1.958) (2.177) Lucro bruto Receitas (despesas) operacionais: Vendas (8.699) (2.24) (76) (11.645) 244 (11.41) Gerais e administrativas (6.189) (1.337) (1.151) (8.677) (1.711) (1.388) Pesquisa e desenvolvimento (3.466) (967) (4.433) - (4.433) Honorários da administração (747) (167) (123) (1.37) (29) (1.327) Tributárias (757) (17) (125) (1.52) (1.52) Resultado da equivalência patrimonial (74) - Lucro operacional antes do resultado financeiro (128) (78) Estoques Imobilizado, líquido Como informação adicional, as transações, receitas e custos das controladas referem-se substancialmente aos negócios da unidade fabril de máquinas-ferramenta, numa proporção aproximada de 9%, uma vez que o maior valor das operações é da controladada Romi Machine Tools, que atua neste segmento de negócio. 2/4/27 16:52:4 Pág: 26

27 4.1 - NOTAS EXPLICATIVAS ANEXO 1- DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA REFERENTES AOS TRIMESTRES FINDOS EM 31 DE MARÇO DE 27 E DE 26 Nota Controladora Consolidado explicativa Fluxo de caixa de atividades operacionais: Lucro líquido do exercício Ajustes para conciliar o lucro líquido ao caixa oriundo das (aplicados nas) atividades operacionais Depreciação Nota Provisão para créditos de liquidação duvidosa Equivalência patrimonial e variação cambial sobre investimentos no exterior, líquido dos dividendos Recebidos de controladas Nota 9 (1.378) (23) - - Perda (ganho) na alienação de imobilizado Nota 11 (386) 58 (377) 33 Encargos financeiros e variação cambial sobre saldos de transações com partes Relacionadas, duplicatas a receber, fornecedores e financiamentos (1.9) (976) (1.1) (875) Imposto de renda e contribuição social diferidos Nota 19 (722) (539) (722) (539) Provisão para passivos eventuais, líquida Nota 16 (2.714) 153 (2.714) 153 Participação minoritária Efeito do lucro nos estoques saldo inicial Variação nos ativos operacionais: Duplicatas a receber Nota 5 (1.744) Partes relacionadas Nota 1 (252) Valores a receber repasse Finame fabricante Nota 6 (25.483) (24.65) (25.483) (24.65) Estoques Nota 7 (2.853) (12.545) (4.499) (11.412) Impostos e contribuições a recuperar, líquidos Nota 8 (412) (766) (396) (848) Outros valores a realizar (675) (931) (1.684) (419) Variação nos passivos operacionais: Fornecedores Salários e encargos sociais Nota 14 (6.92) (7.451) (6.924) (7.348) Impostos e contribuições a recolher Nota (1.621) 544 (1.39) Adiantamentos de clientes 2.88 (1.614) (1.614) Outras contas a pagar (5) Partes relacionadas Nota 1 (529) (713) - - Imposto de renda e contribuição social sobre realização da reserva de reavaliação Nota 11 (21) (2) (21) (2) Caixa oriundo das (aplicado nas) atividades operacionais (24.353) (18.324) (22.732) (17.19) Fluxo de caixa de operações de investimentos: Aquisição de imobilizado Nota 11 (5.858) (6.165) (5.974) (6.22) Venda de imobilizado Nota Caixa oriundo das atividades de investimentos (5.216) (6.127) (5.332) (6.63) Fluxo de caixa de atividades financeiras: Juros sobre o capital próprio distribuídos Nota 17 (51.552) - (52.472) 11 Novos empréstimos e financiamentos Nota Pagamentos de financiamentos Nota 12 (1.49) (11.68) (1.428) (12.648) Novos financiamentos Finame fabricante Nota Pagamentos de financiamentos Finame fabricante Nota 13 (35.883) - (35.883) - Caixa gerado das (aplicado nas) atividades financeiras Aumento (diminuição) de disponibilidades e aplicações financeiras (13.55) (21.32) (12.939) (2.782) Disponibilidades e aplicações financeiras - no início do período Disponibilidades e aplicações financeiras - no fim do período Informações complementares: Imposto de renda e contribuição social pagos Nota Juros pagos durante o exercício Valores a pagar a fornecedores referentes à aquisição de imobilizado /4/27 16:52:4 Pág: 27