Página 2 de 9 SISTEMA DE COMPLIANCE INDICE

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2 Página 2 de 9 INDICE 1. INTRODUÇÃO 2. ORGANIZAÇÃO, RESPONSABILIDADES E AUTORIDADES DO 3. POLÍTICA DE GESTÃO DE COMPLIANCE 4. CÓDIGO DE ÉTICA 5. ANÁLISE DE RISCOS E MEDIDAS DE CONTROLE 6. POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS 6.1. Relacionamentos Com Agentes Públicos, Privados E Procedimentos Competitivos 6.2. Relacionamentos com Terceiros 6.3. Política de Defesa da Concorrência 6.4. Política de Brindes 6.5. Política de Doação e Patrocínio 7. REGISTROS CONTÁBEIS 8. TREINAMENTO E COMUNICAÇÃO 9. AUDITORIAS INTERNAS 10. MEDIDAS CORRETIVAS E DISCIPLINARES Política de Não Retalhação - Proteção a Denunciantes Investigação e Remediação 11. MONITORAMENTO CONTÍNUO 12. CANAIS DE OUVIDORIA 13. DISPOSIÇÕES GERAIS 2/9

3 Página 3 de 9 COMPROMETIMENTO DA ALTA DIREÇÃO Ética, seriedade e integridade são princípios determinantes para a contínua caminhada da EPC Engenharia. Neste Documento Sistema de Compliance, reforçamos o compromisso da EPC em atuar com transparência, em conformidade com nossos princípios e valores, com as melhores práticas de governança e com a legislação vigente. Nossa meta é continuar os nossos trabalhos focados nestes princípios para alcançarmos, cada vez mais, o respeito com os públicos com que interagimos. Nunziato José Schettino Diretor Executivo Para garantir que todos respeitem os valores e obrigações enunciados no Sistema de Compliance, a Direção da EPC Engenharia se compromete a: Dar o exemplo, agindo sempre de acordo com os padrões do éticos mais elevados; Manter a cultura de integridade na empresa; Assegurar que o Sistema de Compliance seja conhecido por todos, em todos os níveis hierárquicos da empresa. André Martins Schettino Diretor Financeiro A EPC vem se adequando às melhores práticas de governança corporativa a fim de preservar e otimizar o seu valor; assim, a EPC iniciou a implantação do seu Sistema de Compliance. Comprometimento é a palavra chave para monitorar a conformidade do Sistema dentro da Empresa e com esta missão, asseguro disponibilizar em conjunto com a Alta Direção, todos os recursos necessários para que este Sistema seja maduro e disseminado entre todos os colaboradores e Terceiros da Empresa. Daniela Soriano Correa Gerente Corporativa da Qualidade, Meio Ambiente e Administradora de Compliance 3/9

4 Página 4 de 9 1. INTRODUÇÃO O Sistema de Compliance da EPC Engenharia Projeto e Consultoria visa prevenir, detectar e sanar quaisquer desvios de normas legais e regulamentares, políticas e diretrizes estabelecidas para o negócio e para as atividades da organização. Seu compromisso é atuar em conformidade com princípios e valores, com as melhores práticas de governança e com a legislação vigente. O Sistema de Compliance da EPC conta com o comprometimento da Alta Direção da empresa e é disseminado por todos os níveis hierárquicos da Empresa. 2. ORGANIZAÇÃO, RESPONSABILIDADES E AUTORIDADES DO A Alta Direção da EPC supervisiona e monitora a gestão do Sistema de Compliance através do Comitê Executivo de Compliance e envolve a Diretoria Executiva, as Gerências da Engenharia e outras Gerências, conforme o organograma abaixo: Presidência: Estabelece as diretrizes e monitora o Sistema de Compliance da empresa através do Comitê Executivo de Compliance. Diretorias: Conduz suas práticas de negócio atendendo à legislação vigente, normas, regras, procedimentos e políticas internas aplicáveis à EPC e apoia o Administrador de Compliance na disseminação do Sistema de Compliance. Comitê de Auditorias Compliance: Formado pelos Setores da Qualidade, Subcontratação, Recursos Humanos e Departamento Pessoal. Responsável pela correta aplicação da Matriz de Riscos e condução de auditorias do Sistema Compliance. Comitê Executivo de Compliance: Formado pelo Comitê de Auditorias Compliance e pelo Administrador do Sistema de Compliance. Acompanha e sugere aprimoramento das políticas de Compliance, treinamentos e regras de ética e conduta. É responsável pelos planos de ações de mitigação de riscos, validação de investigações de denúncias e medidas corretivas. 4/9

5 Página 5 de 9 Administrador de Compliance: É a Gerência Corporativa da Qualidade. Monitora o cumprimento e a disseminação do Sistema de Compliance. Coordena o plano de treinamento no Sistema de Compliance para os colaboradores e terceiros. Realiza revisões periódicas no Sistema de Compliance a fim de assegurar seu cumprimento das leis aplicáveis e políticas da EPC. Agentes de Compliance: Grupo de colaboradores da EPC que além de executarem suas atividades fins, são responsáveis por apoiar na disseminação da cultura ética e compromissada em todos os níveis da empresa. Tais colaboradores também auxiliam na identificação de riscos e de melhorias nos processos de prevenção e detecção de desvios de conduta. Colaboradores e Terceiros da EPC: Responsáveis por conhecer e cumprir as obrigações e preceitos previstos no Sistema de Compliance e no Código de Ética e Conduta da EPC. 3. POLÍTICA DE GESTÃO DE COMPLIANCE A EPC afirma o compromisso em melhorar continuamente seus processos na gestão de Compliance e disseminar a prática de Compliance em todos os seus níveis. A EPC assegura o cumprimento do Sistema de Compliance, do Código de Ética e Conduta, das normas, regras e procedimentos internos e todas as leis e regulamentações aplicáveis, tendo o Administrador do Programa de Compliance autonomia e independência para agir: Quanto à Gestão - Melhorar continuamente os processos com responsabilidade para relatar as questões de Compliance e disseminar a prática do Sistema Compliance na Organização. Quanto à Partes Interessadas - Manter um Sistema de Compliance que seja instrumento para um gerenciamento das relações nos padrões requeridos e afins. Quanto às Pessoas - Disseminar a prática do Sistema de Compliance em todos os níveis da organização, incorporando-a em procedimentos e processos. De forma sucinta, clara e objetiva, ressalta a obrigação de todos os nossos colaboradores e terceiros, em conduzir suas atividades de maneira ética, confiável e íntegra. 4. CÓDIGO DE ÉTICA O Código de Ética e Conduta é um documento fundamental do Programa Compliance, pois, abrange, de forma geral, os valores da organização e as principais regras e políticas adotadas pela empresa. Em consonância com os requisitos da Lei Anti Corrupção, ele: Determina os princípios adotados pela EPC relacionados a questões de Ética e Compliance; Menciona as políticas da EPC para prevenir fraudes e atos ilícitos; Estabelece medidas disciplinares aos atos de prometer, oferecer ou dar, direta ou indiretamente, vantagem indevida; Determina a utilização de canais de denúncias e de orientações sobre questões de Compliance; Promove a integridade e a transparência na condução dos negócios; Regula o exercício das atividades profissionais da EPC, sobretudo no que diz respeito à integridade e legalidade. O Código de Ética da Empresa foi aprovado pela Alta Direção da EPC. É divulgado a todos os colaboradores e terceiros através do canal oficial da Empresa. Todos os colaboradores recebem cópia impressa do Código e devem assinar o Termo de Ciência e Compromisso pelo qual o colaborador se compromete ao cumprimento do Código, sob pena de se sujeitar às medidas disciplinares cabíveis. Maiores informações, acesse o Código de Ética e Conduta da EPC. 5/9

6 Página 6 de 9 5. ANÁLISE DE RISCOS E MEDIDAS DE CONTROLE Para realizar a análise de riscos, a EPC relacionou as suas obrigações de Compliance às suas atividades e demais aspectos pertinentes à execução de seus serviços, através da: Identificação de situações riscos: Realizado o mapeamento e identificação dos riscos gerais da EPC. Avaliação dos riscos identificados: Após a identificação dos riscos, foi criada a Matriz de Riscos de Compliance - documento que relaciona os principais riscos aos quais a EPC está exposta, bem como o impacto e a probabilidade de suas ocorrências. Ações para mitigar os riscos: com base na identificação das situações de risco, a EPC desenvolveu procedimentos, normas e políticas com o objetivo de aumentar o controle sobre as situações de risco e diminuir as chances de ocorrência de atos lesivos. Análise periódica dos riscos: Anualmente a EPC revisa seus riscos de Compliance, a fim de identificar eventuais novos riscos, e a necessidade de adaptações e, até mesmo, reformulações nas políticas e controles estabelecidos pela empresa. 6. POLÍTICAS E PROCEDIMENTOS A EPC possui regras e procedimentos internos para prevenir a ocorrência de irregularidades, com fundamento nos riscos identificados. Estas políticas e procedimentos auxiliam a correta aplicação dos preceitos do Sistema de Compliance, regulando de forma mais específica temas pontuais e formas de conduta Relacionamentos Com Agentes Públicos, Privados E Procedimentos Competitivos De forma geral, interações com agentes públicos podem gerar situações propensas à ocorrência de corrupção e outros atos ilícitos contra a administração pública. Por essa razão, todos os colaboradores devem agir em conformidade com os padrões éticos em toda a interação com o Poder Público. No código de Ética e Conduta foi inserida a Política de Relacionamento com agentes públicos, privados e procedimentos competitivos com o objetivo de prevenir a ocorrência de atos ilícitos previstos nas Leis e Regulamentos aplicáveis Relacionamentos com Terceiros O relacionamento da Empresa com Terceiros representa potenciais riscos de fraude e corrupção, tendo em vista que o não cumprimento das leis e regulamentações por parte de terceiros poderá trazer implicações à Empresa, além de gerar possíveis danos à reputação. No código de Ética e Conduta foi inserida a Política de Relacionamento com Terceiros com o objetivo de garantir a ética e integridade e transparência dos negócios realizados Política de Defesa da Concorrência O relacionamento da Empresa com seus concorrentes e demais empresas representa potencial risco para ocorrência de práticas anticoncorrenciais tais como combinação de preços ou qualquer outra prática que impeça um mercado livre e justo. No código de Ética e Conduta foi inserida a Política de Relacionamento de Defesa da Concorrência Política de Brindes O oferecimento de brindes com o objetivo de iniciar ou estreitar relações comerciais é uma prática comum no mundo corporativo. No código de Ética e Conduta foi inserida a Política de Brindes com o objetivo de garantir ética e transparência nas relações comerciais com clientes, terceiros e fornecedores, a partir do estabelecimento de regras acerca do oferecimento e recebimento de brindes, presentes e entretenimento. 6/9

7 Página 7 de Política de Doação e Patrocínio A fim de evitar que doações e patrocínios possam ser eventualmente utilizados para camuflar pagamentos de vantagem indevida para agentes públicos, foi inserida a Política de Doação e Patrocínio no Código de Ética e Conduta da EPC. 7. REGISTROS CONTÁBEIS Os registros contábeis e financeiros da EPC devem ser realizados de forma precisa e clara, de acordo com as normas e regulamentos aplicáveis. Todos os pagamentos e os compromissos assumidos devem estar autorizados pelo nível hierárquico competente e respaldados por documentação legal. A EPC contrata anualmente uma auditoria externa do balanço patrimonial, revisão fiscal e controles internos da empresa, a fim de identificar possíveis pendências na apuração dos resultados e controles da EPC. 8. TREINAMENTO E COMUNICAÇÃO Todas as ações de treinamento e comunicação do Sistema de Compliance que ocorrem na EPC seguem diretrizes estabelecidas que visam assegurar o conhecimento e promover o compromisso de todos com uma atuação ética, íntegra e transparente. Nossos colaboradores e terceiros são submetidos a treinamentos (eletrônicos e presenciais) sobre o Sistema de Compliance, desde o momento em que são admitidos / contratados na empresa. Adicionalmente, são disponibilizados no site e nas redes sociais da empresa, versões mais sintéticas que favorecem a plena comunicação da Política de Gestão de Compliance, do Código de Ética e Conduta. 9. AUDITORIAS INTERNAS Uma das formas de monitorar e melhorar a efetividade das ações previstas no Sistema de Compliance da EPC é através de auditorias internas, que avaliam se o mesmo está em conformidade com: Os requisitos estabelecidos no Sistema de Compliance da EPC (ISO19600). A legislação vigente. Os resultados das auditorias são relatados pelo Administrador do Sistema de Compliance da EPC à Alta Direção e ao Comitê de Auditorias Compliance. 10. MEDIDAS CORRETIVAS E DISCIPLINARES Na EPC são adotadas medidas corretivas em decorrência de desvios de atuação ética, íntegra e transparente por parte de nossos colaboradores e terceiros. As medidas corretivas são proporcionais ao tipo de violação e o grau de responsabilidade dos envolvidos e são definidas pelo Comitê Executivo de Compliance. Colaboradores que descumprirem as determinações da Política de Compliance, Código de Ética e demais Políticas correlatas estarão sujeitos às sanções e medidas corretivas internas, além de eventuais responsabilidades perante a justiça brasileira. Após o término do Processo investigatório e do julgamento do caso pelo Comitê, que garantirão o direito de defesa aos infratores, poderão ser aplicadas sanções e medidas corretivas aos envolvidos por deliberação do Comitê de Ética, classificadas por sua gravidade: Desconformidade Leve: Aplicação de advertência verbal pelo superior imediato ou pelo Administrador de Compliance. 7/9

8 Página 8 de 9 Desconformidade Média: Advertência escrita pelo superior imediato ou pelo Administrador de Compliance. Desconformidade Grave: Advertência escrita junto da Aplicação de Treinamento corretivo pelo Administrador de Compliance. Desconformidade Gravíssima: Demissão por justa causa e eventual formalização de denúncia a órgão competentes, quando cabível. Na hipótese de reincidência de desconformidades, serão aplicadas: Reincidência de desconformidades Leve e Média: Realização das respectivas advertências junto da aplicação de treinamento corretivo. Reincidência de desconformidade Grave: Demissão por justa causa Política de Não Retalhação - Proteção a Denunciantes Diretores e demais colaboradores não podem praticar atos de Retaliação contra aquele que, de boa-fé: Denunciar ou manifestar queixa, suspeita, dúvida ou preocupação relativas a possíveis violações às diretrizes desta Política; Fornecer informações ou assistência nas apurações relativas a tais possíveis violações. Diretores e demais colaboradores devem preservar a confidencialidade das informações relativas às apurações de possíveis violações às diretrizes desta Política. Manifestações anônimas devem ser aceitas pelos Canais de Denúncia e o anonimato deve ser preservado. Medidas disciplinares devem ser aplicadas a todos os colaboradores que tentarem ou praticarem retaliação contra quem, de boa-fé, comunicar possíveis violações às diretrizes desta Política Investigação e Remediação As irregularidades e violações poderão ser conhecidas tanto através do canal de ouvidoria, como também em auditorias periódicas ou resultado da análise crítica dos processos. Após o recebimento do relato, será iniciado o processo de investigação a fim de apurar e tomar ações apropriadas a fim de interrompê-las e remediá-las. 11. MONITORAMENTO CONTÍNUO Para verificar sua eficácia e conformidade, o Sistema de Compliance da EPC é monitorado periodicamente através: Resultados das auditorias internas Análise Crítica da Alta Direção, etc. 12. CANAIS DE OUVIDORIA A EPC conta com Canais de Ouvidoria destinados ao recebimento de denúncias de qualquer pessoa que se sinta afetada pela empresa, devido à violação do Código de Ética e Conduta ou dos nossos valores. Todas as denúncias recebidas na EPC são tratadas conforme previsto no Item Política de Não Retalhação - Proteção a Denunciantes. As denúncias podem ser realizadas pessoalmente ao Administrador de Compliance, Sra. Daniela Soriano, ou através do ouvidoria@epc.com.br. 8/9

9 Página 9 de DISPOSIÇÕES GERAIS O Sistema de Complice da EPC entra em vigor na data de sua aprovação, ficando revogadas todas e quaisquer disposições em contrário. Esse Código é válido por tempo indeterminado e será atualizado sempre que for necessário. Deve estar disponível para consulta em nosso Site ( e distribuído a todos os Colaboradores sob a forma de cartilha, e que deverão assinar o termo de recebimento e compromisso anexo à esta. 9/9