Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016
Índice 1 Valor da quota-parte do fundo afecta... 3 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 3 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 4 4 Demonstração da Posição Financeira... 6 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 2
1 Valor da quota-parte do fundo afecta Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões A Detalhe por Associado Informação Geral Valor Global do Fundo 1 006 383 Número de UP's 149 895 Valor UP 6,7139 Prado Karton - Companhia de Cartão, S.A. Valor Global do Fundo 590.751 Número de UP's 87.989 Valor UP 6,7139 Prado - Cartolinas da Lousã, S.A. Valor Global do Fundo 415.632 Número de UP's 61.906 Valor UP 6,7139 Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões B Informação Geral Valor Global do Fundo 1 091 793 Número de UP's 175 706 Valor UP 6,2138 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades quer para as pensões de velhice quer para as pensões de invalidez consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 3
Responsabilidades Valor Actual das Pensões em Pagamento 1 107 761 1 176 315 Velhice 496 812 532 567 Invalidez 610 950 643 747 Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total 0 0 1 107 761 1 176 315 Responsabilidades - Associado PK Valor Actual das Pensões em Pagamento 669 614 708 819 Velhice 406 346 427 401 Invalidez 263 267 281 419 Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total 0 0 669 614 708 819 Responsabilidades - Associado PCL Valor Actual das Pensões em Pagamento 438 148 467 495 Velhice 90 466 105 167 Invalidez 347 682 362 328 Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total 0 0 438 148 467 495 Relativamente ao ano anterior verifica-se uma diminuição das responsabilidades de 5,83%. 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Responsabilidades Valor do Fundo (Plano A) Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 1 107 761 1 176 315 1 006 383 1 159 497-101 379-16 818 90,85% 98,57% Nível de Financiamento - Asociado PK Responsabilidades Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 669 614 708 819 590 751 668 751-78 863-40 068 88,22% 94,35% Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 4
Nível de Financiamento - Associado PCL Responsabilidades Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 438 148 467 495 415 632 490 746-22 516 0 94,86% 104,97% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades diminuíram 5,83% e o nível de financiamento diminuiu para 90,85% no exercício. Já em Março de 2017, o Associado PCL efectuou uma contribuição no montante de 22.516 euros, para cobrir o deficit de financiamento existente em 31/12/2016. Relativamente ao Associado PK, este apresentou a intenção de efectuar uma contribuição para cobrir o deficit de financiamento existente em 31/12/2016. À presente data, não foi ainda possível obter informação por parte do Associado relativamente à data de pagamento da respectiva contribuição. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2016 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 5
4 Demonstração da Posição Financeira (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2016 2015 Investimentos Terrenos e Edifícios ACTIVO Instrumentos de capital e unidades de participação 1 248 522 1 521 653 Títulos de dívida Pública 402 765 336 251 Outros títulos de dívida 247 511 301 808 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 181 871 182 850 Outras aplicações Outros activos Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos 257 3 890 Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos 27 602 25 695 TOTAL ACTIVOS 2 108 527 2 372 147 Credores PASSIVO Entidade gestora 1 358 1 510 Estado e outros entes públicos 3 484 9 282 Participantes e Beneficiários Outras entidades 3 611 1 981 Provisões para Outros Riscos e Encargos 305 251 Acréscimos e diferimentos 1 593 4 070 TOTAL PASSIVO 10 352 17 094 VALOR DO FUNDO 2 098 176 2 355 053 O CONTABILISTA CERTIFICADO O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO DA SOCIEDADE GESTORA Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 6
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES DO PAPEL DO PRADO - PLANO A (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2016 2015 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACTIVO Instrumentos de capital e unidades de participação 573 298 678 137 Títulos de dívida Pública 183 392 172 644 Outros títulos de dívida 175 280 239 468 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 66 813 61 712 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos 55 1 407 Participantes e beneficiários Outras entidades 9 Acréscimos e diferimentos 13 280 12 793 TOTAL ACTIVOS 1 012 118 1 166 161 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 807 894 Estado e outros entes públicos 394 400 Participantes e Beneficiários Outras entidades 3 588 1 958 10 Provisões para Outros Riscos e Encargos 182 150 9 Acréscimos e diferimentos 764 3 261 TOTAL PASSIVO 5 735 6 664 VALOR DO FUNDO 1 006 383 1 159 497 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,7139 6,7557 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 7
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES DO PAPEL DO PRADO - PLANO B (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2016 2015 7 Investimentos Terrenos e Edifícios ACTIVO Instrumentos de capital e unidades de participação 675.223 843.516 Títulos de dívida Pública 219.373 163.608 Outros títulos de dívida 72.231 62.340 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 115.058 121.138 Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos 202 2.483 Participantes e beneficiários Outras entidades 9 Acréscimos e diferimentos 14.322 12.902 TOTAL ACTIVOS 1.096.410 1.205.987 8 Credores PASSIVO Entidade gestora 551 615 Estado e outros entes públicos 3.090 8.882 Participantes e Beneficiários Outras entidades 24 23 10 Provisões para Outros Riscos e Encargos 123 101 9 Acréscimos e diferimentos 829 809 TOTAL PASSIVO 4.617 10.430 VALOR DO FUNDO 1.091.793 1.195.556 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,2138 6,3664 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2016 8