Fundo de Pensões do Papel do Prado. Demonstração da Posição Financeira

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Mirella Leal Beltrão
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1 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira 2013

2 Índice 1 Relatório de Gestão Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Demonstração da Posição Financeira... 6 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

3 1 Relatório de Gestão Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões A Detalhe por Associado Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6,4544 Prado Karton - Companhia de Cartão, S.A. Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6,4544 Prado - Cartolinas da Lousã, S.A. Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6,4544 Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões B Informação Geral Valor Global do Fundo Número de UP's Valor UP 6, Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades quer para as pensões de velhice quer para as pensões de invalidez consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

4 Responsabilidades Valor Actual das Pensões em Pagament o , ,26 Velhice , ,92 Invalidez , ,34 Total , ,26 Responsabilidades - A ssociado PK Valor Actual das Pensões em Pagament o , ,55 Velhice , ,78 Invalidez , ,77 Total , ,55 Responsabilidades - A ssociado PCL Valor Actual das Pensões em Pagament o , ,71 Velhice , ,14 Invalidez , ,57 Total , ,71 Relativamente ao ano anterior verifica-se uma diminuição das responsabilidades de 6,42%, resultante redução do número de beneficiários de 120 para 111 em Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Valor Actual das Pensões em Pagament o Valor do Fundo (Plano A) Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global , , , , ,70 0,00 99,54% 104,92% Nível de Financiamento - A sociado PK Valor Actual das Pensões em Pagament o Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global , , , , ,61 0,00 98,51% 101,93% Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

5 Nível de Financiamento - A ssociado PCL Valor Actual das Pensões em Pagament o Valor do Fundo afecto Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global , , , ,65 0,00 0,00 101,04% 100,68% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades diminuíram 6,42% e o nível de financiamento diminuiu para 99,54% no exercício. Em Janeiro de 2014, o Associado Prado Cartolinas da Lousã, S.A. efectuou uma contribuição extraordinária no valor de ,11 euros de forma a cobrir o deficit verificado no cenário contabilístico. Em Março de 2014, o Associado Prado Karton Companhia de Cartão, S.A. efectuou uma contribuição extraordinária no montante de ,45 euros, de modo a cobrir deficit verificado no cenário contabilístico e no cenário de financiamento. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2013 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

6 4 Demonstração da Posição Financeira DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos ACT IVO Terrenos e Edifícios 0 Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos 0 Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados 259 Participantes e Beneficiários 0 Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO O T ÉCNICO OFICIAL DE CONTAS O CONSELHO DE ADMINIST RAÇÃO DA SOCIEDADE GESTORA Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

7 DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO - PLANO A (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados 259 Participantes e Beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,4544 6,2707 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

8 DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES COMPANHIA PAPEL DO PRADO - PLANO B (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA Investimentos Terrenos e Edifícios ACT IVO Instrumentos de capital e unidades de participação Títulos de dívida Pública Outros títulos de dívida Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI Outras aplicações Outros activos 8 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos A ssociados Participantes e beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL ACTIVOS Credores PASSIVO Entidade gestora Estado e outros entes públicos Associados Participantes e Beneficiários Outras entidades Acréscimos e diferimentos TOTAL PASSIVO VALOR DO FUNDO VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 6,1052 5,8630 Fundo de Pensões do Papel do Prado Demonstração da Posição Financeira

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