DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 4 - NIRE 35.3.36.751 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO 2 - BAIRRO OU DISTRITO Avenida Pérola Byington, número 56 Centro 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 13453-9 S.Bárbara doest SP 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 19 3455-94 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 19 3455-2499 - - 15 - E-MAIL lrosolen@romi.com.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Sergio Roberto Novo 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Avenida Pérola Byington, número 56 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Centro 6 - UF 13453-9 S.Bárbara doest SP 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 19 3455-9913 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 19 3455-999 - - 16 - E-MAIL dri@romi.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO 1 - DATA DE INÍCIO DO EXERCÍCIO SOCIAL 2 - DATA DE TÉRMINO DO EXERCÍCIO SOCIAL 1 - Último 1/1/27 31/12/27 2 - Penúltimo 1/1/26 31/12/26 3 - Antepenúltimo 1/1/25 31/12/25 4 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 5 - CÓDIGO CVM Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes 385-9 6 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO 7 - CPF DO RESP. TÉCNICO Walbert Antonio dos Santos 867.321.888-87 13/2/28 11:35:42 Pág: 1
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 31/12/27 78.558 78.558 2 31/12/26 3.93 6.545 3 31/12/25 3.452 3.452 3.93 6.545 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 17 - Máquinas, Equipamentos, Veículos e Peças 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Indústria e Comércio de Máquinas-Ferramenta 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ÍTEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO 1 - ÍTEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO CLASSE DE AÇÃO 1 RCA 3/5/27 Juros Sobre Capital Próprio 18/7/27 ON,165 2 RCA 5/9/27 Juros Sobre Capital Próprio 18/1/27 ON,18 3 RCA 3/1/27 Juros Sobre Capital Próprio 18/12/27 ON,2 1.9 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 13/2/28 2 - ASSINATURA 13/2/28 11:35:42 Pág: 2
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/27 4-31/12/26 5-31/12/25 1 Ativo Total 1.37.883 99.686 668.881 1.1 Ativo Circulante 762.64 468.194 423.242 1.1.1 Disponibilidades 275.935 72.45 67.363 1.1.1.1 Disponibilidades 14.81 7.69 5.829 1.1.1.2 Aplicações Financeiras 261.125 65.336 61.534 1.1.2 Créditos 299.967 224.674 193.59 1.1.2.1 Clientes 28.86 21.627 178.476 1.1.2.1.1 Duplicatas a receber 57.639 39.719 59.248 1.1.2.1.2 Val. a receber-repasse Finame fabricante 223.221 17.98 119.228 1.1.2.2 Créditos Diversos 19.17 14.47 15.114 1.1.2.2.1 Duplic. a receber-partes relacionadas 14.598 1.992 12.99 1.1.2.2.2 Mútuo a receber 4.59 3.55 2.124 1.1.3 Estoques 169.547 16.546 153.561 1.1.4 Outros 16.615 1.569 8.728 1.1.4.1 Impostos a recuperar 11.118 6.622 5.378 1.1.4.2 Imp. de renda e contr.social diferidos 2.149 1.33 1.1.4.3 Outros créditos 3.348 2.914 3.35 1.2 Ativo Não Circulante 68.819 441.492 245.639 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 425.231 274.975 12.279 1.2.1.1 Créditos Diversos 411.45 259.578 18.162 1.2.1.1.1 Duplicatas a receber 1.149 39 1.2.1.1.2 Val. a receber-repasse Finame fabricante 49.896 259.578 18.123 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 14.186 15.397 12.117 1.2.1.3.1 Impostos e contribuições a recuperar 5.391 7.15 4.428 1.2.1.3.2 Imp. de renda e contr.social diferidos 5.867 5.69 5.474 1.2.1.3.3 Outros créditos 2.928 3.223 2.215 1.2.2 Ativo Permanente 183.588 166.517 125.36 1.2.2.1 Investimentos 33.34 2.63 17.728 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 24.915 2.63 17.728 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 8.389 1.2.2.2 Imobilizado 15.284 146.454 17.632 1.2.2.3 Intangível 1.2.2.4 Diferido 13/2/28 11:35:43 Pág: 3
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/27 4-31/12/26 5-31/12/25 2 Passivo Total 1.37.883 99.686 668.881 2.1 Passivo Circulante 312.515 3.597 189.111 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 222.343 155.17 119.327 2.1.1.1 Financiamentos 29.459 5.777 15.741 2.1.1.2 Financiamentos-Finame fabricante 192.884 149.24 13.586 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 24.795 17.71 2.723 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 8.33 8.587 9.852 2.1.5 Dividendos a Pagar 6.634 84.34 3.612 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 5.44 34.952 35.597 2.1.8.1 Salários e encargos sociais 35.927 25.869 21.339 2.1.8.2 Adiantamentos de clientes 9.72 4.472 11.946 2.1.8.3 Outras contas a pagar 4.262 2.239 1.26 2.1.8.4 Mútuo a pagar 5 81 2.1.8.5 Outras contas a pagar-partes relacionad. 499 1.571 1.286 2.2 Passivo Não Circulante 47.979 267.788 115.172 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 47.979 267.788 115.172 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 397.854 255.97 11.665 2.2.1.1.1 Financiamentos 49.144 23.816 11.343 2.2.1.1.2 Financiamentos-Finame fabricante 348.71 232.154 9.322 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 1.125 11.818 13.57 2.2.1.6.1 IR e C.Soc. diferido sobre reser.reaval. 8.466 7.389 9.13 2.2.1.6.2 Provisão para passivos eventuais 1.659 4.429 4.494 2.2.2 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Patrimônio Líquido 65.389 341.31 364.598 2.4.1 Capital Social Realizado 52.936 26. 22. 2.4.2 Reservas de Capital 2.52 2.52 2.52 2.4.3 Reservas de Reavaliação 28.816 3.45 31.999 2.4.3.1 Ativos Próprios 28.816 3.45 31.999 2.4.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.4.4 Reservas de Lucro 116.585 48.844 11.547 2.4.4.1 Legal 31.185 25.737 21.591 2.4.4.2 Estatutária 2.4.4.3 Para Contingências 2.4.4.4 De Lucros a Realizar 13/2/28 11:35:44 Pág: 4
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/27 4-31/12/26 5-31/12/25 2.4.4.5 Retenção de Lucros 85.4 23.17 88.956 2.4.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.4.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.4.4.7.1 Lei 82/91 2.4.5 Lucros/Prejuízos Acumulados 2.4.6 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 13/2/28 11:35:44 Pág: 5
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/12/27 4-1/1/26 a 31/12/26 5-1/1/25 a 31/12/25 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 755.123 654.748 617.339 3.1.1 Mercado Interno 671.2 594.561 542.686 3.1.2 Mercado Externo 84.13 6.187 74.653 3.2 Deduções da Receita Bruta (128.832) (115.42) (19.724) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 626.291 539.328 57.615 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (367.16) (39.541) (32.577) 3.5 Resultado Bruto 259.131 229.787 25.38 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (123.55) (12.79) (17.84) 3.6.1 Com Vendas (63.264) (6.955) (57.218) 3.6.2 Gerais e Administrativas (93.948) (72.115) (64.143) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (4.32) (39.137) (36.393) 3.6.2.2 Honorários da Administração (7.915) (6.91) (3.594) 3.6.2.3 Pesquisa e desenvolvimento (26.34) (21.15) (18.818) 3.6.2.4 Tributárias (6.428) (4.972) (5.338) 3.6.2.5 Despesas com a Oferta Pública (12.963) 3.6.3 Financeiras 26.28 8.638 1.661 3.6.3.1 Receitas Financeiras 35.591 12.63 17.997 3.6.3.1.1 Receita financeira 29.333 11.739 12.93 3.6.3.1.2 Receita de variação cambial 6.258 891 5.94 3.6.3.2 Despesas Financeiras (9.311) (3.992) (7.336) 3.6.3.2.1 Despesa financeira (4.814) (2.265) (2.844) 3.6.3.2.2 Despesa de variação cambial (3.796) (1.46) (4.45) 3.6.3.2.3 Var.camb. sobre invest.control.exterior (71) (267) (87) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 3.6.5 Outras Despesas Operacionais 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 7.427 3.642 2.896 3.7 Resultado Operacional 135.626 18.997 97.234 3.8 Resultado Não Operacional 1.31 (81) 552 3.8.1 Receitas 1.31 552 3.8.2 Despesas (81) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 136.657 18.916 97.786 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (25.25) (23.523) (2.52) 3.11 IR Diferido 1.914 628 1.854 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (4.4) (3.1) (2.792) 3.12.1 Participações (4.4) (3.1) (2.792) 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 18.966 82.921 76.346 13/2/28 11:35:44 Pág: 6
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/12/27 4-1/1/26 a 31/12/26 5-1/1/25 a 31/12/25 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 78.558 6.545 6.545 1,3878 12,66937 11,66478 13/2/28 11:35:44 Pág: 7
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/12/27 4-1/1/26 a 31/12/26 5-1/1/25 a 31/12/25 4.1 Origens 5.416 15.474 95.382 4.1.1 Das Operações 114.519 91.968 79.752 4.1.1.1 Lucro/Prejuízo do Período 18.966 82.921 76.346 4.1.1.2 Vls. que não repr. mov. Cap. Circulante 5.553 9.47 3.46 4.1.1.2.1 Depreciações 13.978 11.19 8.536 4.1.1.2.2 Baixas do ativo imobilizado 1.111 936 125 4.1.1.2.3 Imp.Renda e Contr.Social diferidos (1.914) (628) (1.854) 4.1.1.2.4 Aumento(diminuição) provisão pass.event. (2.77) (65) (592) 4.1.1.2.5 Eq.Patrim e V.Camb.sobre invest.exterior (4.852) (2.35) (2.89) 4.1.2 Dos Acionistas 4.1.3 De Terceiros 385.897 13.56 15.63 4.1.3.1 Diminuição do Realizável L.Prazo-líquido 7.61 4.1.3.2 Aumento do Exigível a L.Prazo-líquido 117.633 379 4.1.3.3 Transf.imp.dif. ativo não circ.para circ 1.33 4.1.3.4 Novos financimentos L.Prazo - líquido 25.328 12.473 8.19 4.1.3.5 Aumento de Capital com emissão de ações 242.936 4.2 Aplicações 218.464 172.8 59.824 4.2.1 Aquisições de imobilizados 27.38 5.867 29.37 4.2.2 Investimentos em controladas 21 4.2.3 Ágio na aquisição de investimentos 9 4.2.4 Dividendos propostos - controladora 8.18 4.2.5 Juros sobre o capital próprio 42.814 26.11 27.282 4.2.6 Aumento imp, contrib, outros - não circ. 4.313 3.172 4.2.7 Aumento do Realizável a L.Prazo-líquido 148.342 8.956 4.2.8 Redução do Exigível a L.Prazo-líquido 1.624 4.3 Acréscimo/Decréscimo no Cap. Circulante 281.952 (66.534) 35.558 4.4 Variação do Ativo Circulante 293.87 44.952 26.911 4.4.1 Ativo Circulante no Início do Período 468.194 423.242 396.331 4.4.2 Ativo Circulante no Final do Período 762.64 468.194 423.242 4.5 Variação do Passivo Circulante 11.918 111.486 (8.647) 4.5.1 Passivo Circulante no Início do Período 3.597 189.111 197.758 4.5.2 Passivo Circulante no Final do Período 312.515 3.597 189.111 13/2/28 11:35:44 Pág: 8
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/27 A 31/12/27 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/PREJUÍZOS 8 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS LÍQUIDO 5.1 Saldo Inicial 26. 2.52 3.45 48.844 341.31 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Aumento/Redução do Capital Social 242.936 242.936 5.4 Realização de Reservas (1.589) 1.589 5.5 Ações em Tesouraria 5.6 Lucro/Prejuízo do Período 18.966 18.966 5.7 Destinações 67.741 (11.555) (42.814) 5.7.1 Reserva Legal 5.448 (5.448) 5.7.2 Juros Sobre Capital Próprio (42.814) (42.814) 5.7.3 Retenção de Lucros 62.293 (62.293) 5.8 Outros 5.9 Saldo Final 52.936 2.52 28.816 116.585 65.389 13/2/28 11:35:45 Pág: 9
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/26 A 31/12/26 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/PREJUÍZOS 8 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS LÍQUIDO 5.1 Saldo Inicial 22. 2.52 31.999 11.547 364.598 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Aumento/Redução do Capital Social 4. (4.) 5.4 Realização de Reservas (1.594) 1.594 5.5 Ações em Tesouraria 5.6 Lucro/Prejuízo do Período 82.921 82.921 5.7 Destinações (21.73) (84.515) (16.218) 5.7.1 Dividendos Propostos (48.95) (31.158) (8.18) 5.7.2 Reserva Legal 4.146 (4.146) 5.7.3 Juros sobre Capital Próprio (26.11) (26.11) 5.7.4 Retenção de Lucros 23.11 (23.11) 5.8 Outros 5.9 Saldo Final 26. 2.52 3.45 48.844 341.31 13/2/28 11:35:45 Pág: 1
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 5.3 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/25 A 31/12/25 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/PREJUÍZOS 8 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS LÍQUIDO 5.1 Saldo Inicial 89.762 2.52 33.561 19.159 315.534 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Aumento/Redução do Capital Social 13.238 (13.238) 5.4 Realização de Reservas (1.562) 1.562 5.5 Ações em Tesouraria 5.6 Lucro/Prejuízo do Período 76.346 76.346 5.7 Destinações 5.626 (77.98) (27.282) 5.7.1 Reserva Legal 3.817 (3.817) 5.7.2 Juros sobre Capital Próprio (27.282) (27.282) 5.7.3 Reservas de Lucros 46.89 (46.89) 5.8 Outros 5.9 Saldo Final 22. 2.52 31.999 11.547 364.598 13/2/28 11:35:45 Pág: 11
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 6.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/27 4-31/12/26 5-31/12/25 1 Ativo Total 1.378.5 914.996 678.282 1.1 Ativo Circulante 786.84 483.997 44.684 1.1.1 Disponibilidades 3.522 86.922 78.198 1.1.1.1 Disponibilidades 16.174 7.461 6.55 1.1.1.2 Aplicações financeiras 284.348 79.461 71.648 1.1.2 Créditos 286.19 217.173 187.954 1.1.2.1 Clientes 286.19 217.173 187.954 1.1.2.1.1 Duplicatas a receber 62.888 46.265 68.726 1.1.2.1.2 Val.a receber-repasse Finame fabricante 223.221 17.98 119.228 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 183.44 169.79 164.659 1.1.4 Outros 17.165 1.112 9.873 1.1.4.1 Impostos a recuperar 11.537 7.32 5.678 1.1.4.2 Imp. de renda e contr.social diferidos 2.149 1.33 1.1.4.3 Outros créditos 3.479 2.47 4.195 1.2 Ativo Não Circulante 591.21 43.999 237.598 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 425.231 274.975 12.348 1.2.1.1 Créditos Diversos 411.45 259.578 18.162 1.2.1.1.1 Duplicatas a receber 1.149 39 1.2.1.1.2 Val. a receber-repasse Finame fabricante 49.896 259.578 18.123 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 14.186 15.397 12.186 1.2.1.3.1 Impostos e contribuições a recuperar 5.391 7.15 4.428 1.2.1.3.2 Imp. de renda e contr.social diferidos 5.867 5.69 5.474 1.2.1.3.3 Outros créditos 2.928 3.223 2.284 1.2.2 Ativo Permanente 165.979 156.24 117.25 1.2.2.1 Investimentos 8.389 9 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 9 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 8.389 1.2.2.2 Imobilizado 157.59 156.15 117.25 1.2.2.3 Intangível 1.2.2.4 Diferido 13/2/28 11:35:45 Pág: 12
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 6.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/27 4-31/12/26 5-31/12/25 2 Passivo Total 1.378.5 914.996 678.282 2.1 Passivo Circulante 313.442 3.237 193.6 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 222.382 155.28 122.336 2.1.1.1 Financiamentos 29.498 5.788 18.75 2.1.1.2 Financiamentos-Finame fabricante 192.884 149.24 13.586 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 25.193 18.151 21.12 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 8.816 8.884 9.852 2.1.5 Dividendos a Pagar 6.775 85.329 3.612 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 5.276 32.845 36.86 2.1.8.1 Salários e encargos sociais 35.934 25.88 21.339 2.1.8.2 Adiantamentos de clientes 9.72 4.628 11.946 2.1.8.3 Outras contas a pagar 4.64 2.337 2.81 2.2 Passivo Não Circulante 412.34 271.996 119.39 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 48.141 267.797 115.191 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 398.16 255.979 11.684 2.2.1.1.1 Financiamentos 49.36 23.825 11.362 2.2.1.1.2 Financiamentos-Finame fabricante 348.71 232.154 9.322 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 1.125 11.818 13.57 2.2.1.6.1 IR e C.Soc. diferido sobre reser.reaval. 8.466 7.389 9.13 2.2.1.6.2 Provisão para passivos eventuais 1.659 4.429 4.494 2.2.2 Resultados de Exercícios Futuros 4.199 4.199 4.199 2.2.2.1 Deságio em controladas 4.199 4.199 4.199 2.3 Part. de Acionistas Não Controladores 1.879 1.462 1.288 2.4 Patrimônio Líquido 65.389 341.31 364.598 2.4.1 Capital Social Realizado 52.936 26. 22. 2.4.2 Reservas de Capital 2.52 2.52 2.52 2.4.3 Reservas de Reavaliação 28.816 3.45 31.999 2.4.3.1 Ativos Próprios 28.816 3.45 31.999 2.4.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.4.4 Reservas de Lucro 116.585 48.844 11.547 2.4.4.1 Legal 31.185 25.737 21.591 2.4.4.2 Estatutária 2.4.4.3 Para Contingências 2.4.4.4 De Lucros a Realizar 13/2/28 11:35:46 Pág: 13
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 6.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/27 4-31/12/26 5-31/12/25 2.4.4.5 Retenção de Lucros 85.4 23.17 88.956 2.4.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.4.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.4.4.7.1 Lei 82/91 2.4.5 Lucros/Prejuízos Acumulados 2.4.6 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 13/2/28 11:35:46 Pág: 14
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 7.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/12/27 4-1/1/26 a 31/12/26 5-1/1/25 a 31/12/25 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 761.156 664.534 62.289 3.1.1 Mercado Interno 679.99 599.1 545.34 3.1.2 Mercado Externo 82.57 65.434 75.255 3.2 Deduções da Receita Bruta (129.168) (115.586) (19.724) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 631.988 548.948 51.565 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (361.947) (312.41) (31.868) 3.5 Resultado Bruto 27.41 236.547 28.697 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (131.726) (126.49) (111.396) 3.6.1 Com Vendas (59.786) (58.76) (5.896) 3.6.2 Gerais e Administrativas (99.862) (78.555) (72.41) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (45.792) (45.58) (43.498) 3.6.2.2 Honorários da Administração (8.25) (7.395) (4.716) 3.6.2.3 Pesquisa e desenvolvimento (26.34) (21.15) (18.818) 3.6.2.4 Tributárias (6.742) (4.997) (5.378) 3.6.2.5 Despesas com a Oferta Pública (12.963) 3.6.3 Financeiras 27.922 1.141 11.91 3.6.3.1 Receitas Financeiras 26.712 14.173 19.532 3.6.3.1.1 Receita financeira 3.58 13.282 14.438 3.6.3.1.2 Receita de variação cambial (3.796) 891 5.94 3.6.3.2 Despesas Financeiras 1.21 (4.32) (7.622) 3.6.3.2.1 Despesa financeira (5.48) (2.572) (3.217) 3.6.3.2.2 Despesa de variação cambial 6.258 (1.46) (4.45) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 3.6.5 Outras Despesas Operacionais 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 138.315 11.57 97.31 3.8 Resultado Não Operacional 33 163 1.179 3.8.1 Receitas 33 163 1.179 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 138.645 11.22 98.48 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (26.638) (24.552) (21.123) 3.11 IR Diferido 1.914 628 1.854 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (4.4) (3.1) (2.792) 3.12.1 Participações (4.4) (3.1) (2.792) 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores (555) (275) (73) 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 18.966 82.921 76.346 13/2/28 11:35:46 Pág: 15
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 7.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/12/27 4-1/1/26 a 31/12/26 5-1/1/25 a 31/12/25 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 78.558 6.545 6.545 1,3878 12,66937 11,66478 13/2/28 11:35:46 Pág: 16
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 8.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS E APLICAÇÕES DE RECURSOS CONSOLIDADAS (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/27 a 31/12/27 4-1/1/26 a 31/12/26 5-1/1/25 a 31/12/25 4.1 Origens 58.51 17.654 95.664 4.1.1 Das Operações 122.451 95.191 83.388 4.1.1.1 Lucro/Prejuízo do Período 18.966 82.921 76.346 4.1.1.2 Vls. que não repr. mov. Cap. Circulante 13.485 12.27 7.42 4.1.1.2.1 Depreciações 14.263 11.488 8.978 4.1.1.2.2 Baixas do ativo imobilizado 3.489 1.31 437 4.1.1.2.3 Imp.Renda e Contr. Social diferidos (1.914) (628) (1.854) 4.1.1.2.4 Aumento(diminuição) provisão pass.event. (2.77) (65) (592) 4.1.1.2.5 Participação minoritária 417 174 73 4.1.2 Dos Acionistas 4.1.3 De Terceiros 386.5 12.463 12.276 4.1.3.1 Diminuição do Realizável L.Prazo-líquido 7.61 4.1.3.2 Aumento do Exigível a L.Prazo-líquido 117.633 379 4.1.3.3 Novos Financiamentos L.Prazo - líquido 25.481 12.463 4.836 4.1.3.4 Aumento de Capital com emissão de ações 242.936 4.2 Aplicações 218.863 171.572 59.914 4.2.1 Aquisições de imobilizado 27.716 51.554 29.455 4.2.2 Ágio na aquisição de investimento 9 4.2.3 Dividendos propostos 8.18 4.2.4 Juros sobre o capital próprio 42.814 26.11 27.282 4.2.5 Aumento de imp, contr, outros não circ. 3.211 3.177 4.2.6 Aumento do Realizável a L.Prazo-líquido 148.333 8.956 4.2.7 Redução do Exigível a L.Prazo-líquido 1.624 4.3 Acréscimo/Decréscimo no Cap. Circulante 289.638 (63.918) 35.75 4.4 Variação do Ativo Circulante 32.843 43.313 2.6 4.4.1 Ativo Circulante no Início do Período 483.997 44.684 42.678 4.4.2 Ativo Circulante no Final do Período 786.84 483.997 44.684 4.5 Variação do Passivo Circulante 13.25 17.231 (15.744) 4.5.1 Passivo Circulante no Início do Período 3.237 193.6 28.75 4.5.2 Passivo Circulante no Final do Período 313.442 3.237 193.6 13/2/28 11:35:47 Pág: 17
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 9.1 - PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES - SEM RESSALVA Aos Acionistas, Conselheiros e Administradores da Indústrias Romi S.A. Santa Bárbara d Oeste - SP 1. Examinamos os balanços patrimoniais da Indústrias Romi S.A. ( Companhia ) e de suas controladas, controladora e consolidado, levantados em 31 de dezembro de 27 e de 26, e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido (controladora) e das origens e aplicações de recursos correspondentes aos exercícios findos naquelas datas, elaborados sob a responsabilidade de sua Administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras. 2. Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas brasileiras de auditoria e compreenderam: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e o sistema contábil e de controles internos da Companhia e de suas controladas; (b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados; e (c) a avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela Administração da Companhia e de suas controladas, bem como da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. 3. Em nossa opinião, as demonstrações financeiras referidas no parágrafo 1 representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Indústrias Romi S.A., controladora e consolidado, em 31 de dezembro de 27 e de 26, o resultado de suas operações, as mutações de seu patrimônio líquido (controladora) e as origens e aplicações de seus recursos referentes aos exercícios findos naquelas datas, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. 4. Nossos exames foram conduzidos com o objetivo de emitir parecer sobre as demonstrações financeiras básicas referidas no parágrafo 1, tomadas em conjunto. As demonstrações dos fluxos de caixa que estão sendo apresentadas no anexo I, com o objetivo de propiciar informações suplementares sobre a Companhia, não são requeridas pelas práticas contábeis adotadas no Brasil. As demonstrações dos fluxos de caixa, individuais e consolidadas, foram submetidas aos mesmos procedimentos de auditoria descritos no parágrafo 2 e, em nossa opinião, essas demonstrações suplementares estão adequadamente apresentadas, em todos os seus aspectos relevantes, em relação às demonstrações financeiras mencionadas no parágrafo 1, referentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de 27 e de 26, tomadas em conjunto. Campinas, 25 de janeiro de 28 DELOITTE TOUCHE TOHMATSU Auditores Independentes CRC nº. 2 SP 1169/O-8 Walbert Antonio dos Santos Contador CRC nº. 1 SP 185597/O-4 13/2/28 11:35:48 Pág: 18
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Mensagem da Administração A Romi desempenhou com sucesso um ano que foi marcado por grandes conquistas e desafios. O dia 23 de março de 27 será sempre considerado uma data significativa para a história da Companhia. Esta data marcou o início da listagem das ações da Companhia no segmento diferenciado de governança corporativa - Novo Mercado - da Bolsa de Valores de São Paulo (Bovespa). As ações preferenciais da Romi foram convertidas em ordinárias, que são negociadas com o código ROMI3. Ainda no primeiro semestre de 27, a Companhia efetuou a emissão de novas ações o que resultou numa captação líquida para a Companhia de 23 milhões de reais, recursos esses que serão utilizados na realização de investimentos que propiciarão à Companhia maior eficiência e crescimento mais rápido, gerando mais empregos e beneficiando os seus acionistas, parceiros, colaboradores e comunidade. Dando continuidade ao conjunto de medidas de fortalecimento das práticas de governança corporativa da Companhia, o Conselho de Administração, em agosto de 27, elegeu o novo Diretor-Presidente da Companhia, Livaldo Aguiar dos Santos, cargo este que vinha sendo exercido cumulativamente pelo Presidente do Conselho de Administração, Américo Emílio Romi Neto. Além destes eventos, a Romi conquistou, em outubro, o prêmio de Evolução em Governança Corporativa 27, outorgado pelo Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC). Outra premiação relevante foi recebida do Instituto Brasileiro de Economia IBRE da FGV, por meio da revista Conjuntura Econômica, considerando a Romi uma das 5 maiores empresas do setor de máquinas e equipamentos do Brasil e Destaque como uma das 2 empresas que mais ganharam posições entre as 5 maiores listadas pela revista. Adicionalmente, a Romi foi eleita pelo Instituto Brasileiro de Executivos de Finanças (IBEF) Campinas, em dezembro, como "Destaque da Indústria 27". Em 27, o cenário da economia brasileira mostrou-se favorável para a Romi, com os indicadores evidenciando crescimento geral acima de 5 pontos percentuais e taxas positivas de crescimento em todos os setores industriais. Em contrapartida, com a trajetória de fortalecimento do Real perante outras moedas, a Romi intensificou ainda mais os seus esforços para continuar a ter competitividade nas exportações e para manter a sua participação de mercado interno, disputado por produtos importados. Estes fatores foram os que mais afetaram os negócios da Companhia, em 27. Adaptada ao ambiente competitivo, a Romi colhe os frutos do trabalho contínuo em eficiência e produtividade, tendo isso refletido nos resultados alcançados pela Romi, em 27, que superaram os recordes obtidos em 26, com uma receita líquida de R$ 632 milhões, lucro líquido de R$ 19 milhões e geração operacional de caixa, medida pelo EBITDA ajustado 1, de R$ 133 milhões. O cenário que se apresenta para 28 é de maiores desafios, principalmente em decorrência do cenário econômico internacional menos favorável. Apesar disso, a Romi está preparada para um novo ciclo de crescimento. A Companhia conta com uma carteira de clientes diversificada e 1 EBITDA ajustado = lucro operacional antes do resultado financeiro, impostos, depreciação e amortização, ajustado pelas despesas da Oferta Pública de Ações realizada em Abril/27. 5/3/28 16:53:32 Pág: 19
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO consistente, uma equipe de colaboradores altamente qualificada e uma administração que mantém como eixo fundamental a criação de valor, de maneira sustentável, para seus acionistas, clientes, funcionários e parceiros de negócio. Não obstante, acreditamos que 28 será um ano de muitas oportunidades para a Romi, sejam elas através de novos negócios, seja através de novos investimentos, frente onde, em 27, foram aprovados projetos importantes de ampliação da nossa capacidade produtiva, a serem implementados nos próximos anos. A Administração agradece o apoio e a confiança que tem recebido, continuamente, dos seus acionistas, colaboradores, clientes, fornecedores e entidades com as quais se relaciona, e espera continuar merecendo a mesma confiança, no futuro. Américo Emílio Romi Neto Presidente do Conselho de Administração Livaldo Aguiar dos Santos Diretor-Presidente 2. Conjuntura Econômica e Desempenho Geral O cenário da economia brasileira mostrou-se favorável em 27, com crescimento acelerado da indústria automobilística, expansão da demanda interna, crescimento da massa salarial real, dos principais setores industriais e de serviços, entre outros fatores, indicando um PIB estimado de 5,2%, conforme Relatório Focus do Banco Central de 25/1/28. Os cortes gradativos da taxa básica de juros continuaram ao longo de 27, bem como a promoção da redução de,6 pontos percentuais da taxa de juros de longo prazo (TJLP), de 6,85%, em dezembro de 26 para 6,25%, em dezembro de 27. O desempenho da Romi apresenta boa correlação com o desempenho da indústria brasileira, pois seus produtos estão diretamente ligados à produção industrial do país. O ano de 27, também, apresentou um grande desafio relacionado à variação cambial. Observamos uma trajetória declinante da cotação do Dólar, tendo o Real acumulado uma apreciação da ordem de 17%. Além dos efeitos nas exportações da Companhia, o câmbio também influencia a competitividade dos preços de seus produtos, pois seus principais competidores são concorrentes provenientes do mercado externo. Por outro lado, parte do custo dos seus produtos tem influência direta e indireta da variação cambial. O desafio do câmbio foi superado com um aumento significativo do volume de produtos fabricados e vendidos, resultando em aumento de 15,1% da receita operacional líquida e uma melhora da margem EBITDA de 1,3 pontos percentuais no ano, que passou de 19,7%, em 26, para 21,%, em 27. As perspectivas para o ano 28 apontam para um ano com mais dificuldades, principalmente no âmbito da conjuntura econômica internacional, com a preocupação quanto a uma possível desaceleração mais forte da economia norte-americana e os seus reflexos na economia mundial. A Companhia acredita que, no curto prazo, a economia nacional não deverá sofrer impactos significativos, pois a principal fonte de crescimento econômico, em 28, deverá continuar sendo a 5/3/28 16:53:32 Pág: 2
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO expansão da demanda interna, através do consumo e, principalmente, pelos investimentos dos setores privado e público, em produção e infra-estrutura. Outro aspecto importante é que, diferentemente do ocorrido em 27, os dados das variações das taxas de câmbio têm sugerido uma estabilização do Real perante as principais moedas, premissa esta que a Companhia tem adotado para a condução de seus negócios, tanto em relação à concorrência no mercado interno, quanto em relação às suas exportações. 3. Receita Operacional A Receita Operacional Líquida consolidada apresentou um crescimento de 15,1% em comparação a 26, atingindo R$ 632 milhões. Este crescimento é decorrente, principalmente, do bom desempenho da economia nacional e da gradual ocupação da capacidade produtiva adicionada por investimentos recentemente realizados. Apesar das dificuldades impostas pela valorização do Real, a empresa exportou US$ 42,8 milhões contra US$ 3,2 milhões em 26, com incremento de 41,7%. Em moeda nacional o incremento foi de 25,4% e a participação das exportações na Receita Operacional Líquida representou 13,% em 27, contra 11,9% em 26. O volume de vendas em 27 também foi superior ao registrado em 26, sendo que as unidades vendidas de Máquinas-Ferramenta cresceram 24,8%, as de Injetoras de Plástico cresceram 23,3% e a tonelagem de Fundidos e Usinados aumentou 28,9%. Receita Operacional Líquida (R$ milhões) CAGR +21,1% Receita Operacional líquida Participação das Exportações - 27 Mercado Externo 13% 632, 51,6 548,9 445,7 334,7 242,9 22 23 24 25 26 27 Mercado Interno 87% 4. Custos e Despesas Operacionais Em 27, a margem bruta da Companhia apresentou uma pequena redução em relação ao ano anterior, atingindo 42,7% contra 43,1%, decorrente de uma política de descontos mais agressiva, visando manter a participação de mercado da Companhia, bem como, de um maior volume de exportações, com menores margens, em função da variação cambial. Deve-se destacar que, se por um lado, o câmbio pressionou os preços de venda, por outro lado ele proporcionou uma 5/3/28 16:53:32 Pág: 21
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO redução parcial dos custos dos componentes aplicados nos produtos vendidos pela Companhia, principalmente os importados, além de outros adquiridos no mercado interno. A margem operacional de 27, antes do resultado financeiro e das despesas da OPA, foi de 19,5%, apresentando um aumento de 1,3 pontos percentuais sobre o ano anterior e permitindo um lucro operacional acumulado maior em 23,5%, quando comparado ao obtido no mesmo período de 26. Além dos fatores já apresentados, o maior volume da Receita Operacional Líquida permitiu um aproveitamento adicional das despesas operacionais fixas. O resultado financeiro de R$ 27,9 milhões em 27 decorreu, basicamente, do rendimento dos recursos provenientes da oferta pública de ações. Este fator, aliado à política acertada de gestão relacionada aos aspectos operacionais e financeiros, bem como de planejamento tributário e de distribuição de resultados, permitiram à Companhia obter um lucro líquido no ano de 27 de R$ 19 milhões, expressivamente superior aos R$ 82,9 milhões de 26, representando um incremento de 31,4%. Este conjunto de fatores elevou a margem líquida dos 15,1%, obtida no ano de 26 para 17,2%, no exercício de 27. Lucro Líquido (R$ milhões) e Margem Líquida (%) 9,9% 24,2 14,3% 15,6% 15,% 15,1% CAGR +35,2% 48, 69,6 76,3 82,9 17,2% 19, 22 23 24 25 26 27 A geração operacional de caixa, medida pelo EBITDA ajustado, alcançou R$ 133 milhões, em 27, com crescimento de 22,9% em relação a 26. O efeito combinado do crescimento da receita operacional, da pequena redução da margem bruta e da melhoria da margem operacional, permitiu este crescimento. A margem EBITDA evoluiu de 19,7% da Receita Líquida, em 26, para 21,%, em 27. 5/3/28 16:53:32 Pág: 22
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO EBITDA (R$ milhões) e Margem EBITDA (%) 18,9% 19,1% 18,2% 19,7% 21,% CAGR +38,8% 1,6% 25,8 63,2 85,3 92,7 18,2 133, 22 23 24 25 26 27 5. Desempenho das Unidades de Negócio As operações, produtos e serviços da Controladora são organizados em três Unidades de Negócio. A Unidade de Negócio Máquinas-Ferramenta, que congrega as linhas de Tornos Convencionais, Tornos a CNC, Centros de Usinagem e ferramentas de precisão Romicron, é a maior unidade de negócio da Companhia, e foi responsável em 27, por 65,9% da Receita Operacional Líquida. A Unidade de Negócio Fundidos e Usinados, contribuiu com 17,6% e a unidade de Injetoras de Plástico correspondeu a 16,5%. O melhor desempenho da receita de vendas foi o da unidade de Fundidos e Usinados, que apresentou um crescimento de 21,8% em 27 sobre 26, seguida pela unidade de Injetoras de Plástico, com crescimento de 17,9% e pela unidade de Máquinas-Ferramenta, com aumento de 12,8% sobre o ano anterior. 5/3/28 16:53:32 Pág: 23
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Participação das Unidades de Negócio na receita operacional líquida 26 27 16,1% 16,6% 67,3% 16,5% 17,6% 65,9% Máquinas-Ferramenta Injetoras de Plástico Fundidos e Usinados Comparativamente às demais unidades, a receita de vendas da unidade de Máquinas-Ferramenta apresentou um menor crescimento em 27, basicamente porque a Companhia já detém uma parcela significativa do market share nacional e, no ano de 27, adotou uma política de descontos mais agressiva, visando manter sua participação de mercado. Outro aspecto a ser destacado foi um maior volume de exportações com menores margens, decorrentes da variação cambial. No mercado interno, os principais clientes desta Unidade de Negócio foram do segmento automobilístico, de prestação de serviços de usinagem, da indústria de máquinas e equipamentos e do setor de ferramentaria. O bom desempenho nas vendas da Unidade de Negócio Injetoras de Plástico deveu-se, principalmente, à consolidação da linha Prática no mercado. Esta linha compreende produtos de características mais simplificadas e de porte mais compacto, com excelente relação custobenefício, os quais foram desenvolvidos para atender clientes transformadores de plástico de menor poder aquisitivo, mercado onde a Romi não atuava anteriormente. Os setores com maior demanda nesta unidade de negócio foram os automobilístico, de prestação de serviços, de embalagens e de utilidades domésticas. A Unidade de Negócio Fundidos e Usinados foi a que apresentou um melhor desempenho de faturamento neste ano de 27, decorrente principalmente da continuidade do processo de ocupação da capacidade produtiva dessa unidade, que foi expandida em 26. Os setores compradores que mais se destacaram em 27 foram os de caminhões, automóveis, equipamentos para geração de energia e máquinas agrícolas. 5/3/28 16:53:32 Pág: 24
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Unidades de Negócio Receita Operacional Líquida (em R$ mil) Desempenho das Unidades de Negócio Máquinas- Ferramenta Injetoras de Plástico Fundidos e Usinados Total 26 369.466 88.37 91.112 548.948 participação na ROL % 67,3% 16,1% 16,6% 1,% 27 416.79 14.24 11.994 631.988 participação na ROL % 65,9% 16,5% 17,6% 1,% variação % 27/26 12,8% 17,9% 21,8% 15,1% Volume de Vendas unidade unidade tonelagem 26 1.941 39 16.126 27 2.422 381 2.784 variação % 27/26 24,8% 23,3% 28,9% Margem Bruta (%) 26 47,4% 34,% 34,3% 43,1% 27 45,8% 39,6% 34,% 42,7% Margem Operacional Antes do Resultado Financeiro (%) 26 2,1% 7,3% 2,9% 18,2% 27 2,5% 15,1% 2,2% 19,5% A margem bruta da Unidade de Negócio Máquinas-Ferramenta foi de 45,8%, em 27, um pouco inferior ao nível apresentado no ano de 26, que ficou em 47,4%. Essa redução na margem bruta decorreu, conforme comentado anteriormente, da adoção de uma política de descontos mais agressiva, visando à manutenção da participação de mercado da Companhia. A redução na margem bruta foi compensada pela melhor diluição de despesas operacionais fixas, o que refletiu numa margem operacional similar, de 2,5% em 27 contra 2,1% de 26. A Unidade de Negócio Injetoras de Plástico apresentou uma evolução significativa em sua margem bruta, de 34,% no ano de 26 para 39,6% em 27. A margem operacional também mostrou significativa melhora, conforme demonstrado no quadro de Desempenho das Unidades de Negócio. Essa recuperação nas margens decorreu, principalmente, do aumento do volume de unidades vendidas e da consolidação e recuperação de margens dos produtos da linha Prática, lançada no início de 26. As margens da unidade de Fundidos e Usinados, após a incorporação de custos fixos adicionais pelo aumento da capacidade instalada, retomou margens adequadas em 27. O maior volume de vendas faturadas em 27, decorreu de um aumento sobre o ano de 26, de 37,2% do volume de fundidos brutos e de 15,% de fundidos usinados, estas últimas sendo peças mais complexas e com maior valor agregado. Com esta maior fabricação de peças fundidas em ferro bruto, 5/3/28 16:53:32 Pág: 25
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO notadamente no último trimestre, não foi possível melhorar as margens bruta e operacional, mantidas num nível similar ao registrado no ano anterior. 6. Mercados Assim como no ano de 26, o desempenho das taxas das moedas estrangeiras ao longo de 27, não favoreceu as exportações da Companhia. Mesmo com as dificuldades impostas pela valorização do Real, a empresa exportou US$ 42,8 milhões, contra US$ 3,2 milhões em 26, com incremento de 41,7%. Em moeda nacional o incremento foi de 25,4% e a participação na Receita Operacional Líquida representou 13,% em 27, contra 11,9% em 26. Como já comentamos, este maior volume de exportação provocou impacto negativo às margens da Companhia em 27. O principal mercado consumidor continua sendo os Estados Unidos, com 5,9% da receita de exportação (5,5% em 26), seguidos pela Europa com 28,1% (24,9 em 26), América Latina com 15,2% (19,5% em 26) e África, Ásia e Oceania com 5,8% (5,1% em 26). Cabe destacar que as vendas para a Ásia aumentaram de 2,1%, em 26, para 4,9% em 27. Destino das Exportações - 27 Exportações (US$ milhões) e % sobre Receita Operacional Líquida América Latina 15,2% África, Ásia e Oceania 5,8% 15,4% 15,5% 14,6% 14,7% 11,9% 13,% CAGR +28,8% Europa 28,1% EUA 5,9% 42,8 3,7 3,2 12, 17,3 22,6 22 23 24 25 26 27 Conforme mencionado no item 5, os principais segmentos compradores dos nossos produtos no mercado interno, em 27, na unidade de Máquinas-Ferramenta foram: automobilístico, de prestação de serviços de usinagem, a indústria de máquinas e equipamentos e o setor de ferramentaria. Na unidade de Injetoras de Plástico foram os setores automobilístico, de prestação de serviços, de embalagens e de utilidades domésticas. Na Unidade de Negócio Fundidos e Usinados os setores compradores que mais se destacaram neste exercício foram os de caminhões, automóveis, equipamentos para geração de energia e máquinas agrícolas. 5/3/28 16:53:32 Pág: 26
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Máquinas-Ferramenta Injetoras de Plástico Fundidos Aeronáutica 2% Ensino 2% Outros 17% Automotivo 14% Móveis 3% U. Doméstica 9% Testes de moldes 4% Eletrodoméstico 5% Outros 14% Automotivo 2% Caminhões 42% Bens Capital 1% Agrícola 12% Hidráulica 4% Ferramentaria 5% Bombas 2% Maq.Equiptos 11% Petróleo 3% Serviços 4% Embalagem 15% Eletroeletrônico 6% Construção 9% Serviços 15% Automóveis 18% Veic.Mov.Terra 1% Energia 17% 7. Distribuição de Resultados A Companhia tem como política a distribuição mínima de 33% do Lucro Líquido do Exercício para os acionistas. O Conselho de Administração aprovou, em 3/5/27, 5/9/27 e 3/1/27, pagamentos de Juros Sobre o Capital Próprio, imputáveis ao valor dos dividendos obrigatórios de 27, que foram efetuados em 18/7/27, 18/1/27 e 18/12/27, respectivamente. A primeira parcela foi de R$,165 por ação ordinária, num total de R$ 13, milhões (11,4 milhões líquidos dos efeitos tributários). A segunda parcela foi de R$,18 por ação ordinária e o montante distribuído foi de R$ 14,1 milhões (12,4 milhões líquidos dos efeitos tributários). A terceira parcela foi de R$,2 por ação ordinária, com montante distribuído de R$ 15,7 milhões (13,8 milhões líquidos dos efeitos tributários). Montante - R$ mil Provento Evento Data Líquido do IRRF Juros sobre o capital próprio Juros sobre o capital próprio Juros sobre o capital próprio Bruto Valor por Ação R$ - Bruto Data de pagamento RCA 3/5/27 11.48 12.962,165 18/7/27 RCA 5/9/27 12.432 14.14,18 18/1/27 RCA 3/1/27 13.783 15.712,2 18/12/27 Soma 37.623 42.814 O montante geral de Juros sobre o Capital Próprio distribuídos ao longo de 27, líquidos de IRRF e imputáveis a dividendos, foi de R$ 37,6 milhões e corresponde a 34,5% do Lucro Líquido do Exercício. 5/3/28 16:53:32 Pág: 27
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/27 Reapresentação Espontânea 751- INDS ROMI SA 56.72.428/1-63 1.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO 8. Oferta Pública de Ações, Capital Social e Valor da Companhia Conforme deliberações do Conselho de Administração, ocorridas nas reuniões de 11 de abril de 27 e de 25 de abril de 27, foi aprovado o aumento de capital social da Companhia, no montante de R$ 18.., e R$ 62.935.785,, respectivamente, passando o capital social de R$ 26.., para R$ 52.935.785,, mediante a emissão para subscrição pública de 16.195.719 novas ações ordinárias, as quais foram integralizadas na sua totalidade, em 17 de abril de 27 e 25 de abril de 27, respectivamente. Como decorrência desses aumentos de capital, em 3 de junho de 27, o capital social da Companhia passou a ser representado por 78.557.547 ações ordinárias nominativas e escriturais, sem valor nominal. A Companhia recebeu recursos líquidos provenientes da Oferta Pública Primária de Ações, no montante de R$ 23 milhões e pretende empregar esses recursos em dois projetos principais sendo: 1) na expansão da capacidade produtiva da Unidade de Negócio de Fundidos e Usinados, tanto através do aumento da nossa capacidade atual como, através de aquisições de empresas, aproveitando, assim, importantes sinergias do negócio e a crescente demanda interna e externa para peças fundidas e usinadas e 2) no aumento do leque atual de produtos de máquinas e equipamentos da Companhia, atendendo a clientes que atuem em setores que deverão se beneficiar do crescimento e da modernização da indústria brasileira. Tal ampliação poderá ser obtida através de ampliação das nossas unidades fabris ou através de aquisições de empresas. Com o objetivo de estimular a liquidez e aprimorar o processo de formação de preços das suas ações ordinárias, a Companhia contratou o Banco UBS Pactual S.A., para exercer a função de Formador de Mercado (Market Maker) de suas ações ordinárias, no âmbito da Bolsa de Valores de São Paulo S.A. BOVESPA e do disposto na Instrução CVM nº 384/23. O UBS Pactual iniciou a prestação do serviço de Market Maker, em 25 de outubro de 27. O valor de mercado da Companhia, em 31 de dezembro de 27, mensurado pela cotação das ações na Bovespa, de R$ 1.743,2 milhões, excedeu em 168% o seu valor patrimonial, e representou um incremento de 75%, em relação ao seu valor de mercado acionário de 31/12/6. Na avaliação da Administração, o aumento expressivo do valor da Companhia no mercado acionário reflete a confiança dos investidores na Companhia, tanto nos aspectos operacionais, econômicos e financeiros, quanto em razão do avanço nas práticas de governança corporativa que a Companhia tem adotado. 5/3/28 16:53:32 Pág: 28