PARECER - CONSELHO FISCAL SET a DEZ/2014 Período de mandato do Conselho Fiscal - 01/06/2014 a 31/05/2016 Senhores Condôminos, Brasília, 10 de fevereiro de 2015. De acordo com o art. 25 da Convenção do Condomínio, ao conselho fiscal caberá: a-) examinar e fiscalizar, trimestralmente, as despesas, documentos contábeis e balancetes, emitir parecer conclusivo para a Assembleia Geraí;v ' '«4 b-) acompanhar e fiscalizar as atividades do síndico e de qualquer empresa que preste serviços ao Condomínio; c-) acompanhar e fiscalizar a cobrança das cotas condominiais, inclusive aquelas que se encontrarem em execução judicial. Parágrafo Único: O Conselho Fiscal, deverá promover a correção de qualquer irregularidade verificada no âmbito de suas atribuições, propondo multas e outras punições conforme a natureza da infração. Assim, em cumprimento ao artigo citado apresentamos a seguir nosso parecer sobre as despesas, documentos contábeis e balancetes do período setembro a dezembro/2014. SETEMBRO/2014 Taxas Ordinárias R$ 59.423,32 Acordos judiciais e extrajudiciais (cobrança inadimplentes) R$ 8.542,98 Taxa de Água R$ 16.013,54 Rendimento de aplicação financeira R$ 5.333,97..... Demais receitas X - R$ 1.136,96 TOTAL R$ 90.450,77 Fundo de Reserva R$ 6.396,68 2 Despesas As despesas totalizaram R$ 79.445,40, sendo que correspondem às despesas ordinárias o montante de R$ 62.418,67. O valor de R$ 17.026,73 foi pago para a empresa AB Paisagismo e Urbanização Ltda. como sinal na assinatura do contrato de pavimentação. Conforme assembleia foi aprovada a continuação das obras de pavimentação com a utilização dos recursos que se encontravam aplicados em CDB, oriundos de taxa extraordinária arrecadada anteriormente (Vide ata da assembleia).
Como não houve pagamento da folha de pagamento neste mês, o cálculo do superávit fica prejudicado e, se calculado será distorcido. O Conselho Fiscal recomendou por diversas vezes mais atenção para que não houvesse atraso no pagamento da folha. O que vem ocorrendo é que como a folha é paga no último dia do mês, quando não há o pagamento no último dia, no mês seguinte acumulam duas folhas de pagamento. Conta de telefone - R$ 1.012,45 - O valor continua expressivo. Uniformes - R$ 1.582,00 Marceneiro para confecção de divisórias e escaninho para correspondências e encomendas - R$ 2.300,00 x ' «i O pagamento em duplicidade à Sodexo realizado no mês de agosto/14 ainda não foi estornado. 3 Saldos de recursos: Aplicações financeiras - R$ 619.134,44 Conta Corrente - R$ 58.612,29 Fundo de Reserva - R$12.171,64 TOTAL R$ 714.660,75 a falta de comprovação de gastos com dinheiro sacado para o caixinha: O saldo a ser reembolsado é de R$ 19.548,19 Já reembolsados R$ 12.000,00 Assim o saldo a reembolsar ao final do mês ficou em R$ 7.548,19 A inadimplência do mês foi de 7,92% ^ OUTUBRO/2014 Taxas Ordinárias R$ 56.821,83 Acordos judiciais e extrajudiciais (cobrança inadimplentes) R$ 17.140,37 Taxa de Água R$ 18.374,66 Rendimento de aplicação financeira R$ 5.406,37 Demais receitas R$ 100,85 TOTAL R$ 97.844,08 Fundo de Reserva R$ 6.237,67
Este fundo é destinado ao pagamento de despesas emergenciais, mediante autorização do Conselho Consultivo. Os valores arrecadados que acumulados ultrapassarem o montante de R$ 50.000,00 poderão ter livre destinação desde que decidida em assembleia. Neste mês iniciou-se a cobrança da taxa extraordinária para a continuidade das obras de rede pluviais, pavimentação e bacias de contenção. Será cobrada 30 parcelas de R$ 300,00 conforme detalhamento contido na ata da assembleia. Taxas Extraordinárias R$ 96.653,85 2 Despesas Ordinárias As despesas ordinárias totalizaram R$ 112.334,36. Portanto maiores que as receitas ordinárias do mês. Neste mês foram pagas duas folhas de pagamento. Uma relativa ao mês 09/2014, paga no dia 01/10 e outra relativa ao mês 10/2014 paga jjo dia 31/10. As despesas com pessoal totalizaram R$41.487,74. \ \ Não consideramos este procedimento adequado uma vez que distorce a comparação entre receitas e despesas do mês. Orientamos ao sindico para que este procedimento não seja mais adotado. Os honorários do contador também foram relativos ao mês 09 e 10/14 sobrecarregando as despesas deste mês. Despesas com telefone - R4 1.200,00 Reembolso de uma caixa d'agua para condômino que foi danificada com as obras de pavimentação - R$ 2.379,90 R$ 1.700,00 recuperação de cabo de energia danificado durante obras. R$ 1.600,00 retirada de entulhos da sede do condomínio. Despesas rateadas com os condomínios Quintas e Solar da Serra: -Portaria: R$9.291,96 - transporte coletivo: R$ 6.653,96 - sistema de segurança: R$ 1.842,04 A decisão sobre a participação em rateio de gastos pela Associação deve seguir a mesma regra dos gastos no condomínio, isto e, dependendo do valor, deve ser submetido previamente ao Conselho Consultivo ou Assembleia. Gastos com aquisição de placas de sinalização e caixas de correio (em 4 parcelas) - R$ 3.910,00 Despesas extraordinárias Neste mês foram pagos R$ 189.775,69 relacionados a pavimentação. O relatório de prestação de contas da Comissão de obras está disponível no site do condomínio.
Foi realizado o pagamento de R$ 13.500,00 relativos a serviço de engenharia (ajuste do projeto de drenagem, condicionado pelo IBRAM - bacia 8 (rua 9 e adjacentes). 4 Saldos de recursos: Aplicações financeiras - R$ 463.849,27 (resgate de R$ 156.472,78) Conta Corrente - R$ 16.825,59 Fundo de Reserva - R$ 18.661,18 Conta poupança - taxa extra - R$ 95.883,85 TOTAL R$ 619.962,27 a falta de comprovação de gastos corn dinheiro sacado para o caixinha: 0 saldo a ser reembolsado é de R$ 19.548,19 Já reembolsados R$ 15.000,00 Assim o saldo a reembolsar ao final do mês ficou em R$ 4.548,19 A inadimplência do mês relativa a taxa ordinária foi de 10% Inadimplência da taxa extraordinária 19,9% NOVEMBRO/2014 Taxas Ordinárias R$ 57.651,98 Acordos judiciais e extrajudiciais (cobrança inadimplentes) R$ 9.889,92 Taxa de Água R$ 15.185,76 Rendimento de aplicação financeira R$ 3.678,63 Demais receitas v R$ 1.338,60 TOTAL ' v R$ 87.744,89 Fundo de Reserva R$ 6.246,70 Taxas Extraordinárias R$ 94.523,07 2 Despesas Ordinárias As despesas ordinárias do mês totalizaram R$ 50.242,40. Neste mês também não foi paga a folha de pagamento.
Orientamos que a folha de pagamento seja paga todo dia 01 de cada mês. Dessa forma evita-se a ausência de pagamento ou pagamentos em duplicidade em determinados meses. Despesas rateadas com os condomínios Quintas e Solar da Serra: -Portaria: R$9.916,20 - transporte coletivo: R$ 5.682,19 - sistema de segurança: R$ 731,92 Neste mês foi realizada a compensação do boleto da Sodexo (vale-refeição) pago em duplicidade no mês 09/14. 3 Despesas Extraordinárias Foram pagos R$ 42.589,05 com obra de pavimentação. Vide relatório de prestação de contas da comissão de obras. 4 Saldos de recursos: % % Aplicações financeiras - R$ 452.187,48 Conta Corrente - R$ 27.131,46 Fundo de Reserva - R$ 24.970,37 Conta poupança - taxa extra - R$ 189.214,97 TOTAL R$ 718.246,66 a falta de comprovação de gastos com dinheiro sacado para o caixinha: O saldo a ser reembolsado é de R$ 19.548,19 Já reembolsados R$ 18.000,00 Assim o saldo a reembolsar ao final do mês ficou em R$ 1.548,19 v A inadimplência do mês foi de 9,1%. < N. DEZEMBRO/2014 Taxas Ordinárias 61.497,14 Acordos judiciais e extrajudiciais (cobrança inadimplentes) 10.166,55 Taxa de Água 10.148,56 Rendimento de aplicação financeira 3.439,21 Demais receitas 233,21
TOTAL 85.484,67 Fundo de Reserva 6.689,36 Taxas Extraordinárias 96.346,02 2 Despesas Ordinárias As despesas ordinárias do mês totalizaram R$ 104.176,80. Neste mês houve o pagamento de 13.0 salario. Os gastos do mês com despesas ordinárias superaram as receitas. Portanto houve déficit de R$ 18.692,14. Despesas rateadas com os condomínios Quintas e Solar da Serra: -Portaria: R$ 9.793,33' - transporte coletivo: R$ 7.180J53 - sistema de segurança: R$ 295,67 - asfalto entrada portaria: R$ 2.523,96 - outros rateios: R$ 671,98 3 Despesas Extraordinárias Foram pagos R$ 41.946,40 com obra de pavimentação. Vide relatório de prestação de contas da comissão de obras. Com abertura de novo poço artesiano - R$ 14.906,00 4 Saldos de recursos: Aplicações financeiras - R$ 340.017,03 Bloqueio judicial Banco do Brasil - R$ 5.519,52 Conta Corrente - R$ 44.653,22 (Descontado o valor bloqueado de 12.342,77) Fundo de Reserva - R$ 6.283,39 (Descontado o valor bloqueado de R$ 25.005,37) Conta - taxa extra - R$ 90.271,81 (Descontado o valor bloqueado de R$ 194.251,22) TOTAL R$ 743.087,20 Saldo líquido de bloqueio = R$ 481.225,45 Em face de processos de execução em andamento contra o condomínio, movidos pelo Sr. Oscar Travaglia houve neste mês bloqueio judicial nas contas do condomínio. O conselho fiscal somente tomou conhecimento da gravidade da situação com a ocorrência do bloqueio e necessitou realizar estudo aprofundado para entendimento do assunto, vez que a administração não detinha conhecimento suficiente para os esclarecimentos necessários. J - i
Este tema será objeto de assembleia a ser realizada em janeiro/15. a falta de comprovação de gastos com dinheiro sacado para o caixinha: O saldo a ser reembolsado é de R$ 1.548,19 Neste mês o reembolso foi concluído. A inadimplência taxa ordinária do mês foi de 7,8%. A inadimplência taxa extraordinária do mês foi de 23%. O Conselho Fiscal diante dos registros e considerações contidos no presente relatório é favorável a aprovação das cont 4. CARLOS ALÜtKIO LtLlbfcOU IINHO FILHO Lotes 40-D e 41-J HENRIETE ALEXAI Loie ERNABÉ MAR Lote 27 - B 1UE