Balanço e demonstração de resultados Plus Data 2-3-215 Utilizador Utilizador exemplo N.º 51871 Referência Relatório de exemplo SOCIEDADE EXEMPLO, LDA NIF 123456789 DUNS 45339494 RUA BARATA SALGUEIRO, 28 3º, 4º E 5º, 125-44 LISBOA TEL.: 213 5 3 FAX: 214 276 41 eu@hotmail.com www.sociedadeexemplo.pt INFORMAÇÃO FINANCEIRA E DE GESTÃO Evolução Evolução das vendas e dos resultados líquidos Evolução do ativo, passivo e capital próprio 7 5 2 5 2 5 1 5 1 5-2 5 212 213 214 212 213 214 Vendas Resultados líquidos Ativo Passivo Capital próprio Evolução das exportações e importações Evolução do número de empregados e do custo por empregado 2 15 15 15 1 5 1 5 11 1 7 1 5 21 211 212 213 214 Exportação (vendas) Importação (compras) N.º empregados Custo médio Prazo médio de recebimentos (dias) Evolução do EBITDA 3 6 2 1 216.71 16.93 4 2 1.67 212 213 214 212 213 214 Informação financeira e comparação setorial Página 1 de 6
Todos os valores estão em euros, exceto onde expressamente indicado. Balanço 214 213 A contabilidade encontra-se organizada conforme - - Rubricas 214 213 Var. 214/ 213 Ativo Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis 36 827,99 51,86 7 238% Propriedades de investimento,, - Goodwill,, - Ativos intangíveis 9 9,84 25,93 3 523% Ativos biológicos,, - Participações financeiras - método da equivalência patrimonial,, - Participações financeiras - outros métodos,, - Acionistas / sócios,, - Outros ativos financeiros, 25,93-1% Ativos por impostos diferidos,, - Investimentos financeiros 554,32, - Total do ativo não corrente 46 473,15 1 3,72 4 53% Ativo corrente Inventários 72 185,27 46 457,13 1 411% Ativos biológicos,, - Clientes 26 15,64 63 483,96 225% Adiantamentos a fornecedores,, - Estado e outros entes públicos 96 858,78 4 194,17 2 29% Acionistas / sócios 23 739,69, - Outras contas a receber 2 355,4 81 241,34-75% Diferimentos, 1 5, -1% Ativos financeiros detidos para negociação,, - Outros ativos financeiros 88 71,71, - Ativos não correntes detidos para venda,, - Outros ativos correntes, 5 51,21-1% Caixa e depósitos bancários 312 54,9, - Total do ativo corrente 1 45 496,39 21 936,81 618% Total do ativo 1 496 969,54 22 94,53 638% Capital próprio e passivo Capital próprio Capital realizado 3, 5, 5% Ações (quotas) próprias,, - Outros instrumentos de capital próprio, 1, -1% Prémios de emissão,, - Reservas legais, 4 34,86-1% Outras reservas,, - Resultados transitados -37 292,31 1 779,49-446% Ajustamentos em ativos financeiros,, - Excedentes de revalorização,, - Outras variações no capital próprio,, - Soma 262 77,69 75 12,35 25% Resultado líquido do período 341 9,7 4 748,46 7 81% Dividendos antecipados,, - Total do capital próprio 63 717,39 79 868,81 656% Página 2 de 6
Passivo Passivo não corrente Provisões 11 816,4, - Financiamentos obtidos, 2 3,34-1% Responsabilidades por benefícios pós-emprego,, - Passivos por impostos diferidos,, - Outras contas a pagar,, - Total do passivo não corrente 11 816,4 2 3,34 49% Passivo corrente Fornecedores 523 419,43 17 398,52 387% Adiantamentos de clientes 127 57,8, - Estado e outros entes públicos 132 96,95 7 459,53 1 682% Acionistas / sócios,, - Financiamentos obtidos, 3 469,4-1% Outras contas a pagar, 1 37,46-1% Diferimentos,, - Passivos financeiros detidos para negociação,, - Outros passivos financeiros,, - Passivos não correntes detidos para venda,, - Outros passivos correntes 98 51,93 1 37,47-19% Total do passivo corrente 881 436,11 121 68,38 628% Total do passivo 893 252,15 123 71,72 626% Total do capital próprio e do passivo 1 496 969,54 22 94,53 638% Demonstração dos resultados por naturezas Rendimentos e gastos 214 213 Var. 214/ 213 Vendas e serviços prestados 7 53 981, 216 699,2 3 155% Subsídios à exploração,, - Ganhos / perdas imputados de subsidiárias, assoc. e emp. conj.,, - Variação nos inventários da produção,, - Trabalhos para a própria entidade,, - Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 2 362 294,32 - - Fornecimentos e serviços externos 3 388 974,29 135 48,34 2 49% Gastos com o pessoal 75 72,3 75 735,28 891% Imparidade de inventários (perdas / reversões),, - Imparidade de dívidas a receber (perdas / reversões) -, - Provisões (aumentos / reduções) 24 988,34, - Imparidade investimentos n/ deprec./amortizáveis (perdas / reversões),, - Outras imparidades (perdas / reversões),, - Aumentos / reduções de justo valor,, - Outros rendimentos e ganhos 13 811,58 45, -69% Outros gastos e perdas 36 636,34 39 845,3-8% Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 54 179,26 11 7,1 4 454% Gastos / reversões de depreciação e de amortização 46 112,88 51,86 9 88% Imparidade invest. deprec./amortizáveis (perdas / reversões),, - Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 458 66,38 1 568,24 4 234% Juros e rendimentos similares obtidos 398,39, - Juros e gastos similares suportados 16 979,62 1 421,66 1 94% Resultado antes de impostos 441 485,15 9 146,58 4 727% Imposto sobre o rendimento do período 1 475,45 4 398,12 2 185% Resultado líquido do período 341 9,7 4 748,46 7 81% Resultado das atividades descontinuadas (líquidas de impostos) incluído no resultado líquido do período,, - Página 3 de 6
Demonstração de fluxos de caixa Rubricas 214 Fluxos de caixa das atividades operacionais Recebimentos de clientes 14 89 327,58 Pagamentos a fornecedores 13 6 633,71 Pagamentos ao pessoal 993 254,72 Caixa gerada pelas operações 215 439,15 Pagamento / recebimento do imposto sobre o rendimento -139 536,42 Outros recebimentos / pagamentos 144 431,14 Fluxos de caixa das atividades operacionais (A) 22 333,87 Fluxos de caixa das atividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Ativos fixos tangíveis 116 867,24 Ativos intangíveis 9 195,39 Investimentos financeiros 4, Outros ativos 69 2, Recebimentos provenientes de: Ativos fixos tangíveis 4 226, Ativos intangíveis - Investimentos financeiros - Outros ativos 1 283 849,25 Subsídios ao investimento 38 844,84 Juros e rendimentos similares 159 56, Dividendos - Fluxos de caixa das atividades de investimento (B) 1 287 217,46 Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos 24 239 499,99 Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio - Cobertura de prejuízos - Doações - Outras operações de financiamento - Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos 24 78 431,75 Juros e gastos similares 854 21,5 Dividendos - Reduções de capital e de outros instrumentos de capital próprio 6 16,98 Outras operações de financiamento - Fluxos de caixa das atividades de financiamento (C) -1 329 32,79 Variação de caixa e seus equivalentes (A+B+C) 178 248,54 Efeito das diferenças de câmbio - Caixa e seus equivalentes no início do período 26 689,21 Caixa e seus equivalentes no fim do período 438 937,75 Anexo - Fluxos de caixa Rubricas 214 Quantia escriturada e movimentos do período Caixa 7 948,57 Depósitos à ordem 228 223,73 Outros depósitos bancários 139 765,45 Total de caixa e depósitos bancários 438 937,75 Depósitos bancários no exterior, Outra Informação Página 4 de 6
Recebimentos provenientes de: Indemnizações de seguros não vida - Subsídios à exploração - Caixa e seus equivalentes não disponíveis para uso - Rácios 214 213 Var. 214/ 213 Estrutura / Endividamento Autonomia financeira (%) Solvabilidade (%) Endividamento (%) Vendas e serviços prestados / Capital próprio (%) Ativos não correntes / Capital próprio (%) Débitos correntes / Capital próprio (%) Débitos correntes / Inventários e ativos biológicos (%) Ativo não corrente / (Capital próprio + Passivo não corrente) (%) Capacidade de endividamento a médio e longo prazo (%) EBITDA / Passivo líquido (%) Dividas de médio longo prazo / Ativos fixos (%) Passivo / Capital próprio (%) Estrutura de endividamento (%) 4,33 39,36,97 p.p. 67,59 64,9 2,69 p.p. 59,67 6,64 -,97 p.p. 1 168,42 271,32 897,1 p.p. 7,7 1,26 6,44 p.p. 129,76 149,87-2,11 p.p. 111,56 257,65-146,9 p.p. 7,55 1,23 6,32 p.p. 98,8 97,55,53 p.p. 91,12 9,1 82,11 p.p., 399,18-399,18 p.p. 147,96 154,9-6,13 p.p. 98,68 98,37,31 p.p. Funcionamento Rotação de inventários Prazo médio de recebimentos (dias) Rotação do ativo (%) 1,5 4,66 115,67% 1,67 16,93-9,2% 471,22 16,78 364,44 p.p. Liquidez Liquidez reduzida Liquidez geral Liquidez imediata Fundo de maneio,85 1,28-33,59% 1,65 1,67-1,2%,35, - 569 6,28 8 868,43 63,69% Rentabilidade económica Rentabilidade do ativo (%) Resultados antes de impostos / Ativo (%) Vendas e serviços prestados por empregado Resultado líquido do período por empregado Ativo / Vendas e serviços prestados (%) Valor acrescentado bruto (VAB) Vab por vendas (%) Rentabilidade económica (%) Rentabilidade do investimento (%) Rentabilidade líquida do ativo (%) Gastos com o pessoal / Vendas e serviços prestados (%) Gasto médio por empregado Gastos com o pessoal / EBIT (%) Custo líquido de financiamento EBITDA EBIT Margem EBIT (%) 22,78 2,34 2,44 p.p. 29,49 4,51 24,98 p.p. 1 7 711,57 21 669,9 4 55,28% 48 715,67 474,85 1 159,17% 21,22 93,65-72,43 p.p. 1 32 712,39 81 65,68 1 495,47% 18,47 37,68-19,21 p.p. 3,6 5,21 25,39 p.p. 71,72 11,17 6,55 p.p. 168,3,93 167,1 p.p. 1,64 34,95-24,31 p.p. 17 245,72 7 573,53 1 316,6% 163,89 716,63-552,74 p.p. 16 581,23 1 421,66 1 66,33% 529 167,6 11 7,1 4 68,15% 458 66,38 1 568,24 4 234,37% 6,49 4,88 1,61 p.p. Rentabilidade financeira Rentabilidade das vendas e serviços prestados (%) Rentabilidade do capital próprio (%) Rentabilidade dos capitais permanentes (%) Passivo / Vendas e serviços prestados (%) 4,83 2,19 2,64 p.p. 56,48 5,95 5,53 p.p. 55,4 5,8 49,6 p.p. 12,66 56,79-44,13 p.p. Página 5 de 6
Passivo / Custo das vendas (%) Vendas / Ativo corrente (%) Juros e gastos similares suportados / Vendas e serv.prestados (%) Fundo de maneio / Vendas e serviços prestados (%) Juros e gastos similares suportados / EBITDA (%) Margem EBITDA(%) Cobertura do ativo não corrente (%) 37,81 - - 486,31 17,31 379, p.p.,24,66 -,42 p.p. 8,7 37,32-29,25 p.p. 3,21 12,84-9,63 p.p. 7,5 5,11 2,39 p.p. 1 324,49 8 156,87-6 832,38 p.p. Informação financeira adicional Aprovação e certificação legal de contas (+) Fornecimentos e serviços externos (+) Informação histórica dos últimos 5 anos (quando disponível) (+) SOBRE O PRESENTE RELATÓRIO DA INFORMA D&B Última alteração: 2-3-215 Última consulta aos dados sobre esta empresa: 2-3-215 N.º de consultas nos últimos 12 meses: 36 577 Serviço de apoio ao cliente Telefone: 213 5 389 Fax: 213 151 658 E-mail: vipclientes@informadb.pt Informa D&B (Serviços de Gestão de Empresas) Sociedade Unipessoal, Lda. Rua Barata Salgueiro, 28, 3.º 125-44 Lisboa O presente relatório é para uso interno e não pode ser reproduzido, publicado ou redistribuído, na íntegra ou parcialmente, a título gratuito ou oneroso, sem o prévio consentimento por escrito da Informa D&B. Devido à grande quantidade de fontes de informação consultadas para a elaboração do presente relatório, a Informa D&B não garante a exatidão absoluta da informação nem se responsabiliza pela sua adequação a um determinado fim, pelo que o presente relatório não deverá ser o único elemento a considerar para fundamentar as suas decisões. A Informa D&B não poderá ser responsabilizada pelos erros vertidos no presente relatório sempre que os mesmos não resultem de dolo ou culpa grave da Informa D&B ou sempre que os mesmos resultem das fontes consultadas. A informação sobre pessoas singulares contida no presente relatório resulta exclusivamente da sua atividade empresarial e profissional e deve ser utilizada exclusivamente por referência à empresa que representam ou em que prestam os seus serviços. 215, Informa D&B, Lda. Página 6 de 6