CONJUNTURA ECONÔMICA E FINANÇAS PÚBLICAS DE SÃO BERNARDO DO CAMPO 1 Seminário de Planejamento da Diretoria Executiva Gestão 2017-2021 São Bernardo do Campo, 13 de fevereiro de 2017
Tópicos 1 Conjuntura Econômica 2 Inflação 3 Receita de São Bernardo do Campo: tributária, de serviços, de contribuições, patrimonial, LOA. 4 Despesa de São Bernardo 5 Despesa com Pessoal 6 Dívida Consolidada
Conjuntura Econômica Variação real DO PIB BRASILEIRO (em %) 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 7,53 1,39 3,05 1,14 5,76 3,20 3,96 6,07 5,09 3,91 1,92 3,01 0,10 0,5 * Retração: queda das expectativas por disputas políticas; controle dos reajustes de tarifas. Política Fiscal para controlar inflação, dívida e reverter expectativas. Fonte: IBGE e FMI; Nota: previsão. -0,13-3,8-3,3 *
Fonte: IBGE e Ministério do Trabalho. Conjuntura Econômica É o 5º município mais rico do estado de São Paulo, PIB de R$ 47 bilhões em 2014 segundo o IBGE. Número de estabelecimentos com um sutil aumento.
Fonte: Dieese e Seade. Conjuntura Econômica No ABC há 1,186 milhão de trabalhadores ocupados, sendo: 54,5% setor privado com carteira assinada, 6,6% setor privado sem carteira assinada, 8% no setor público (cerca de 95 mil), 17,4% autônomo, 6% empregado doméstico e 7,5% demais ocupações (empregadores, profissionais liberais, trabalhadores familiares sem remuneração...) A taxa de desemprego no ABC estava em 15,5% em dezembro de 2016, mês no qual o número de desempregados foi estimado em 218 mil pessoas na região.
Fonte: Ministério do Trabalho. Conjuntura Econômica Em 2016 eram 253 mil vínculos celetistas em SBC, 49,8% nos Serviços, 30,1% na Indústria, 17,3% no Comércio, 2,7% na Construção Civil e 0,05% na Agropecuária.
Fonte: IBGE e Banco Central do Brasil. Inflação Desde março de 2016 a inflação registrada pelo INPC aumentou mensalmente, no entanto em percentuais menores em decorrência da crise econômica e desemprego. De março/2016 a janeiro/2017 o INPC acumulou alta de 4,4%. Segundo estimativa divulgada pelo Banco Central do Brasil a inflação estimada de março/2016 a fevereiro/2017 esta em 4,97%.
Inflação Em 2016 o INPC acumulou alta de 6,58%, e os itens que mais subiram de preço foram Saúde e Cuidados Pessoais (medicamentos, consultas, laboratórios, hppc), Alimentação e Bebidas (dentro e fora do domicílio), Educação (cursos e leitura) e Despesas Pessoais (recreação). Fonte: IBGE. Ano INPC 2007 5,16 2008 6,48 2009 4,11 2010 6,47 2011 6,08 2012 6,2 2013 5,56 2014 6,23 2015 11,28 2016 6,58 Média 6,42
Receita Total de São Bernardo do Campo Nos últimos 10 anos apenas em 2009 a Receita Realizada reduziu em termos nominais. São Bernardo é a 3ª prefeitura com a maior arrecadação do estado de São Paulo, só recebeu menos recursos que a capital e Guarulhos em 2016. Variação em Ano relação ao ano anterior 2008 9,9% 2009-2,3% 2010 17,9% 2011 21,4% 2012 10,7% 2013 4,7% 2014 8,2% 2015 5,2% 2016 2,8% Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo e Tesouro Nacional.
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo e Tesouro Nacional. Receita Total de São Bernardo do Campo Receitas Orçamentárias 2.015 2.016 Variação % Variação em R$ RECEITAS CORRENTES (I) 3.091.098.191 3.235.460.002 4,7% 144.361.811 RECEITA TRIBUTÁRIA 952.967.002 1.041.905.427 9,3% 88.938.425 RECEITA DE SERVIÇOS 104.606.021 122.506.139 17,1% 17.900.118 RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 78.805.568 93.177.475 18,2% 14.371.908 RECEITA PATRIMONIAL 56.183.497 68.643.735 22,2% 12.460.239 OUTRAS RECEITAS CORRENTES 220.923.331 227.611.301 3,0% 6.687.969 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 1.677.609.690 1.681.609.248 0,2% 3.999.559 RECEITA INDUSTRIAL 3.083 6.676 116,5% 3.593 RECEITAS DE CAPITAL (II) 398.280.754 350.627.347-12,0% -47.653.407 OPERAÇÕES DE CRÉDITO 179.332.686 154.472.891-13,9% -24.859.796 ALIENAÇÃO DE BENS 4.032.962 15.529.790 285,1% 11.496.828 TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 84.612.018 150.513.499 77,9% 65.901.481 OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 130.303.087 30.111.166-76,9% -100.191.921 RECEITA TOTAL REALIZADA (I+II) 3.489.378.945 3.586.087.349 2,8% 96.708.403
Fonte: LOA de São Bernardo do Campo. Receita Total de São Bernardo do Campo Distribuição 2016 2017 Variação Nominal Administração Direta 4.656.388.000 4.757.626.000 2,2% Autarquias 188.688.000 195.170.000 3,4% Empresas Públicas e Fundação 11.320.000 12.300.000 8,7% Previdência Municipal 297.377.000 346.052.000 16,4% Receita Total Estimada (inclui intra-orçamentária) 5.153.773.000 5.311.148.000 3,1%
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo. a) Receita Tributária de São Bernardo do Campo Em 2016 dos R$3,586 bilhões arrecadados pela prefeitura de São Bernardo do Campo 29,1% são decorrentes da Receita Tributária. A Receita Tributária do município totalizou R$ 1,041 bilhão em 2016, deste total 37,8% refere-se ao ISS, 31,7% IPTU, 13,1% IRRF, 11,1% Outras Receitas Tributárias e 6,3% ITBI. Receitas Tributárias 2014 2015 2016 Variação em Variação em 2015/2014 2016/2015 ISS 310.935.416 367.050.234 393.366.779,35 18,0% 7,2% IPTU 281.721.221 300.202.769 330.039.197,09 6,6% 9,9% IRRF 133.362.419 112.806.582 136.764.775,07-15,4% 21,2% Outras Receitas Tributárias 101.183.918 105.496.415 116.036.570,08 4,3% 10,0% ITBI 65.008.091 67.411.003 65.698.105,62 3,7% -2,5% Receita Tributária Total 892.211.065 952.967.002 1.041.905.427,21 6,8% 9,3%
Fonte: Metas Fiscais Anuais da LDO 2017 da Prefeitura de São Bernardo do Campo. a) Receita Tributária de São Bernardo do Campo Informações declaradas pela Prefeitura Metas Fiscais da LDO 2017 ISS: está intimamente relacionado ao nível de atividade econômica, sendo influenciado pelo PIB e inflação. A Secretaria de Finanças está promovendo avanços nos processos de inteligência fiscal via cruzamento de dados, e por meio de mudanças na gestão de fiscalização em campo, para melhor performance na arrecadação. IPTU: influenciado pela inflação para atualização dos valores a serem lançados nos carnês, expectativa de retomada do setor imobiliário na ordem de 3%, que por sua vez significa maior quantidade de lançamentos tributários. A Secretaria de Finanças, por meio da intensificação de sua fiscalização, prevê o lançamento aproximado de R$ 20 milhões, referentes ao cruzamento de informações.
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo. a) Receita Tributária de São Bernardo do Campo Metas Fiscais da LDO 2017 IRRF: Por se tratar de uma retenção incidente sobre a renda, o principal fator para previsão de arrecadação aos cofres municipais são os índices aplicados nas negociações salariais destes entes, bem como o aumento ou diminuição do corpo efetivo de trabalhadores. Portanto, para a projeção de arrecadação de Imposto de Renda em 2017, foi aplicada a inflação estimada para o período refletindo a correção salarial dos funcionários da municipalidade e terceirizados. ITBI: o arrefecimento das transações imobiliárias afetam diretamente sua arrecadação. A administração promoveu mudanças na legislação visando adequar a base de cálculo do tributo aos valores praticados no mercado, uma vez que tal base estava defasada.
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo. b) Receita de Serviços de São Bernardo do Campo Receitas decorrentes das atividades econômicas na prestação de serviços por parte do ente público, como: serviços administrativos, coleta de resíduos, produtos vinculados a funerais, entre outros. Em 2016 foram R$ 122 milhões arrecadados, 17,1% superior aos R$ 104 milhões arrecadados em 2015. c) Receita de Contribuições de São Bernardo do Campo Receita resultante de Contribuições Sociais e Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico. Em 2016 foram R$ 93 milhões arrecadados, 18,2% superior aos R$ 79 milhões arrecadados em 2015.
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo. d) Receita Patrimonial de São Bernardo do Campo Em 2016 a Receita Patrimonial totalizou R$ 68,643 milhões, 22,2% superior a obtida em 2015. Deste total 93%, ou seja, R$ 63,934 milhões é Receitas de Valores Mobiliários que são juros, dividendos, remuneração de depósitos e outros. Ano Receita Patrimonial Variação em Relação ao ano anteriores Em R$ Em % 2014 45.642.738 - - 2015 56.183.497 10.540.759,13 23,1% 2016 68.643.735 12.460.238,78 22,2%
Despesa Total Paga de São Bernardo do Campo em bilhões de R$ São Bernardo é a 2ª prefeitura com a maior despesa do estado de São Paulo, só despendeu menos recursos que a capital em 2016. Variação em Ano relação ao ano anterior 2008 14,4% 2009 0,6% 2010 22,6% 2011 26,4% 2012 2,9% 2013 10,4% 2014 10,4% 2015-6,2% 2016 3,9% Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo e Tesouro Nacional.
Fonte: Relatório Resumido da Execução Orçamentária do Poder Executivo de São Bernardo do Campo. Despesa Total Liquidada de São Bernardo do Campo em 2016 Funções Despesas Liquidadas em R$ Participação Saúde R$ 969.112.358,12 28,8% Educação R$ 700.535.965,18 20,8% Previdência Social R$ 432.323.266,27 12,9% Urbanismo; Habitação R$ 364.868.479,84 10,9% Transporte R$ 257.343.107,44 7,7% Encargos Especiais R$ 184.786.682,89 5,5% Administração; Comunicações R$ 176.468.596,35 5,3% Segurança Pública; Essencial à Justiça R$ 73.629.179,71 2,2% Assistência Social; Direitos da Cidadania R$ 64.000.192,20 1,9% Legislativa R$ 60.288.464,48 1,8% Desporto e Lazer; Cultura R$ 48.234.610,20 1,4% Comércio e Serviços; Indústria; Trabalho e Relações Exteriores R$ 17.791.416,64 0,5% Gestão Ambiental; Saneamento R$ 10.613.987,54 0,3% Despesa Total Liquidada R$ 3.359.996.306,86 100,0%
Fonte: Loa. Despesa Total de São Bernardo do Campo em 2017 Distribuição 2016 2017 Variação Nominal Administração Direta 4.422.479.000 4.475.312.000 1,2% Autarquias 182.905.000 188.041.000 2,8% Empresas Públicas e Fundação 34.385.000 36.100.000 5,0% Previdência Municipal 514.004.000 611.695.000 19,0% Despesa Fixada (inclui intra-orçamentária) 5.153.773.000 5.311.148.000 3,1%
Fonte: Relatório de Gestão Fiscal de São Bernardo do Campo e Tesouro Nacional. Despesa com Pessoal Segundo o Tesouro Nacional SBC foi o 9º município paulista que destinou o menor percentual da receita a despesa com pessoal do executivo em 2015. Em 2016 enquanto em SBC a despesa com pessoal correspondia a 32,2% da RCL, em Santo André era 41,73%, Osasco 46,74% e a capital 37,27%. O limite máximo é 54% e o prudencial 51,3%. Indicadores do Executivo de SBC 2015 2016 Variação RECEITA CORRENTE LIQUIDA R$ 2.980.682.916 R$ 3.102.807.306 4,1% DESPESA TOTAL COM PESSOAL R$ 1.062.840.805 R$ 998.884.236-6,0% DTP sobre a RCL 35,7% 32,2% (vazio)
Fonte: Relatório de Gestão Fiscal de São Bernardo do Campo e Tesouro Nacional. Dívida Consolidada Líquida A dívida encontra-se abaixo do LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL (R$ 3.723.368.766,83) e do LIMITE DE ALERTA (R$ 3.351.031.890,15). Em 2015 São Bernardo era o 22º município paulista com a maior dívida consolidada líquida em relação a receita corrente líquida, ou seja, em termos percentuais, segundo dados do Tesouro Nacional. Indicadores do Executivo de SBC 2015 2016 Variação DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA R$ 1.219.480.021 R$ 1.206.228.319-1,1% RECEITA CORRENTE LÍQUIDA R$ 2.980.682.916 R$ 3.102.807.306 4,1% DCL sobre RCL 40,9% 38,9% (vazio)