Contabilizando para o Cidadão Entendendo as Finanças Públicas

Transcrição

1 Despesas Realizadas por Área de Governo - Ano 2016 R$ 234,756 R$ 132,330 R$ 61,197 R$ 36,081 R$ 39,507 R$ 23,495 R$ 23,003 R$ 21,899 R$ 16,284 R$ 14,708 R$ 10,428 Saúde Educação Infraestrutura Previdência Saneamento Básico (Água, Esgoto e Limpeza Urbana) Dívida Pública (Pagamentos de Financiamentos e Parcelamentos) Assistência Social, Trabalho e Habitação Segurança Cultura, Esporte e Turismo Poder Legislativo Demais Áreas Educação 21,6% Infraestrutura 10,0% Previdência 5,9% Saneamento Básico (Água, Esgoto e Limpeza Urbana) 3,8% Dívida Pública (Pagamentos de Financiamentos e Parcelamentos) 3,7% Assistência Social, Trabalho e Habitação 3,6% Segurança 2,7% Saúde 38,3% Demais Áreas 6,4% Poder Legislativo 1,7% Cultura, Esporte e Turismo 2,4% Detalhamento das Despesas Despesa Total Em Reais R$ Saúde R$ 234,756 38,3% R$ 1.120,27 Educação R$ 132,330 21,6% R$ 631,49 Infraestrutura R$ 61,197 10,0% R$ 292,04 Previdência R$ 36,081 5,9% R$ 172,18 Saneamento Básico (Água, Esgoto e Limpeza Urbana) R$ 23,495 3,8% R$ 112,12 Dívida Pública (Pagamentos de Financiamentos e Parcelamentos) R$ 23,003 3,7% R$ 109,77 Assistência Social, Trabalho e Habitação R$ 21,899 3,6% R$ 104,50 Segurança R$ 16,284 2,7% R$ 77,71 Cultura, Esporte e Turismo R$ 14,708 2,4% R$ 70,19 Poder Legislativo R$ 10,428 1,7% R$ 49,76 Demais Áreas R$ 39,507 6,4% R$ 188,53 TOTAL R$ 613, ,0% R$ 2.928,56 Despesa Per Capita Fontes: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO. Despesas Empenhadas. Excluídas despesas entre órgãos do governo municipal (intraorçamentárias). Balanço Orçamentário e Despesas por Função de Governo. Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Disponível em (

2 Despesas Realizadas - Ano 2016 R$ 277,731 R$ 260,300 R$ 30,019 R$ 22,633 R$ 23,003 Folha de Pagamento - Servidores Ativos Folha de Pagamento - Inativos e Pensionistas Custeio/Manutenção Investimentos Dívida Pública (Amortização e Juros) Folha de Pagamento - Inativos e Pensionistas 4,9% Custeio/Manutenção 42,4% Investimentos 3,7% Folha de Pagamento - Servidores Ativos 45,3% Dívida Pública (Amortização e Juros) 3,7% Detalhamento das Despesas Em Reais R$ Despesa Total Folha de Pagamento - Servidores Ativos R$ 277,731 45,3% R$ 1.325,35 Folha de Pagamento - Inativos e Pensionistas R$ 30,019 4,9% R$ 143,25 Custeio/Manutenção R$ 260,300 42,4% R$ 1.242,17 Investimentos R$ 22,633 3,7% R$ 108,01 Dívida Pública (Amortização e Juros) R$ 23,003 3,7% R$ 109,77 TOTAL R$ 613, ,0% R$ 2.928,56 Despesa Per Capita Fontes: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO. Despesas Empenhadas. Excluídas despesas entre órgãos do governo municipal (intraorçamentárias). Balanço Orçamentário e Despesas por Função de Governo. Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Disponível em (

3 Receitas Arrecadadas - Ano 2016 R$ 106,899 R$ 103,836 R$ 63,031 R$ 56,618 R$ 72,781 R$ 35,115 R$ 30,046 R$ 29,777 R$ 27,510 R$ 24,447 R$ 20,303 R$ 18,739 Manutenção/Custeio da ICMS (Repasse do Governo FPM - Fundo Participação Saúde (repasse do Governo dos Municípios (repasse do Federal) Governo Federal) ISS Repasse do FUNDEB Receitas Financeiras Taxas IPVA (Repasse do Governo IPTU Contribuição do Servidor ao Regime Próprio de Previdência - RPPS Imposto de Renda Retido na Fonte FPM - Fundo Participação dos Municípios (repasse do Governo Federal) 10,7% ICMS (Repasse do Governo 17,6% Manutenção/Custeio da Saúde (repasse do Governo Federal) 18,1% ISS 9,6% 12,4% Repasse do FUNDEB 6,0% Receitas Financeiras 5,1% Taxas 5,1% Imposto de Renda Retido na Fonte 3,2% IPVA (Repasse do Governo 4,7% IPTU 4,1% Contribuição do Servidor ao Regime Próprio de Previdência - RPPS 3,4% Detalhamento das Receitas Arrecadação Total Em Reais R$ Manutenção/Custeio da Saúde (repasse do Governo Federal) R$ 106,899 18,1% R$ 510,13 ICMS (Repasse do Governo R$ 103,836 17,6% R$ 495,51 FPM - Fundo Participação dos Municípios (repasse do Governo Federal) R$ 63,031 10,7% R$ 300,79 ISS R$ 56,618 9,6% R$ 270,18 Repasse do FUNDEB R$ 35,115 6,0% R$ 167,57 Receitas Financeiras R$ 30,046 5,1% R$ 143,38 Taxas R$ 29,777 5,1% R$ 142,10 IPVA (Repasse do Governo R$ 27,510 4,7% R$ 131,28 IPTU R$ 24,447 4,1% R$ 116,66 Contribuição do Servidor ao Regime Próprio de Previdência - RPPS R$ 20,303 3,4% R$ 96,89 Imposto de Renda Retido na Fonte R$ 18,739 3,2% R$ 89,43 R$ 72,781 12,4% R$ 347,32 TOTAL R$ 589, ,0% R$ 2.811,24 Arrecadação Per Fontes: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO. Balanço Orçamentário e Receita Corrente Líquida. Receitas Arrrecadadas. Excluídas receitas entre órgãos do governo municipal (intraorçamentárias). Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Disponível em ( Capita FUNDEB: neste demonstrativo foram consideradas somente as receitas recebidas do FUNDEB referentes a parcela repassada pelo Governo do Estado. Assim, R$ 35 milhões corresponde aos valores de contribuição do Governo do Estado ao FUNDEB que foram redistribuídos para o Município de Chapecó. Funcionamento do Fundo de Desenvolvimento da Educação Básica - FUNDEB: parcela de tributos arrecadados pelo Governo do Estado (20% da arrecadação de ICMS, IPVA, ITCMD, Cota parte do FPE, IPI-Exportação e Lei Complementar nº 87/96) e Municípios (20% da Cota parte do FPM, Cota parte do ITR Municipal e Lei Complementar nº 87/96) é repassada para formação do FUNDEB. Tais valores são redistribuídos ao Governo do Estado e aos Municípios de forma proporcional ao número de alunos matrículados nas respectivas redes de ensino Estadual e municipais Receitas Financeiras: R$ 26,7 milhões referente a rendimentos de aplicações financeiras do Regime Próprio de Previdência Social-RPPS dos Servidores Públicos Municipais

4 Principais Fontes de Arrecadação - Ano 2016 Tributos e Contribuições (ISS, IPTU, ITBI,IRRF,Previdência, COSIP e Taxas) R$ 173,633 Repasses do Governo do Estado (ICMS e IPVA) R$ 131,346 Repasses do Governo Federal (FPM) R$ 63,031 Manutenção/Custeio da Saúde (Repasse Gov. Federal e R$ 117,340 Repasse do FUNDEB Convênios Recebidos (obras e aquisição de máquinas/equipamentos) R$ 16,910 R$ 35,115 R$ 51,727 Repasses do Governo do Estado (ICMS e IPVA) 22,3% Repasses do Governo Federal (FPM) 10,7% Manutenção/Custeio da Saúde (Repasse Gov. Federal e 19,9% Repasse do FUNDEB 6,0% Tributos e Contribuições (ISS, IPTU, ITBI,IRRF,Previdência, COSIP e Taxas) 29,5% 8,8% Convênios Recebidos (obras e aquisição de máquinas/equipamentos) 2,9% Detalhamento das Receitas Em Reais R$ Arrecadação Total Tributos e Contribuições (ISS, IPTU, ITBI,IRRF,Previdência, COSIP e Taxas) R$ 173,633 29,5% R$ 828,59 Repasses do Governo do Estado (ICMS e IPVA) R$ 131,346 22,3% R$ 626,79 Repasses do Governo Federal (FPM) R$ 63,031 10,7% R$ 300,79 Manutenção/Custeio da Saúde (Repasse Gov. Federal e R$ 117,340 19,9% R$ 559,95 Repasse do FUNDEB R$ 35,115 6,0% R$ 167,57 Convênios Recebidos (obras e aquisição de máquinas/equipamentos) R$ 16,910 2,9% R$ 80,70 R$ 51,727 8,8% R$ 246,85 TOTAL R$ 589, ,0% R$ 2.811,24 Arrecadação Per Capita Fontes: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO. Balanço Orçamentário e Receita Corrente Líquida. Receitas Arrrecadadas. Excluídas receitas entre órgãos do governo municipal (intraorçamentárias). Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Disponível em ( FUNDEB: neste demonstrativo foram consideradas somente as receitas recebidas do FUNDEB referentes a parcela repassada pelo Governo do Estado. Assim, R$ 35 milhões corresponde aos valores de contribuição do Governo do Estado ao FUNDEB que foram redistribuídos para o Município de Chapecó. Funcionamento do Fundo de Desenvolvimento da Educação Básica - FUNDEB: parcela de tributos arrecadados pelo Governo do Estado (20% da arrecadação de ICMS, IPVA, ITCMD, Cota parte do FPE, IPI-Exportação e Lei Complementar nº 87/96) e Municípios (20% da Cota parte do FPM, Cota parte do ITR Municipal e Lei Complementar nº 87/96) é repassada para formação do FUNDEB. Tais valores são redistribuídos ao Governo do Estado e aos Municípios de forma proporcional ao número de alunos matrículados nas respectivas redes de ensino Estadual e municipais Receitas Financeiras: R$ 26,7 milhões referente a rendimentos de aplicações financeiras do Regime Próprio de Previdência Social-RPPS dos Servidores Públicos Municipais

5 Prefeitura Municipal de Chapecó - Gestão Fiscal - anos 2012 e 2016 Resultado Orçamentário Resultado Previdenciário 47,68% 50,58% 48,39% R$ 649,546 R$ 640,447 R$ 62,455 R$ 439,840 R$ 425,306 R$ 42,088 89,78% 23,46% -37,39% R$ 30,024 R$ 32,431 R$ 26,268 R$ 14,534 R$ 9,099 R$ 15,821 Receita Arrecadada - Total Despesa Realizada - Financiada c/ Resultado Orçamentário do Ano Recursos do Ano Var 12/16 Receitas Previdenciárias Despesas Previdenciárias Resultado Previdenciário Var 12/ Var 12/ Var 12/16 Receita Arrecadada - Total R$ 439,840 R$ 649,546 47,68% Receitas Previdenciárias R$ 42,088 R$ 62,455 48,39% Despesa Realizada - Total R$ 443,433 R$ 643,253 45,06% Despesas Previdenciárias R$ 15,821 R$ 30,024 89,78% Resultado Orçamentário -R$ 3,592 R$ 6, ,18% Resultado Previdenciário R$ 26,268 R$ 32,431 23,46% Despesa Realizada - Financiada c/ Recursos do Ano R$ 425,306 R$ 640,447 50,58% Despesa Realizada - Financiada c/ Recursos de Anos Anteriores Bens e Direitos do Regime de Previdência R$ 18,126 R$ 2,806-84,52% Resultado Orçamentário do Ano R$ 14,534 R$ 9,099-37,39% 31/12/ /12/2016 Var 12/16 Aplicações Financeiras (saldo em 31/12) R$ 108,369 R$ 190,860 76,12%

6 Prefeitura Municipal de Chapecó - Gestão Fiscal - anos 2012 e 2016 Lei de Responsabilidade Fiscal - LRF Gasto com Pessoal - LRF Dívida Consolidada Líquida - LRF Limite Legal 54,00% Limite Legal 120,00% Limite Prudencial 51,30% Limite de Alerta 108,00% Despesa com Pessoal (% da RCL) 40,80% 47,72% Dívida Consolidada Líquida (% da RCL) 9,35% 5,48% Em 31/12/12 Em 31/12/ Var 12/16 Em 31/12/12 Em 31/12/16 Var 12/16 Despesa com Pessoal - LRF R$ 166,184 R$ 284,585 71,25% Dívida Consolidada Líquida - DCL R$ 38,090 R$ 32,676-14,21% Receita Corrente Líquida - RCL R$ 407,296 R$ 596,390 46,43% Receita Corrente Líquida - RCL R$ 407,296 R$ 596,390 46,43% Despesa com Pessoal (% da RCL) 40,80% 47,72% 6,92% Dívida Consolidada Líquida (% da RCL) 9,35% 5,48% -3,87% Limite Prudencial 51,30% 51,30% Limite de Alerta 108,00% 108,00% Limite Legal 54,00% 54,00% Limite Legal 120,00% 120,00% Fontes: Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO. Balanço Orçamentário. Receitas Arrecadadas e Despesas Empenhadas (orçamento total). Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Disponível em ( Relatório de Gestão Fiscal - RGF. Gasto com Pessoal e Dívida Consolidada Líquida. Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Disponível em (