Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo CNPJ nº 00.827.705/0001-87 (Administrado pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A.) (CNPJ nº 60.518.222/0001-22) Demonstrações Financeiras Referentes ao Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2015 e Relatório dos Auditores Independentes Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo CNPJ: 00.827.705/0001-87) (Administrado pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A.) (CNPJ nº 60.518.222/0001-22) Demonstrativo da composição e diversificação das aplicações em 31 de dezembro de 2015 (Em milhares de Reais - R$) Aplicações % sobre o Mercado/ patrimônio Quantidade realização líquido Aplicações em cotas de fundos de investimento 35.544 100,01 Sumitomo Mitsui Master Plus fundo de Investimento 9.277.368 35.544 100,01 Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Total do ativo 35.544 100,01 Outras Obrigações Pagamentos a Efetuar 3 0,01 Patrimônio líquido 35.541 100,00 Total do Passivo 35.544 100,01 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras. OBS: O fundo investido está sendo auditado nesta data-base 5
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo CNPJ: 00.827.705/0001-87) (Administrado pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A.) (CNPJ nº 60.518.222/0001-22) Demonstrações das evoluções do patrimônio líquido Exercícios findos em 31 de dezembro de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais - R$, exceto o valor unitário das cotas) Patrimônio líquido no início dos exercícios 2015 2014 Total de 1.635.033,734 cotas a R$ 18,5832 cada uma 30.384 Total de 1.930.431,571 cotas a R$ 16,7885 cada uma 32.409 Cotas emitidas nos exercícios 542.112,066 Cotas 10.783 533.306,123 cotas 9.476 Cotas resgatadas nos exercícios 486.644,034 Cotas (7.311) - 828.703,959 cotas - (12.491) Variação no resgate de cotas (2.376) (2.114) Patrimônio líquido antes do resultado dos exercícios 31.480 27.280 Composição do resultado do exercicio Cotas de fundos 4.200 3.234 Rendas de Aplicação em cotas Fundos de Investimentos 4.200 3.234 Demais despesas (139) (130) Remuneração da administração (131) (122) Auditoria (3) (3) Taxa de fiscalização (5) (5) Total do resultado do exercício 4.061 3.104 Patrimônio líquido no final dos exercícios Total de 1.690.501,766 cotas a R$ 21,0237 cada uma 35.541 Total de 1.635.033,734 cotas a R$ 18,5832 cada uma 30.384 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras. 6
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo CNPJ: 00.827.705/0001-87) (Administrado pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A.) (CNPJ nº 60.518.222/0001-22) Demonstração da evolução do valor da cota e da rentabilidade em 31 de dezembro de 2015 (Em milhares de Reais - R$, exceto o valor unitário das cotas) Fundo CDI Patrimônio Valor da líquido médio Data cota - R$ Mensal Acumulada (*) Mensal Acumulada (*) mensal - R$ mil 31/12/14 18,5832 - - - - 30.227 30/01/15 18,7567 0,93 0,93 0,93 0,93 29.798 27/02/15 18,9100 0,82 1,76 0,82 1,76 30.945 31/03/15 19,1072 1,04 2,82 1,03 2,81 31.053 30/04/15 19,2867 0,94 3,79 0,95 3,78 31.306 29/05/15 19,4739 0,97 4,79 0,98 4,80 31.227 30/06/15 19,6796 1,06 5,90 1,06 5,91 32.242 31/07/15 19,9119 1,18 7,15 1,18 7,16 33.147 31/08/15 20,1321 1,11 8,33 1,11 8,35 34.513 30/09/15 20,3551 1,11 9,53 1,11 9,55 35.216 30/10/15 20,5789 1,10 10,74 1,11 10,77 34.306 30/11/15 20,7896 1,02 11,87 1,06 11,94 34.530 31/12/15 21,0237 1,13 13,13 1,16 13,24 35.289 (*) Percentual acumulado desde a data de 31/12/2014 até 31/12/2015 Rentabilidade em % 7
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015 e 2014 Notas explicativas às demonstrações financeiras para o exercício findo em 31 de dezembro de 2015 e 2014 (Valores em milhares de Reais, exceto o valor unitário das cotas) 1 Contexto operacional O Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo ( Fundo ), foi constituído sob a forma de condomínio aberto, iniciou suas atividades em 2 de outubro de 1995, com prazo indeterminado de duração e tem como objetivo acompanhar a variação dos Certificados de Depósitos Interfinanceiros de um dia (CDI) investir seus recursos, preponderantemente, em cotas de fundos de investimento classificados como fundo referenciado, em cotas de fundos de investimentos da mesma classe, e em títulos e valores mobiliários de renda fixa e operações compromissadas. O Fundo destina-se exclusivamente às pessoas físicas e jurídicas, clientes do Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. Os riscos e a rentabilidade do Fundo estão ligados ao nível de concentração da carteira e às oscilações das taxas de juros de mercado, conforme detalhado na nota explicativa nº 4. Os investimentos em fundos não são garantidos pela administradora ou por qualquer mecanismo de seguro ou, ainda, pelo Fundo Garantidor de Créditos (FGC). Não obstante a diligência do administrador no gerenciamento dos recursos do Fundo, a política de investimento coloca em risco o patrimônio deste, pelas características dos papéis que o compõem, os quais sujeitam-no às oscilações do mercado e aos riscos de crédito inerentes a tais investimentos, podendo, inclusive, ocorrer perda do capital investido. 2 Apresentação das demonstrações financeiras As demonstrações financeiras foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis aos Fundos de Investimento, previstas no Plano Contábil dos Fundos de Investimento - COFI e demais orientações emanadas da Comissão de Valores Mobiliários - CVM, especialmente pela Instrução CVM nº 409/04 e alterações posteriores. A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) publicou em 17 de dezembro de 2014 a Instrução CVM 555, em substituição a CVM 409 tendo os fundos já em funcionamento nesta data até 30 de junho de 2016 para se adaptarem às suas disposições. Na elaboração dessas demonstrações financeiras foram utilizadas premissas e estimativas de preços para a contabilização e determinação dos valores dos ativos e instrumentos financeiros integrantes da carteira do Fundo. Desta forma, quando da efetiva liquidação financeira desses ativos e instrumentos financeiros, os resultados auferidos poderão ser diferentes dos estimados. 3 Descrição das principais práticas contábeis As principais práticas contábeis adotadas para a contabilização das operações e para a elaboração das demonstrações financeiras decorrem das normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e, dentre essas práticas, destacam-se as seguintes: Receitas e despesas As receitas e despesas são reconhecidas de acordo com o regime de competência.
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015 e 2014 Cotas de fundos de investimento As aplicações em cotas de fundos de investimentos são atualizadas diariamente com base nos valores divulgados das cotas pelo respectivo administrador, reconhecendo-se a variação na rubrica Rendas de aplicações em cotas de fundos de investimentos. 4 Fatores de risco a. Tipos de riscos Dentre os riscos inerentes às aplicações em fundos de investimento regulados, pela Comissão de Valores Mobiliários, destacam-se, entre outros, os seguintes: Risco de mercado Os ativos dos fundos de investimento são contabilizados a valor de mercado, que é afetado por fatores econômicos gerais e específicos como, por exemplo, ciclos econômicos, alteração de legislação e de política econômica, situação econômico-financeira dos emissores dos títulos, podendo, dessa forma, causar oscilações nos preços dos títulos e valores mobiliários que compõem a carteira, podendo levar a uma depreciação do valor da cota deste Fundo; Risco de crédito Caracteriza-se principalmente pela possibilidade de inadimplemento das contrapartes em operações realizadas com os fundos investidos ou dos emissores de títulos e valores mobiliários integrantes da carteira, podendo ocorrer, conforme o caso, perdas financeiras até o montante das operações contratadas e não-liquidadas, assim como o valor dos rendimentos e/ou do principal dos títulos e valores mobiliários; Risco de liquidez Caracteriza-se principalmente pela possibilidade de redução ou mesmo inexistência de demanda pelos ativos integrantes da carteira nos respectivos mercados em que são negociados, podendo o gestor encontrar dificuldades para liquidar posições ou negociar esses ativos pelo preço e no tempo desejados; Risco pela utilização de derivativos As estratégias com derivativos utilizadas pelos fundos de investimento podem aumentar a volatilidade da sua carteira. O preço dos derivativos depende, além do preço do ativo base no mercado à vista, de outros parâmetros de precificação, baseados em expectativas futuras. Mesmo que o preço do ativo base permaneça inalterado, pode ocorrer variação nos preços dos derivativos e consequentemente, ganhos ou perdas. Os preços dos ativos e dos derivativos podem sofrer descontinuidades substanciais afetados por eventos isolados. A utilização de estratégias com derivativos como parte integrante da política de investimento dos fundos de investimento pode resultar em significativas perdas patrimoniais para seus cotistas; O Fundo não realizou operações com instrumentos financeiros derivativos no exercício findo em 31 de dezembro de 2015. Risco de concentração
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015 e 2014 A eventual concentração de investimentos em determinado(s) emissor(es), em cotas de um mesmo fundo de investimento, e em cotas de fundos de investimento administrados e/ou geridos por uma mesma pessoa jurídica pode aumentar a exposição da carteira aos riscos mencionados acima e, consequentemente, aumentar a volatilidade do Fundo. b. Política de administração de risco A administração de riscos compreende na verificação diária do cumprimento da execução da política de investimento do Fundo, estabelecida em seu regulamento e no que dispõe a regulamentação vigente, do nível de exposição da carteira, das expectativas de oscilação dos diversos mercados em que o Fundo atua e do controle do Value at Risk (VAR) dos ativos que compõem sua carteira. O cálculo do Value at Risk (VAR) do Fundo é realizado utilizando-se o modelo de simulação histórica, de forma que nenhuma hipótese a respeito da distribuição estatística dos eventos é realizada. Além disso, são preservadas todas as correlações entre os ativos e as classes de ativos presentes no produto. Deve ser ressaltado que os resultados apresentados pelo modelo possuem grau de confiabilidade limitado, de forma que perdas maiores que aquelas observadas nos relatórios de risco podem ocorrer. Os métodos utilizados pelo Administrador para gerenciar os riscos a que o Fundo se encontra sujeito não constituem garantia contra eventuais perdas patrimoniais que possam ser incorridas pelo Fundo e, por consequência, por seus cotistas. 5 Cotas em carteira As cotas dos fundos de investimentos são escriturais e seu controle é mantido na respectiva instituição administradora. O Fundo de investimento no qual o Fundo mantém aplicações é administrado pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. Composição por montante, natureza da entidade emissora e faixa de vencimento: Sem Fundo vencimento Total Sumitomo Mitsui Master Plus Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo (*) 35.544 35.544 (*) O Fundo investido aplica seus recursos preponderantemente em títulos públicos federais (Letras Financeiras do Tesouro) e Certificados de Depósitos Bancários. 6 Gestão, custódia, tesouraria, consultoria e serviços terceirizados Os serviços de gestão, custódia, tesouraria, escrituração, distribuição das cotas e controladoria, são prestados pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. As cotas de fundo de investimentos são custodiadas pelo Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. 7 Emissão e resgate de cotas
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015 e 2014 As cotas do Fundo têm seu valor calculado diariamente, com base em avaliação patrimonial que considera o valor de mercado dos ativos financeiros integrantes da carteira. Na emissão de cotas do Fundo é utilizado o valor da cota de abertura do dia da efetiva disponibilidade dos recursos investidos. No resgate é utilizado o valor da cota de abertura em vigor no dia da respectiva solicitação de resgate ao Administrador. As cotas são nominativas, intransferíveis e mantidas em conta de depósito em nome de seus titulares. A apuração da variação no resgate das cotas está sendo demonstrada considerando-se o valor original das aquisições das cotas pelos cotistas do fundo e os ganhos e perdas havidos. 8 Remuneração da Administração A taxa de administração é calculada diariamente sobre o patrimônio líquido, à razão de 0,40% ao ano e paga mensalmente. No exercício findo em 31 de dezembro de 2015, foi paga a importância de R$ 131 (R$122 em 2014) a título de taxa de administração. 9 Transações com partes relacionadas Durante o exercício de 2015 ocorreram apenas despesas relacionadas a taxa de administração do Fundo, reconhecida no resultado do período, no valor de R$131 (nota explicativa nº 8). 10 Legislação tributária Fundo Os rendimentos e ganhos auferidos com operações realizadas pela carteira do Fundo não estão sujeitos ao imposto de renda, e tampouco, ao IOF. Cotistas Em conformidade com a Lei nº 11.033, de 21 de dezembro de 2004, os rendimentos de fundos de longo prazo, produzidos a partir de 1º de janeiro de 2005, sujeitam-se à incidência do imposto de renda na fonte, às seguintes alíquotas: 22,5% em aplicações com prazo até 180 dias; 20% em aplicações com prazo de 181 dias até 360 dias; 17,5% em aplicações com prazo de 361 dias até 720 dias; e 15% em aplicações com prazo acima de 720 dias. Os rendimentos serão tributados semestralmente, nos meses de maio e novembro de cada ano, à alíquota de 15% (quinze por cento) e, por ocasião do resgate das cotas, será aplicada alíquota complementar, variável em razão do prazo da aplicação. IOF (Decreto n 6.036, de 14 de dezembro de 2007) O art. 32 do Decreto nº 6.306/07 determina a incidência do IOF à alíquota de 1% ao dia sobre o valor do resgate, limitado ao percentual de rendimento da operação, em função do prazo de aplicação. Esse limite percentual decresce à medida que aumenta o número de dias decorridos entre a aplicação e o resgate das cotas, conforme a tabela anexa ao Decreto nº. 6.306/07. Para os resgates efetuados a partir do 30º dia da data da aplicação, não haverá cobrança desse IOF.
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015 e 2014 11 Política de distribuição de resultados Os resultados auferidos são incorporados ao patrimônio líquido do Fundo com a correspondente variação do valor das cotas, de maneira que os condôminos deles participem proporcionalmente à quantidade de cotas possuídas. 12 Política de divulgação de informações As informações obrigatórias sobre o Fundo encontram-se disponíveis na sede do Administrador. 13 Demandas judiciais Não há registro de demandas judiciais ou extrajudiciais, quer na defesa dos direitos dos cotistas, quer desses contra o Administrador do Fundo. 14 Informações Adicionais A Comissão de Valores Mobiliários (CVM) publicou em 17 de dezembro de 2014 a Instrução CVM 555, que dispõe sobre a constituição, a administração, o funcionamento e a divulgação de informações dos fundos de investimento, em substituição à Instrução CVM 409. As alterações introduzidas pela nova instrução entraram em vigor a partir de 1º de outubro de 2015, tendo os fundos já em funcionamento nesta data até 30 de junho de 2016 para se adaptarem às suas disposições. O fundo se encontra em processo de adaptação aos novos requerimentos da CVM 555. Segundo a análise da Administração, tais alterações não produzirão impactos no patrimônio líquido do Fundo. 15 Contrato de prestação de serviços de auditoria Em atendimento à instrução nº 381/03 da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), registre-se que a administradora, no exercício, não contratou nem teve serviços prestados pela Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes relacionados aos fundos de investimento por ele administrados que não aos serviços de auditoria externa. A política adotada atende aos princípios que preservam a independência do auditor, de acordo com os critérios internacionalmente aceitos, quais sejam, o auditor não deve auditar o seu próprio trabalho, nem exercer funções gerencias no seu cliente ou promover os interesses deste. 16 Rentabilidade A rentabilidade do Fundo nos últimos exercícios foi a seguinte: Patrimônio líquido Valor da Rentabilidade Variação do Exercícios findos em médio cota da cota % CDI - % 31 de dezembro de 2015 32.821 21,023709 13,13 13,24 31 de dezembro de 2014 30.550 18,583238 10,69 10,80 * * *
Sumitomo Mitsui Platinum Plus Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Referenciado DI Crédito Privado Longo Prazo Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2015 e 2014 José Maria da Cruz CPF 041.300.778-21 Contador CRC 1SP-144.272/O-0 Diretor responsável Clóvis Prince do Amaral CPF 190.836.858-61