Tutorial Conferência SEFIP Antes da Conferência entre a SEFIP e a Folha, é importante observar as configurações básicas iniciais para geração correta do arquivo, inibindo a ocorrência de erros e inconsistências no aplicativo SEFIP. Os dados obrigatórios como nome, endereço, data de admissão, códigos GFIP, PIS, CTPS, etc devem ser preenchidos sem caracteres especiais ou duplo espaço (. ; * & % # @! ( - _ ^ ~? \. Códigos de Recolhimento gerados pelo Sistema Folhamatic: 115 Empresas em Geral sem Tomadores de Serviço. 150 Empresas com Tomadores de Serviço, sendo por obra ou por departamento. 155 Empresas com Tomadores de Serviço de Construção Civil, sendo por obra ou por departamento. 211 Cooperativas de Trabalho. 650 Rescisão e/ ou Folha Complementar.
Folha de Pagamento com Tomadores de Serviço (Departamento e Obra): Como configurar o sistema para cada tipo de situação: Cadastro de Funcionários Departamento Digitação Departamento (quando o funcionário trabalha em um único tomador no mês) Informar no campo "Departamento" o código do tomador que o funcionário trabalha. Preencher de acordo com o código de recolhimento da SEFIP, lembrando que o depto 0001 deve ser a própria empresa. Efetuar a digitação de holeriths normalmente, informando o evento de salário 0001. Obra (quando o funcionário trabalha em vários tomadores no mês) Deixa o campo "Departamento" zerado. Preencher de acordo com o código de recolhimento da SEFIP, lembrando que o depto 0001 deve ser a própria empresa. Criar um evento de salário para cada departamento com o mesmo código, exemplo depto 0010, terá o evento de salário 0010. Os demais eventos deverá ser lançados e informados no campo SAL. O código da obra realizada. Folha Gerar a folha separada por departamento. Gerar a folha separada por obra. SEFIP GPS na SEFIP Gerar com o código de recolhimento 150 ou 155, separado por departamento. Os funcionários só serão separados nos deptos na RE, a GPS é única. Gerar com o código de recolhimento 150 ou 155, separado por obra. Os funcionários serão separados na RE e também sai uma GPS para cada obra.
Diferenças Folha x SEFIP Como conferir o Resumo da GPS da folha: Campo Referente a Como conferir Segurados Empresa % Transportador Retenção de Nota Fiscal Terceiros (SEST/ SENAT) Dedução FPAS Total Líquido Valor a Recolher GPS Valores de INSS descontado dos funcionários Valores da contribuição patronal (20% da empresa + RAT Ajustado) Valor do Transportador autônomo Valores de retenção de nota fiscal por prestação de serviço Valores da contribuição patronal referente a terceiros. Este valor não pode ser deduzidos de retenção e/ou compensação Valores de dedução por salário família e salário maternidade Valor líquido da GPS Valor a ser recolhido realmente Somar os eventos 5690, 9850, 9860, e subtrair o evento 4986 Evento 9910 multiplicado pela contribuição patronal (20% da parte empresa + RAT Ajustado) somar este valor com o Evento 9911 multiplicar 20% Evento 4999, multiplicado pelo % empresa. Será o valor retido cadastrado no menu Processos/ Lançamento de NF Evento 9910 multiplicado pelo Percentual de Terceiros informado no cadastro da empresa Soma dos eventos 1160, 1167, 1168, 1169, 1190, 1197, 1198, 1199, 4900. Somar segurados, empresas, terceiros, contr. Transport., subtraindo Retenção de NF e Dedução de FPAS. Obs.: quando houver dedução de FPAS ou retenção de NF maior que o que será pago, zerando a GPS, este valor fica negativo. Somar segurados, empresas, terceiros, contr. Transport., subtraindo Retenção de NF e Dedução de FPAS. Obs.: quando houver dedução de FPAS ou retenção de NF maior que o que será pago, zerando a GPS, este valor ficará com o valor de terceiros que não pode ser abatido.
Comparativos de Relatórios para Conferência entre Folha e SEFIP: Folha SEFIP Contém Resumo GPS Analítico GPS Valores Totais de Recolhimento de INSS - Menu Relatórios/ Folha de Pagamento/ Relatório Menu Relatórios/ Movimentos/ Analítico GPS Segurados, Empresa, Terceiros, Dedução FPAS.. Folha de Pagamento RE - Relação de Trabalhadores Valores de Bases e Recolhimentos de INSS e Menu Relatórios/ Folha de Pagamento/ Relatório Menu Relatórios/ Movimentos/ RE - Relação de Trabalhadores FGTS dos Funcionários Valores de Depósito FGTS Analítico GRF Valores de Recolhimento de FGTS dos Menu Relatórios/ Valores de Depósito de FGTS Menu Relatórios/ Movimentos/ Analítico GRF Funcionários - Conferência do FGTS: Confira a RE com o relatório obtido em Menu Relatórios / Valores do Depósito do FGTS, a fim de localizar o funcionário com valor diferente. Entre no cadastro e confira, na tela Ident. Adm. (identificação de admissão), se no campo FGTS 2% está marcado como SIM, e altere para NÃO (FGTS 2% é utilizado apenas no caso de funcionários aprendizes categoria GFIP 4). Verifique qual o valor da diferença e se há algum evento com este valor e entre no cadastro de eventos para confirmar se as incidências estão corretas: todo evento que tem incidência de INSS deve ter de FGTS também e vice-versa. Depois, entre na digitação deste funcionário e refaça a digitação ou confirme se está tudo correto. Se o funcionário que está com diferença tiver rescisão, desmarque o campo demitido do cadastro de funcionário, entre na digitação de holerite, apague os eventos, volte na rescisão, clique em Alterar e Gravar. Confira os eventos e valores, processe a folha e gere a SEFIP novamente. No caso de funcionário com férias, o procedimento é o mesmo. Exclua os eventos da digitação, altere e grave as férias novamente, confirme os eventos e valores e processe a folha novamente.
- Conferência de Segurados: Confira a RE (Relação de Trabalhadores) com o resumo da Folha para localizar o funcionário com valor diferente. Confira se a Tabela do Menu ARQUIVOS / Tabela de INSS está atualizada. Confirme, dentro do SEFIP, no Menu Ajuda/ Sobre o SEFIP, se o SEFIP está com a última atualização de Tabelas. Se a diferença for com algum evento que não está sendo exportado, conferir no evento se está marcado FGTS e INSS. Se estiver marcado somente INSS, não é levado mesmo para o SEFIP. Verifique se houve férias no mesmo mês da rescisão. Neste caso, é preciso excluir os dados da digitação, altera e gravar a rescisão novamente para que fiquem na rescisão os valores somados. Verifique se a diferença está no valor do aviso indenizado ou 13 salario indenizado em caso de funcionários com rescisão, para estes casos deve-se marcar o campo Considerar valor do aviso prévio Indenizado na geração da SEFIP. É importante verificar se existe algum funcionário com o percentual de RAT diferenciado. Se tiver, deve-se conferir o cadastro dos departamentos e a Ocorrência GFIP no cadastro de funcionários e se está de acordo com as tabelas, pois o SEFIP utiliza esse código para calcular.
- Conferência da GPS:
Levando em consideração que a SEFIP faz os cálculos de acordo com os códigos informados, em casos de diferença na parte Empresa, devem ser verificados: 1.) Alíquota FAP Sempre deve ser verificado qual o FAP do cliente no cadastro da empresa, aba Folha de Pagto e informar o mesmo FAP na SEFIP, aba movimento clicando em cima do nome da empresa. Este percentual geralmente é o que mais dá diferença, pois na folha considera 4 casas após a vírgula como é passado pela previdência, porém na SEFIP tem apenas 2 casas após a vírgula. Também há casos em que é informado o FAP incorreto na SEFIP (lembrando que esta informação não é exportada da folha), ou ainda casos em que o FAP foi alterado na folha e na SEFIP não, causando diferença. 2.) Ocorrência GFIP Quando a empresa tem agentes nocivos (RAT diferenciado) a ocorrência GFIP também é diferenciada, geralmente é informado 3 ou 4; mas há casos em que o funcionário não tem os agentes nocivos e informa a ocorrência GFIP incorreta, e como a SEFIP faz os cálculos também pela ocorrência e para os funcionários com a ocorrência GFIP diferenciada a SEFIP calcula um valor a maior, gerando diferença.
3.) Não calcular INSS patronal sobre 1/3 de férias Esta opção está no cadastro de empresas da folha, faz com que o sistema não calcule a parte patronal sobre o 1/3 de férias, porém a SEFIP vai calcular, então ocorre a diferença:
4.) FPAS incorreto Alguns códigos de FPAS calculam 22.5% e não 20% como é o caso da maioria, como a SEFIP faz os cálculos pelo FPAS, se na folha estiver informado 20%, mas o FPAS for 22,5% a SEFIP vai calcular corretamente, ficando errado na folha e gerando diferença. TABELA DE ALÍQUOTAS POR CÓDIGOS FPAS CÓDIGO DO FPAS ALÍQUOTAS (%) Prev. Salário- GIIL-RAT Social Educação INCRA SENAI SESI SENAC SESC SEBRAE DPC Fundo SENAR SEST SENAT SESCOOP Total Outras Ent. Ou Aeroviário Fundos --- --- 0001 0002 0004 0008 0016 0032 0064 0128 0256 0512 1024 2048 4096 507 20 Variável 2,5 0,2 1,0 1,5 --- --- 0,6 --- --- --- --- --- --- 5,8 507 Cooperativa 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- 0,6 --- --- --- --- --- 2,5 5,8 515 20 Variável 2,5 0,2 --- --- 1,0 1,5 0,6 --- --- --- --- --- --- 5,8 515 Cooperativa 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- 0,6 --- --- --- --- --- 2,5 5,8 523 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,7 531 20 Variável 2,5 2,7 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 5,2 540 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- 2,5 --- --- --- --- --- 5,2 558 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- --- 2,5 --- --- --- --- 5,2 566 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- 1,5 0,3 --- --- --- --- --- --- 4,5 566 Cooperativa 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- 0,3 --- --- --- --- --- 2,5 5,5 574 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- 1,5 0,3 --- --- --- --- --- --- 4,5 574 Cooperativa 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- 0,3 --- --- --- --- --- 2,5 5,5 582 20 Variável --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 590 20 Variável 2,5 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,5 604 --- --- 2,5 0,2 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,7 612 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- 0,6 --- --- --- 1,5 1,0 --- 5,8 612 Cooperativa 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- 0,6 --- --- --- --- --- 2,5 5,8 620 20 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 1,5 1,0 --- 2,5 639 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 647 --- --- 2,5 0,2 --- --- --- 1,5 0,3 --- --- --- --- --- --- 4,5 655 20 Variável 2,5 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,5 680 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- 2,5 --- --- --- --- --- 5,2 736 22,5 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,7
744 Seg. Especial 2,0 0,1 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 0,2 --- --- --- 0,2 744 Pessoa Física 2,0 0,1 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 0,2 --- --- --- 0,2 744 Pes. Jurídica 2,5 0,1 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 0,25 --- --- --- 0,25 744 Agroindústria 2,5 0,1 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 0,25 --- --- --- 0,25 779 5,0 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 787 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- --- --- 2,5 --- --- --- 5,2 787 Cooperativa 20 Variável 2,5 0,2 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,5 5,2 795 20 Variável 2,5 2,7 --- --- --- --- --- --- --- 2,5 --- --- --- 7,7 795 Cooperativa 20 Variável 2,5 2,7 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 2,5 7,7 825 --- --- 2,5 2,7 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 5,2 833 --- --- 2,5 0,2 1,0 1,5 --- --- 0,6 --- --- --- --- --- --- 5,8 5.) Percentuais no cadastro do departamento/ Opção pelo Simples Nacional Há casos em que são informados dados indevidos no cadastro de departamento, como código de pagamento da GPS, optante pelo simples nacional, MP 540.. isso também ocasiona diferenças na SEFIP.
6.) Tabelas de índices na SEFIP As tabelas da SEFIP devem sempre estar atualizadas, pois também pode ocasionar diferenças. As tabelas podem ser visualizadas na SEFIP pelo menu Ajuda/ Sobre o SEFIP: 7.) Folha por obra - Eventos 1240 e 4903 Quando a folha é por obra, e tem rescisão com aviso indenizado, caso tenha marcado a incidência de INSS s/ aviso indenizado na rescisão (o padrão é vir marcado), tem que marcar a incidência de INSS no próprio cadastro dos eventos 1240 e 4903 também: 8.) Folha por obra Quando não leva o valor do DSR s/ horas extras Na geração da folha por obra, todos os eventos lançados para hora extra devem estar com o campo SAL. Preenchido com o código da obra realizada a hora extra, para que o sistema faça o rateio do DSR s/ hora extra corretamente e este valor seja levado para a SEFIP.
Equipe Suporte Folha de Pagamento atendimento.folha@iobfolhamatic.com.br