M a n u a l de E m i s s ã o NFeI Sistema Versão 1.8 21/08/2009.
ÍNDICE Apresentação... 1 Objetivos... 2 Conceitos... 2 Recibo Provisório de Serviços RPS... 3 Geração da NFeI... 3 Cancelamento de NFeI... 5 Substituição de NFeI... 6 Consulta de empresas autorizadas a emitir NFeI... 7 Passos para a emissão de NFeI... 7 1. Acesso... 7 2. Escolha do prestador... 8 3. Cadastros das atividades... 9 4. Preenchimento dos dados do tomador e intermediário... 10 5. Preenchimento do período de competência... 11 6. Escolha da natureza da operação... 11 7. Preenchimento dos dados do RPS... 12 8. Obra... 12 9. Marcadores... 12 10. Município da Prestação do Serviço... 13 11. Tipo de Atividade... 13 12. CNAE... 13 13. Discriminação do Serviço... 13 14. Preenchimento dos valores... 14 15. Preenchimento das retenções federais... 14 16. Recolhimento de ISSQN na fonte... 14 17. Resumo... 15 18. Emissão da NFeI... 16 19. Impressão da NFeI... 17
Passos para editar um rascunho de NFeI... 18 1. Acesso... 18 2. Escolha do prestador... 19 3. Pesquisa do rascunho a ser alterado... 19 4. Editar o rascunho:... 20 Passos para Imprimir uma NFeI... 22 1. Acesso... 22 2. Escolha do prestador... 23 3. Pesquisa de NFeI a ser impressa... 23 4. Impressão da NFeI :... 24 Passos para substituir uma NFeI... 26 1. Acesso... 26 2. Escolha do prestador... 27 3. Pesquisa de uma NFeI ser substituída... 27 4. Impressão da NFeI Substituída... 30 Passos para cancelar uma NFeI... 31 1. Acesso... 31 2. Escolha do prestador... 32 3. Pesquisa uma NFeI a ser cancelada... 32 4. Cancelamento da NFeI... 33
Apresentação Este manual apresenta a funcionalidade da Nota Fiscal de Serviços eletrônica NFS-e conforme definido pela Câmara Técnica da Associação Brasileira de Secretários e Dirigentes das Finanças dos Municípios das Capitais ABRASF aqui denominada de Nota Fiscal eletrônica Inteligente - NFeI. A partir da sua implantação a Administração Tributária Municipal atuará de forma integrada com o compartilhamento de informações que viabilizarão controle fiscal do ISSQN. Isto contribuirá para as empresas se adequarem à nova realidade tributária e tecnológica tais como o enquadramento no Cadastro Sincronizado e o SPED Fiscal e Contábil que proporcionarão um alto grau de integração de dados entre os entes das esferas Federal, Estadual e Municipal. Todas essas funcionalidades oferecerão uma condição de maior agilidade, controle e redução de custos ao contribuinte. Adicionalmente, a NFeI contempla informações das Declarações eletrônicas de Serviços DeS que já se consolidaram como forte instrumento de controle da arrecadação e fiscalização do ISSQN, através do cruzamento de dados fornecidos por prestadores e tomadores de serviços. 1
Objetivos A NFeI visa o benefício das empresas prestadoras de serviço no sentido de padronizar e melhorar a qualidade das informações tanto para seus clientes como para a autoridade fiscal. Deve-se salientar, também, a racionalização dos custos e elevação dos níveis de eficiência e competitividade, pois haverá redução das obrigações acessórias, em especial a dispensa da emissão e guarda de documentos em papel. Conceitos A nova NFeI é um documento de existência exclusivamente digital, gerado e armazenado eletronicamente pela Prefeitura (ou entidade conveniada), para documentar as operações de prestação de serviços. Para efeito de geração e visualização, a nova NFeI contará com a presença de vários serviços que estarão à disposição dos contribuintes no portal eletrônico da Prefeitura e que poderão ser acessados por meio de um navegador Internet browser independentemente de plataforma e pela utilização de um certificado digital ou identificação por login e senha. Para que sua geração seja efetuada, os dados que compõe a NFeI devem ser informados, analisados, processados, validados e, se corretos, gerarão o novo documento 1. 1 A responsabilidade pela emissão da NFeI e pelo correto fornecimento dos dados à secretaria, para a geração da mesma, é do contribuinte. 2
Recibo Provisório de Serviços RPS A NFeI será gerada exclusivamente através dos serviços informatizados disponibilizados pela Prefeitura em seu portal eletrônico. Sabe-se que sistemas dependentes do acesso à Internet são seguidos de alguns riscos inerentes à sua ininterrupta disponibilidade. Assim, é possível que, em momentos esporádicos e por motivo de força maior, haja indisponibilidade do serviço tanto no lado dos usuários, quanto dos servidores da Prefeitura. Para contornar a indisponibilidade do serviço foi criado o Recibo Provisório de Serviços (RPS) que é a respectiva solução de contingência. O RPS é um documento físico de posse e responsabilidade do próprio contribuinte, semelhante a um bloco de notas comum, que deverá ser preenchido manualmente ou por algum programa instalado nos computadores dos contribuintes. Todos os RPS possuem uma numeração seqüencial crescente e deverá ser convertido em NFeI no prazo estipulado pela legislação tributária municipal. O RPS também atende aqueles contribuintes que, por quaisquer motivos, não dispõem de infraestrutura de conectividade com a secretaria em tempo integral. Esses contribuintes poderão preencher os blocos de RPS e, em algum momento dentro do prazo determinado pela legislação tributária municipal, preenchê-los através dos serviços disponíveis no portal da Prefeitura para processamento e geração das respectivas NFeI s. Alternativamente, o contribuinte poderá se utilizar de algum tipo de aplicação instalada em seus computadores para montar arquivos de lotes de RPS, o que facilitará o processo de preenchimento e geração das NFeI s 2. O RPS confeccionado em bloco deverá ser solicitado através de AIDF, no Sistema WebISS e previamente aprovados pelo Administração Fazendária do Município. A impressão deverá ocorrer em gráficas autorizadas pelo Município. As Gráficas autorizadas deverão capturar no Sistema, a imagem do Selo Digital eletrônico a ser impresso em todas as vias do talonário de RPS autorizado. Geração da NFeI A NFeI contém campos que reproduzem as informações enviadas pelo contribuinte e outros que são de responsabilidade da Administração Tributária. Uma vez finalizada, a NFeI não poderá mais ser alterada, admitindo-se, unicamente por iniciativa do contribuinte, ser cancelada ou substituída 3. 2 Nesta modalidade de emissão de NFeI é necessário que o contribuinte possua um certificado digital. 3 É vedado o cancelamento ou substituição de NFeI que não possua os dados do tomador do serviço preenchidos. 3
A NFeI deve conter a identificação dos serviços em conformidade com os itens da Lista de Serviços, anexa à Lei Complementar n 116/03. Utilize o código 9999 para Outros serviços. É possível descrever vários serviços em uma mesma NFeI, desde que relacionados a um único item da Lista de Serviços, de mesma alíquota e para o mesmo tomador de serviço. No caso da atividade de construção civil, a NFeI deverá ser emitida por obra, indicando-se o código da obra e o código da Anotação de Responsabilidade Técnica ART. A informação do número do CNPJ do tomador do serviço é obrigatória para os casos em que for pessoa jurídica, exceto quando se tratar de tomador do exterior. A competência de uma NFeI é o mês da ocorrência do fato gerador. O Sistema assumirá automaticamente o mês/ano da emissão do RPS ou da NFeI, o que for inferior, podendo ainda o contribuinte informar uma competência anterior, limitado pela data que tenha recebido autorização para emissão de NFeI no Município. O valor líquido da NFeI é calculado pelo valor total dos serviços subtraindo-se os valores do PIS, COFINS, INSS, IR, CSLL, outras retenções, ISSQN retido, desconto incondicionado e desconto condicionado. O valor da base de cálculo da NFeI é o valor total dos serviços subtraindo-se os valores das deduções previstas em lei e do desconto incondicionado. O valor do ISSQN é definido de acordo com a natureza da operação, a opção pelo regime do Simples Nacional ou pelo regime especial de tributação (quando for o caso). O valor do ISSQN será sempre calculado, exceto nos seguintes casos: A natureza da operação for tributação no Município e for especificado um regime especial de tributação (microempresa municipal, estimativa, autônomos, sociedade de profissionais, cooperativa); A natureza da operação for exigibilidade suspensa por decisão judicial ou por procedimento administrativo e for especificado um regime especial de tributação; A natureza da operação for tributação fora do Município; A natureza da operação for imune ou isenta; O contribuinte for optante pelo Simples Nacional e não tiver o ISSQN retido na fonte. A alíquota do ISSQN é definida pela legislação municipal. Quando a NFeI for tributada fora do Município em que está sendo emitida, a alíquota será informada pelo contribuinte. 4
Cancelamento de NFeI É permitido que o próprio contribuinte efetue o cancelamento de uma NFeI, desde que se observem as seguintes situações: 1. A NFeI possui os dados relativos ao tomador do serviço preenchidos corretamente; 2. Não houve a geração da respectiva guia de recolhimento. No caso de solicitação de cancelamento de NFeI que não possua os dados do tomado, o contribuinte deverá protocolar a abertura de processo administrativo na Prefeitura através de formulário próprio especificando a justificativa para o cancelamento. O deferimento ou não do cancelamento compete exclusivamente ao corpo de fiscalização que julgará a justificativa apresentada pela solicitação de cancelamento. Quando a solicitação de cancelamento for efetuada após a geração da respectiva guia de recolhimento, mesmo que a NFeI possua os dados relativos ao tomador do serviço preenchidos corretamente, o contribuinte deverá protocolar a abertura de processo administrativo na Prefeitura. Neste processo deverá constar a seguinte documentação: formulário próprio de solicitação de cancelamento com a respectiva justificativa e ofício assinado (com firma reconhecida) por um representante legal da empresa tomadora do serviço informando que não recebeu a referida NFeI e por quais motivos. Importante dizer que o contribuinte não será desobrigado de recolher o imposto da referida Nota Fiscal se o vencimento ocorrer antes do término do processo administrativo. Caso a guia não seja paga e a solicitação de cancelamento seja indeferida, a guia estará sujeita a cobrança de multa e juros por atraso, além de ser enquadrada em descumprimento de obrigação principal que pode incorrer em auto de infração. Em caso de deferimento após o pagamento, os valores serão estornados ao contribuinte. 5
Substituição de NFeI Há casos que o contribuinte necessita simplesmente trocar a NFeI ainda que válida, mas emitida com algum dado incorreto. Nesses casos, o contribuinte poderá simplesmente substituir a NFeI emitida com erros por outra NFeI. A original será cancelada, caso já não esteja nesta condição e a nova NFeI tomará o seu lugar, registrando um vínculo entre a NFeI substituta e a NFeI substituída. De forma semelhante ao cancelamento, a substituição de NFeI é restrita às seguintes situações: 1. A NFeI possui os dados relativos ao tomador do serviço preenchidos corretamente; 2. Não houve a geração da respectiva guia de recolhimento. No caso de solicitação de substituição de NFeI que não possua os dados do tomador o contribuinte deverá protocolar a abertura de processo administrativo na Prefeitura através de formulário próprio especificando a justificativa para a substituição. O deferimento ou não da substituição compete exclusivamente ao corpo de fiscalização que julgará a justificativa apresentada pela solicitação. Quando a solicitação de substituição ocorrer após a geração da guia de recolhimento, mesmo que a NFeI possua os dados relativos ao tomador do serviço preenchidos corretamente, o contribuinte deverá protocolar a abertura de processo administrativo na Prefeitura. Neste processo deverá constar a seguinte documentação: formulário próprio de substituição de NFeI com a respectiva justificativa e ofício assinado (com firma reconhecida) por um representante legal da empresa tomadora do serviço informando que não recebeu a referida NFeI e por quais motivos. O contribuinte não será desobrigado de recolher o imposto da referida Nota Fiscal se o vencimento ocorrer antes do término do processo administrativo. Caso a guia não seja paga e a solicitação de substituição seja indeferida, a guia estará sujeita a cobrança de multa e juros por atraso, além de ser enquadrada em descumprimento de obrigação principal que pode incorrer em auto de infração. Em caso de deferimento após o pagamento, os valores serão estornados ao contribuinte. 6
Consulta de empresas autorizadas a emitir NFeI A população em geral poderá acessar o serviço de Consulta de empresas autorizadas a emitir NFeI no portal eletrônico da Prefeitura. A partir deste recurso, as pessoas poderão confirmar quais contribuintes estão habilitados a emitir a NFeI regularmente. A partir de algumas informações a respeito dos contribuintes, o Sistema WebISS poderá processar e retornar se o respectivo contribuinte está ou não habilitado a emitir a NFeI no Município. Passos para a emissão de NFeI 1. Acesso: O usuário acessa o portal do WebISS no portal eletrônico do Município e faz a sua identificação através de seu login e senha pessoal conforme a Fig. 1. Fig. 1: Portal eletrônico de acesso ao WebISS 7
No caso de autenticação positiva, o usuário entrará no Sistema, conforme a imagem da Fig. 2. Para iniciar a ação sobre uma NFeI, o usuário deverá escolher, no menu esquerdo da janela, o item 1. Nota eletrônica NFeI da Fig. 2. Fig. 2: O menu de opções do WebISS. 2. Escolha do prestador: O mesmo usuário pode receber autorização para executar ações (criar, editar, imprimir, substituir e cancelar) sobre NFeI pertencentes a várias inscrições diferentes. Para tanto, basta o usuário escolher para qual contribuinte ele pretende executar uma ação e marcar que ação deseja executar conforme a Fig. 3. Fig. 3: A Nota Fiscal eletrônica Inteligente NFeI. Clique no botão Próximo >> 8
3. Cadastros das atividades: Na primeira vez que um usuário for criar uma NFeI para um contribuinte é necessário cadastrar os tipos de atividades ou item da Lista de Serviços, anexa à Lei Complementar n 116/03 conforme a Fig. 4, abaixo. Fig. 4: Atividades da Lista de Serviços, anexa à Lei Complementar n 116/03. Escolha o grupo de serviços para que o Sistema liste as respectivas atividades da lista de serviços. Adicione somente as atividades as quais possua autorização para executar. Ao clicar no botão Concluir e Confirmar, quaisquer novas alterações somente serão permitidas através de solicitação diretamente na Prefeitura. 9
4. Preenchimento dos dados do tomador e intermediário: As primeiras informações que o usuário vai informar ao criar uma nova NFeI são os dados do tomador e, quando for o caso, do intermediário, conforme a Fig. 5. Ao preencher o CPF ou CNPJ do tomador, o usuário pode clicar o botão Carregar Dados para verificar na base se há algum registro com os dados do respectivo tomador 4. Caso afirmativo, todos os dados serão preenchidos no formulário automaticamente. Caso contrário, o usuário deverá digitar campo por campo. Após a emissão da NFeI, os dados serão armazenados para utilização futura em outras NFeI s. A mesma sistemática é válida para informar os dados do intermediário, quando for o caso. O Sistema oferece também a funcionalidade de criação de novas NFeI s baseadas em NFeI s criadas anteriormente. Ex.: Se alguém emitiu uma NFeI e deseja emitir outra com os mesmos dados basta digitar no campo Carregar Dados da Nota Número 2009000, o número da NFeI desejada, conforme Fig. 5. Logo após o Sistema WebISS retornará todos os campos conforme a nota escolhida, exceto os campos: Período de competência e Ano de competência (mostrará o período atual) e Número do RPS( ficará em branco para possível preenchimento). Fig. 5: Dados do Tomador e do Intermediário Clique no botão Próximo >> 4 A funcionalidade de retornar dados serve apenas para facilitar a utilização do Sistema. Cabe ao usuário conferir se os dados resgatados da base são consistentes com os dados fornecidos pelo tomador dos serviços. 10
5. Preenchimento do período de competência: O Sistema preenche automaticamente o mês e ano de competência atual conforme a Fig. 6. Não é necessário editar esses campos exceto se o contribuinte precisar informar uma competência em período passado. Não é permitido informar um período de competência futuro. 6. Escolha da natureza da operação: A Fig. 6 apresenta os seis tipos de natureza da operação. Escolha a natureza da operação seguindo a legislação tributária do Município de prestação do serviço ou pelo enquadramento do contribuinte em regimes especiais de tributação, ou ainda, nos casos em que a exigibilidade esteja suspensa por decisão judicial ou por processo administrativo. Fig. 6: Dados da NFeI -Referência: Natureza da operação. 11
7. Preenchimento dos dados do RPS: Quando o usuário precisar registrar a utilização de um RPS deverá informar o número, a série 5, a data que o RPS foi emitido e o tipo do RPS. 8. Obra: Informe o número da matrícula CEI da obra ou da empresa e o código da ART correspondente. 9. Marcadores: Quando o prestador for optante do Simples Nacional, o campo correspondente aparecerá marcado. Caso a marcação não reflita a situação real do contribuinte, entre em contato com a Prefeitura para regularizar a situação. Contribuintes participantes de programas de incentivo cultural da Prefeitura devem marcar a opção correspondente apresentada na Fig. 7. Fig. 7: Dados da NFeI -Referência: RPS e dados de obras. Clique no botão Próximo >> 5 Diferentemente da série de notas fiscais em papel, é o número do equipamento emissor do RPS ou série dos blocos de RPS. 12
10. Município da Prestação do Serviço: Escolha entre o Município do prestador, o Município do tomador (quando este for de fora), ou ainda, outro Município da lista (quando o local de prestação do serviço for fora dos domicílios fiscais do prestador e do tomador) conforme a indicação da Fig. 8. 11. Tipo de Atividade: Escolha a atividade relacionada ao tipo de serviço dentre as atividades cadastradas para o contribuinte. Caso a atividade não corresponda aos itens presentes na lista apresentada, o contribuinte deverá entrar em contato com a Prefeitura para atualizar seu cadastro. 12. CNAE: Escolha o Código CNAE correspondente ao serviço executado. 13. Discriminação do Serviço: Campo de digitação livre com capacidade para 2000 caracteres, distribuídos em até 20 linhas. Fig. 8: Município de prestação, atividade, CNAE e discriminação do serviço. Clique no botão Próximo >> 13
14. Preenchimento dos valores: Nesta tela o usuário poderá informar todos os valores relativos à NFeI, conforme a Fig. 9. O valor da alíquota é preenchido automaticamente segundo o valor definido pela legislação municipal para o tipo do serviço ou atividade informada para a NFeI que está sendo preenchida, mas pode ser alterado pelo usuário caso necessário. O valor da base de cálculo da NFeI é o valor total dos serviços subtraindo-se os valores das deduções previstas em lei e do desconto incondicionado. O valor líquido da NFeI é calculado pelo valor total dos serviços subtraindo-se os valores das retenções federais, ISSQN retido, desconto incondicionado e desconto condicionado. 15. Preenchimento das retenções federais: É responsabilidade do contribuinte calcular e informar os valores das retenções federais quando for o caso 6. 16. Recolhimento de ISSQN na fonte: Marque o campo que indica se há retenção do ISSQN quando houver previsão na legislação do Município onde o serviço esta sendo prestado. Não é permitido informar que houve retenção quando o usuário não informar os dados da empresa tomadora do serviço. Fig. 9: Preenchimento dos valores e retenções Clique no botão Próximo >> 6 O Sistema não emite guia para as retenções federais, o que deve ser providenciado pelo tomador de serviços. 14
17. Resumo: Nesta tela o usuário poderá visualizar todos os dados relativos à NFeI, conforme a Fig. 10. Caso algum dado esteja incorreto, o usuário poderá retornar as telas e corrigi-los. Ao concluir a operação, o usuário deverá salvar o rascunho. Enquanto o registro da NFeI estiver no status Rascunho ainda pode receber alterações 7. Ao concluir a operação, o usuário deverá salvar novamente o rascunho para habilitar a opção de emissão da NFeI. Fig. 10: Resumo da NFeI 7 A partir do momento que o rascunho esteja salvo o usuário poderá inclusive sair do Sistema WebISS. O rascunho ficará à disposição no Sistema WebISS para sofrer alterações ou mesmo ser excluído permanentemente do Sistema sem a necessidade de se emitir a NFeI. 15
18. Emissão da NFeI : Ao salvar o rascunho da NFeI, o usuário perceberá que houve uma mudança nos botões da tela, conforme a marcação em azul da Fig. 11. Neste ponto, o Sistema está pronto para emitir a NFeI propriamente dita. Para efeito de pré-visualização e confirmação das informações registradas, o Sistema permite que o usuário imprima o rascunho 8. Ao clicar no botão Emitir NFeI, o Sistema WebISS solicitará uma confirmação ao usuário e, em caso afirmativo, executará as validações finais e emitirá a NFeI. Em caso de falha na validação final, o Sistema WebISS informará o usuário o motivo da falha. Nessa situação, o usuário poderá corrigir a falha e tentar emitir a NFeI novamente. Fig. 11: Emissão da NFeI 8 O rascunho impresso não possui validade jurídica alguma, pois ainda não foi convertido em NFeI. 16
19. Impressão da NFeI : Após a emissão da Nota Fiscal, o usuário poderá imprimir a NFeI já com o código de validação conforme o quadro azul da Fig. 12, abaixo. Caso tenha preenchido corretamente o endereço eletrônico do tomador, este receberá um e-mail com instruções sobre como acessar os dados da NFeI diretamente no portal eletrônico da Prefeitura. É permitido ao contribuinte determinar se o Sistema WebISS deverá ou não enviar um e-mail com os dados da NFeI emitida de volta para o próprio contribuinte prestador do serviço e/ou para o seu contador. Fig. 12: NFeI impressa 17
Passos para editar um rascunho de NFeI 1. Acesso: O usuário acessa o portal do WebISS no sítio do Município e faz a sua identificação através de seu login e senha pessoal conforme a Fig. 13. Fig. 13: Portal eletrônico de acesso ao WebISS No caso de autenticação positiva, o usuário entrará no Sistema. Para iniciar a ação sobre uma NFeI, o usuário deverá escolher, no menu esquerdo da janela, o item 1. Nota eletrônica NFeI da Fig. 14. Fig. 14: O menu de opções do WebISS 18
2. Escolha do prestador: O mesmo usuário pode receber autorização para executar ações (criar, editar, imprimir, substituir e cancelar) sobre NFeI pertencentes a várias inscrições diferentes. Para tanto, basta o usuário escolher para qual contribuinte ele pretende executar uma ação e marcar que ação deseja executar conforme a Fig. 15. Fig. 15: Opções de usuário para a NFeI - Editar rascunho Clique no botão Próximo >> 3. Pesquisa do rascunho a ser alterado: O usuário poderá pesquisar os rascunhos de determinado tomador selecionando pela razão social deste ou pesquisar todos os rascunhos salvos, para isto, basta não selecionar nenhum tomador. Depois de encontrado o rascunho que deseja modificar basta clicar em Selecionar conforme Fig. 16. Fig. 16: Pesquisa de um rascunho salvo 19
4. Editar o rascunho: Após selecionar o documento desejado o Sistema mostrará a primeira tela da sequência da emissão da NFeI, conforme Fig. 17. Fig. 17: Dados do Tomador e do Intermediário Para editar um rascunho de uma NFeI, basta o usuário clicar no botão Próximo>> até chegar na tela que deseja alterar. O Sistema WebISS apresentará todas as telas da emissão da NFeI, descrita na seção Passos para emissão de uma NFeI deste documento. Altere os dados necessários e salve-os. Neste momento também existe a possibilidade de converter o rascunho em NFeI, como mostra a Fig. 18. Todos os dados do rascunho que forem preenchidos pelo usuário podem ser alterados. 20
Fig. 18: Resumo do rascunho e emissão da NFeI 21
Passos para Imprimir uma NFeI 1. Acesso: O usuário acessa o portal do WebISS no sítio do Município e faz a sua identificação através de seu login e senha pessoal conforme a Fig. 19. Fig. 19: Portal eletrônico de acesso ao WebISS No caso de autenticação positiva, o usuário entrará no Sistema. Para iniciar a ação sobre uma NFeI, o usuário deverá escolher, no menu esquerdo da janela, o item 1. Nota eletrônica NFeI da Fig. 20. Fig. 20: O menu de opções do WebISS 22
2. Escolha do prestador: O mesmo usuário pode receber autorização para executar ações (criar, editar, imprimir, substituir e cancelar) sobre NFeI pertencentes a várias inscrições diferentes. Para tanto, basta o usuário escolher para qual contribuinte ele pretende executar uma ação e marcar que ação deseja executar conforme a Fig. 21. Fig. 21: Opções de usuário para a NFeI - Imprimir Clique no botão Próximo >> 3. Pesquisa de NFeI a ser impressa: O usuário poderá pesquisar as NFeI s que deseja imprimir selecionando pela razão social do tomador ou pesquisar dentre todas as NFeI s salvas. Ao encontrar a Nota Fiscal desejada, clique em Selecionar conforme Fig. 22. Fig. 22: Pesquisa de NFeI para imprimir 23
4. Impressão da NFeI : O Sistema WebISS apresentará uma tela com o resumo da NFeI onde o usuário poderá checar se realmente é a NFeI que ele deseja imprimir conforme a Fig 23. Fig. 23: Impressão de NFeI 24
O Sistema WebISS mostrará a NFeI no mesmo layout que ela terá quando impressa, conforme a Fig. 24. Fig. 24: NFeI impressa 25
Passos para substituir uma NFeI 1. Acesso: O usuário acessa o portal do WebISS no sítio do Município e faz a sua identificação através de seu login e senha pessoal conforme a Fig. 25. Fig. 25: Portal eletrônico de acesso ao WebISS No caso de autenticação positiva, o usuário entrará no Sistema. Para iniciar a ação sobre uma NFeI, o usuário deverá escolher, no menu esquerdo da janela, o item 1. Nota eletrônica NFeI da Fig. 26. Fig. 26: O menu de opções do WebISS 26
2. Escolha do prestador: O usuário deverá escolher para qual contribuinte ele pretende executar a ação e marcar a opção de substituição conforme a Fig. 27. Fig. 27: Opções de usuário para a NFeI - Substituir Clique no botão Próximo >> 3. Pesquisa de uma NFeI ser substituída: O usuário poderá pesquisar a NFeI que deseja substituir, pesquisando pela razão social do tomador ou pesquisando todas as NFeI s emitidas 9. Depois de encontrar a NFeI basta clicar em Selecionar conforme Fig. 28. Fig. 28: Pesquisa de NFeI para substituir 9 Cabe aqui a informação de que somente notas fiscais que tenham todos os dados do tomador preenchidos corretamente e que não tenham o seu imposto apurado e inserido em uma guia de recolhimento podem ser substituídas sem abertura de processo administrativo. 27
Após selecionar a NFeI que será substituída o Sistema mostrará a primeira tela da sequência da emissão da NFeI, conforme a Fig. 29.. Fig. 29: Dados da NFeI substituta O Sistema abrirá os dados da Nota Fiscal para serem alterados e/ou corrigidos pelo usuário. A seguir, basta clicar no botão Próximo>> até chegar na tela que deseja alterar. O Sistema WebISS apresentará todas as telas da emissão da NFeI, descrita na seção Passos para emissão de uma NFeI deste documento. Ao chegar na última tela de emissão o usuário perceberá que há um botão com a seguinte mensagem: Emitir NFeI -Efetivar Substituição, conforme o quadro azul da Fig. 30. Neste ponto o Sistema está pronto para fazer a substituição da NFeI selecionada anteriormente. Ao clicar no botão Emitir NFeI -Efetivar Substituição o Sistema solicitará a confirmação ao usuário e, em caso afirmativo, executará as validações finais e finalizará a substituição da NFeI. Em casos de falha na validação final o Sistema WebISS informará ao usuário os motivos. Nesta situação, o usuário poderá corrigir a falha e tentar a substituição novamente. A NFeI original será cancelada e o Sistema criará um vínculo entre a Nota Fiscal cancelada e a nova NFeI. 28
Fig. 30: Resumo da NFeI substituta 29
4. Impressão da NFeI Substituída: Após a substituição da NFeI, o usuário poderá imprimir a NFeI já com o código de validação e o registro de vínculo entre a NFeI substituta e a NFeI substituída, conforme a Fig. 31. Fig. 31: A NFeI substituta impressa 30
Passos para cancelar uma NFeI 1. Acesso: O usuário acessa o portal do WebISS no sítio do Município e faz a sua identificação através de seu login e senha pessoal conforme a Fig. 32. Fig. 32: Portal eletrônico de acesso ao WebISS No caso de autenticação positiva, o usuário entrará no Sistema. Para iniciar a ação sobre uma NFeI, o usuário deverá escolher, no menu esquerdo da janela, o item 1. Nota eletrônica NFeI da Fig. 33. Fig. 33: O menu de opções do WebISS 31
2. Escolha do prestador: O usuário deverá escolher para qual contribuinte ele pretende executar a ação e marcar a opção de substituição conforme a Fig. 34. Fig. 34: Opções de usuário para a NFeI - Cancelar Clique no botão Próximo >> 3. Pesquisa uma NFeI a ser cancelada: O usuário poderá pesquisar a NFeI que deseja cancelar pesquisando pela razão social do tomador ou pesquisando todas as NFeI s emitidas 10. Depois de encontrar a NFeI basta clicar em Selecionar conforme Fig. 35. Fig. 35: Pesquisa de NFeI para cancelamento 10 Cabe aqui a informação de que somente notas fiscais que tenham todos os dados do tomador preenchidos corretamente e que não tenham o seu imposto apurado e inserido em uma guia de recolhimento podem ser canceladas sem abertura de processo administrativo. 32
4. Cancelamento da NFeI : Após selecionar o documento que será cancelado, o Sistema WebISS apresentará a tela de cancelamento. Escolha o motivo no campo Motivo do Cancelamento e faça a justificativa no campo logo abaixo, conforme a Fig. 36. Fig. 36: Motivo e justificativa de cancelamento de NFeI. 33
Após o processo do cancelamento o Sistema WebISS se encarrega de fazer as anotações pertinentes na NFeI, ou seja, marcar a NFeI como cancelada e fazer a descrição do motivo do cancelamento no corpo da NFeI, conforme Fig. 37. Fig. 37: Imagem da NFeI cancelada 34