Registro no Cartório de Títulos e Documentos em 02/10/1934. Sob o nº 1.152, Livro "A" nº 6. BALANÇO PATRIMONIAL EM 31/12/2014 e 31/12/2013 2014 2013 Variação ATIVO ATIVO CIRCULANTE Caixa - - - Banco do Brasil 1.694,99 4.907,15 (3.212,16) Caixa Econômica Federal 1.297,44 686,46 610,98 Banco do Brasil 49.797-5 2.950,50-2.950,50 5.942,93 5.593,61 349,32 ATIVO NÃO CIRCULANTE Imobilizado Móveis e Utensílios 2.076,75 2.076,75 - (-)Depreciação Acumulada (592,50) (384,82) (207,68) 1.484,25 1.691,93 (207,68) TOTAL GERAL DO ATIVO 7.427,18 7.285,54 141,64 PASSIVO PASSIVO CIRCULANTE Convênio a Aplicar 3.000,00-3.000,00 Imposto Sindical a Recolher - 20,73 (20,73) Empréstimos a Pagar 45.541,69 3.603,66 41.938,03 48.541,69 3.624,39 44.917,30 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio Social 3.661,15 9.922,17 (6.261,02) Superávit (Déficit) do Exercício (44.775,66) (6.261,02) (38.514,64) 3.661,15 (44.775,66) TOTAL GERAL DO PASSIVO 7.427,18 7.285,54 141,64 Reconhecemos a exatidão do presente Balanço Patrimonial, somando no Ativo e Passivo 7.427,18 (sete mil, quatrocentos e vinte e sete reais e dezoito centavos). Manaus-Am., 31 de dezembro de 2014.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO PERÍODO EM 31/12/2014 e 31/12/2013 2014 2013 RECEITAS INSTITUCIONAIS E DE CONTRIBUIÇÃO: 79.685,62 96.189,11 Contribuição Associativa 15.680,25 22.346,77 Doações FENAFAR 12.000,00 12.000,00 Taxa de Associação 3.280,00 3.110,00 Imposto Sindical 14.729,03 15.832,11 Taxa Assistencial 2.826,34 14.127,00 Devolução de Mensalidades/Taxas (1.230,00) - Taxa de Inscrição Simpósio/Curso 2.400,00 1.440,00 Convênio SUSAM 30.000,00 27.333,23 DESPESAS OPERACIONAIS: 124.253,60 102.279,95 Despesas com Pessoal 11.026,87 10.471,66 Encargos Sociais 4.980,22 3.136,25 Despesas Administrativas 71.327,97 54.630,67 Despesas Tributárias 4.072,28 4.525,70 Despesas Financeiras 2.846,26 2.182,44 Convênio SUSAM 30.000,00 27.333,23 OUTRAS RECEITAS / DESPESAS OPERACIONAIS: (207,68) (170,18) Outras Receitas (-) Outras Despesas (207,68) (170,18) SUPERÁVIT (DÉFICIT) LÍQUIDO: (44.775,66) (6.261,02) SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO PERÍODO: (44.775,66) (6.261,02)
DEMONSTRAÇÃO DAS CONTAS DE DESPESAS E RECEITAS DO EXERCÍCIO DE 2014 D E S P E S A S - Despesas com Cartórios 2.629,09 - Despesas com Correios 951,65 - Despesas Diversas 2.652,00 - Serviços Prestados 3.600,90 - Desesas com Publicação 4.030,65 - Despesas com Alimentação 1.892,05 - Despesas com Viagens 360,00 - Despesas com Xerox 158,20 - Despesas com Condução e Transporte 529,20 - Material de Escritório 595,05 - Material de Limpeza 20,21 - Despesas com Impressos Gráficos 1.022,00 - Serviços Contabeis 10.090,00 - Consertos e Reparos 146,00 - Amazonas Energia 302,99 - Honorários Advocatícios 26.000,00 - Aluguel da Sede - SINFAR 6.950,00 - Telefone e Internet 6.511,28 - Mensalidade Associativa UGT 600,00 - Despesas com Site 1.948,70 - Despesas com Uniformes 338,00 - Ordenados 7.011,14-13º Salário 486,67 - Vale Transporte 859,95 - Indenizações 2.669,11 - PIS 91,28 - FGTS / FGTS Rescisório 2.125,63 - INSS 2.763,31 - IPTU 90,00 - Taxa Intersindical 1.670,00 - Alvará de Licença 307,28 - Taxas Diversas 5,00 - Custas Processuais 2.000,00 - Multas/Juros 391,06 - Despesas Bancárias 2.455,20 - Despesas c/depreciação 207,68 - Convênio SUSAM 011/2014 30.000,00 R E C E I T A S - Contribuição Associativa 15.680,25 - Doações FENAFAR 12.000,00 - Taxa de Associação 3.280,00 - Imposto Sindical 14.729,03 - Devolução de Mensalidades/Taxas (1.230,00) - Taxa Assistencial 2.826,34 - Taxa de Inscrição Curso 2.400,00 - Convênio SUSAM 011/2014 30.000,00 - Déficit do Exercício 44.775,66 124.461,28 124.461,28 Manaus-AM., 31 de dezembro de 2014.
DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O EXERCÍCIO 2014 Saldo iniciais em 31/12/2013 Movimentação do Período Superávit / Déficit do Período Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Exercícios Anteriores Recursos de Superávit com Restrição Transferências de Superávit de Recursos sem Restrição Transferências de Superávit de Recursos sem Restrição Saldos Finais em 31/12/2014 PATRIMÔNIO OUTRAS RESERVAS AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL SUPERÁVIT (DÉFICIT) ACUMULADO PATRIMÔNIO 9.922,17 (6.261,02) 3.661,15 3.661,15 (44.775,66) 9.922,17 - - (51.036,68) Manaus-AM., 31 de dezembro de 2014
DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA PARA O EXERCÍCIO 2013 FLUXOS DE CAIXA NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Superávit (Déficit) do Período (44.775,66) Ajustes por: 207,68 + Depreciação 207,68 + Amortização - - Ganho na Venda de Bens do Imobilizado - + Ajustes de Exercícios Anteriores - Aumento (diminuição) nos Ativos Circulantes - - Mensalidades de Terceiros - - Atendimentos Realizados - - Adiantamentos a Empregados - - Recursos de Parcerias em Projetos - + Despesas Antecipadas - - Outros Valores a Receber - Aumento (diminuição) nos Passivos Circulantes 44.917,30 - Fornecedores de Bens e Serviços - - Obrigações com Empregados (20,73) - Obrigações Tributárias - - Empréstimos e Financiamentos a Pagar 41.938,03 - Recursos de Projetos em Execução - + Recursos de Convênios em Execução 3.000,00 - Subvenções e Assistências Governamentais - - Outras Obrigações a Pagar - Caixa Líquido Gerado pelas Atividades Operacionais 349,32 FLUXOS DE CAIXA NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Recursos Recebidos pela Venda de Bens - Outros Recebimentos por Investimentos Realizados - Aquisições de Bens e Direitos para o Ativo - Caixa Líquido Consumido pelas Atividades de Investimento - FLUXOS DE CAIXA NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Recebimentos de Empréstimos - Outros Recebimentos por Financiamentos - Pagamentos por Empréstimos - Pagamentos de Arrendamentos Mercantil - Caixa Líquido Consumido pelas Atividades de Financiamento - AUMENTO LÍQUIDO DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 349,32 Caixa e Equivalentes Caixa em 01 de Janeiro de 2014 5.593,61 Caixa e Equivalentes Caixa em 31 de Dezembro de 2014 5.942,93
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31/12/2014 E 31/12/2013 ATIVO PASSIVO 2014 2013 2014 2013 ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE Disponível Exigível a Curto Prazo Caixa - - INSS a Recolher - - Bancos e Aplicações 5.942,93 5.593,61 PIS a Recolher - - Convênio a Aplicar 3.000,00 - ATIVO NÃO CIRCULANTE Imposto Sindical a Recolher - 20,73 Imobilizado Empréstimo a Pagar 45.541,69 3.603,66 Móveis e Utensílios 2.076,75 2.076,75 (-)Depreciação Acumulada (592,50) (384,82) PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio Social 3.661,15 TOTAL GERAL DO ATIVO 7.427,18 7.285,54 TOTAL GERAL DO PASSIVO 7.427,18 7.285,54 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO PERÍODO 2014 2013 2014 2013 NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 349,32 (2.862,34) RECEITAS: 79.685,62 96.189,11 Contribuição Associativa 15.680,25 22.346,77 Superávit (Déficit) Líquido (44.775,66) (6.261,02) Doações FENAFAR 12.000,00 12.000,00 Ajustes por: Taxa de Associação 3.280,00 3.110,00 + Depreciação 207,68 170,18 Imposto Sindical 14.729,03 15.832,11 Aumento (-) nos Passivos Circulantes Devolução de Mensalidades/Taxas (1.230,00) - Obrigações com Empregados (20,73) (375,16) Taxa Assistencial 2.826,34 14.127,00 Empréstimos e Financiamentos a Pagar 41.938,03 3.603,66 Taxa de Inscrição Simpósio/Curso 2.400,00 1.440,00 + Recursos de Convênios em Execução 3.000,00 - Convênio SUSAM 30.000,00 27.333,23 NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS - (500,00) DESPESAS: 124.253,60 102.279,95 Despesas com Pessoal 11.026,87 10.471,66 Aquisições de Bens e Direitos para o Ativo - (500,00) Encargos Sociais 4.980,22 3.136,25 Despesas Administrativas 71.327,97 54.630,67 NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO - - Despesas Tributárias 4.072,28 4.525,70 Despesas Financeiras 2.846,26 2.182,44 Outros Recebimentos por Financiamentos - - Convênio SUSAM 30.000,00 27.333,23 AUMENTO (DIMINUIÇÃO) LÍQUIDO NO CAIXA E EQUIVALENTES Caixa e Equivalentes Caixa em 01/01/2014 Caixa e Equivalentes Caixa em 31/12/2014 349,32 (3.362,34) OUTRAS RECEITAS/DESPESAS: (207,68) (170,18) 5.593,61 8.955,95 Outras Receitas - (-)Outras Despesas (207,68) (170,18) 5.942,93 5.593,61 SUPERÁVIT (DÉFICIT) LÍQUIDO: (44.775,66) (6.261,02) DEMONSTRAÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O EXERCÍCIO DE 2014 PATRIMÔNIO OUTRAS RESERVAS SINDICATO DOS FARMACÊUTICOS NO ESTADO DO AMAZONAS Rua Monsenhor Coutinho, 862, Sala 06 - Centro. CEP.: 69010-110 Manaus - Amazonas. Telefone: (092) 3086-1870 AJUSTES DE AVALIAÇÃO PATRIMONIAL SUPERÁVIT (DÉFICIT) ACUMULADO PATRIMONIO Saldos iniciais em 31/12/2013 9.922,17 - - (6.261,02) 3.661,15 Movimentação do Período - - - - 3.661,15 Superávit (Déficit) do Período - - - (44.775,66) Ajustes de Avaliação Patrimonial - - - - Recursos de Superávit com Restrinção - - - - Transferências de Superávit de Recursos sem Restrinção - - - - Saldos finais em 31/12/2014 9.922,17 - - (51.036,68) NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 1 CONTEXTO OPERACIONAL O Sindicato dos Farmacêuticos do Amazonas, inscrito no CNPJ sob o nº 04.627.493/0001-45, com sede em Manaus/AM, à Rua Monsenhor Coutinho, 862, Sala 06 - Centro, é uma associação civil, entidade de 1º grau, reconhecido pela Carta Sindical outorgada pelo Ministério do Trabalho no dia 07 de novembro de 1941. Foi constituído para fins de defesa dos direitos e interesses da categoria profissional dos farmacêuticos, inclusive na representação em questões judiciais e administrativas. Registrada no Cartório de Títulos e Documentos em 02/10/1934, sob o nº 1.152, Livro "A", nº 6. 2 APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas em observância às práticas contábeis adotadas no Brasil e, em atendimento às Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade - CFC n 1.121/08, que aprovou a NBC T 1 Estrutura Conceitual para Elaboração das Demonstrações Contábeis e a Resolução CFC nº 1.409/12, que aprovou a ITG 2002, que revogou a Resolução CFC n 877/2000 - NBC T 10.19, que estabelece critérios e procedimentos específicos de avaliação, de registros dos componentes e variações patrimoniais, de estruturação das demonstrações contábeis, e as informações mínimas a serem divulgadas em notas explicativas das entidades sem finalidade de lucros. 3 PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS 3.1 Direitos e Obrigações Estão demonstrados pelos valores históricos, acrescidos das correspondentes variações monetárias e encargos financeiros, observando o regime de Competência. O saldo constante no Banco do Brasil no valor de 2.950,50 é destinado à devolução ao Convênio com CRM-AM. 3.2 Imobilizado Demonstrado pelo custo de aquisição, deduzido da depreciação acumulada calculada pelo método linear. 3.3 Empréstimos a Pagar O Sindicato conta com um passivo relacionado à empréstimos, no valor de 45.541,69, junto a presidente do Sindicato, Sra.. 3.4 Patrimônio Social O Patrimônio Social é representado pelos superávits e/ou diminuído pelos déficits apurados anualmente desde a sua fundação, sem correção monetária, conforme legislação em vigor. 3.5 Apuração do Superávit e Déficit do exercício As receitas e despesas são reconhecidas, mensalmente, respeitando os Princípios de Contabilidade, em especial o Princípio da Competência. No exercício de 2014 o Sindicato obteve um déficit no valor de 44.775,66. 3.6 Receitas Operacionais O Sindicato tem como receitas as mensalidades pagas pelos farmacêuticos associados, as taxas de associativas, assistenciais e a Contribuição Sindical. O Sindicado recebe também uma Doação da Federação Nacional dos Farmacêuticos FENAFAR, no valor de 1.000,00 (mil reais) mensais para auxílio nas despesas da entidade sindical. Em 2014 recebeu e executou Convênio SUSAM 011/2014 no valor de 30.000,00. 3.7 Despesas Operacionais As despesas são, principalmente, com a manutenção das atividades sindicais, aluguel, honorários advocatícios, serviços contábeis, salários e encargos sociais. 4 EVENTOS SUBSEQUENTES A diretoria e demais responsáveis declaram a inexistência de fatos ocorridos subsequentemente à data de encerramento do exercício que venham a ter efeito relevante sobre a situação patrimonial ou financeira da empresa ou que possam provocar efeitos sobre seus resultados futuros. Patrícia da Silva Lima Contadora CRC/AM 013870/O-3 CPF 881.527.902-49
CPF 881.527.902-49