BALANÇOS PATRIMONIAIS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2015 E 2014 A T I V O 31/12/2015 31/12/2014 Circulante 16.397.472,20 12.860.303,16 Disponibilidades 290.217,28 156.007,88 Relações Interfinanceiras (Nota 4) 12.943.448,89 9.563.508,49 Centralização Financeira - Cooperativas 12.943.448,89 9.563.508,49 Operações de Crédito (Nota 5) 2.919.792,29 2.769.773,09 Operações de Crédito 3.029.972,67 2.970.076,50 (Provisão para Operações de Crédito de Liquidação Duvidosa) (110.180,38) (200.303,41) Outros Créditos (Nota 6) 239.123,50 135.339,18 Rendas a Receber 153.901,47 100.206,22 Diversos 85.222,03 35.132,96 Outros Valores e Bens (Nota 7) 4.890,24 235.674,52 Outros Valores e Bens - 229.766,37 Despesas Antecipadas 4.890,24 5.908,15 Realizável a Longo Prazo 630.238,54 678.945,78 Operações de Crédito (Nota 5) 555.671,49 613.136,74 Operações de Crédito 555.671,49 613.136,74 Outros Créditos (Nota 6) 74.567,05 65.809,04 Diversos 74.567,05 65.809,04 Permanente 521.688,90 496.704,75 Investimentos (Nota 8) 428.630,51 383.237,19 Participações em Cooperativas 428.630,51 383.237,19 Imobilizado em Uso (Nota 9) 80.280,37 96.689,58 Outras Imobilizações de Uso 176.873,82 176.243,92 (Depreciações Acumuladas) (96.593,45) (79.554,34) Intangível (Nota 10) 12.778,02 16.777,98 Ativos Intangíveis 40.000,00 40.000,00 (Amortização Acumulada) (27.221,98) (23.222,02) TOTAL DO ATIVO 17.549.399,64 14.035.953,69
BALANÇOS PATRIMONIAIS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DEZEMBRO DE 2015 E 2014 P A S S I V O 31/12/2015 31/12/2014 Circulante 12.738.392,99 10.176.536,72 Depósitos (Nota 11) 12.083.616,50 9.681.863,70 Depósitos à Vista 3.767.972,47 3.121.368,88 Depósitos a Prazo 8.315.644,03 6.560.494,82 Outras Obrigações (Nota 12) 654.776,49 494.673,02 Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 982,04 710,92 Sociais e Estatutárias 316.229,23 274.001,60 Fiscais e Previdenciárias 38.251,47 54.986,08 Diversas 299.313,75 164.974,42 Exigível a Longo Prazo 78.070,95 65.809,04 Outras Obrigações (Nota 12) 78.070,95 65.809,04 Diversas 78.070,95 65.809,04 Patrimônio Líquido (Nota 14) 4.732.935,70 3.793.607,93 Capital Social 3.586.848,82 3.132.402,97 De Domiciliados no País 3.666.123,31 3.212.329,50 (Capital a Realizar) (79.274,49) (79.926,53) Reserva de Lucros 408.563,72 321.796,29 Sobras Acumuladas 737.523,16 339.408,67 TOTAL 17.549.399,64 14.035.953,69
DEMONSTRAÇÕES DE SOBRAS OU PERDAS PARA O SEMESTRE E EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 Descriminação Segundo Semestre/2015 31/12/2015 31/12/2014 RECEITAS(INGRESSOS) DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 927.033,48 1.733.510,19 1.439.277,79 Operações de Crédito 927.033,48 1.733.510,19 1.439.277,79 DESPESAS(DISPÊNDIOS) DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (630.382,23) (1.047.883,90) (841.300,68) Operações de Captação no Mercado (569.481,57) (1.004.691,92) (626.181,47) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (60.900,66) (43.191,98) (215.119,21) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 296.651,25 685.626,29 597.977,11 OUTRAS RECEITAS/DESPESAS (INGRESSOS/DISPÊNDIOS) OPERACIONAIS 353.162,32 435.430,46 8.451,53 Receitas(Ingressos) de Prestação de Serviços 261.865,99 447.307,53 339.987,28 Rendas(Ingressos) de Tarifas Bancárias 301.833,30 567.243,55 490.419,66 Despesas(Dispêndios) de Pessoal (674.475,87) (1.234.538,55) (1.018.950,78) Outras Despesas(Dispêndios) Administrativas (517.028,70) (996.226,88) (841.890,07) Despesas(Dispêndios) Tributárias (14.654,35) (26.385,04) (20.652,39) Outras Receitas(Ingressos) Operacionais (Nota 17) 171.243,44 216.713,63 173.348,74 Ingressos de Depósitos Intercooperativos 858.520,30 1.519.132,08 939.870,44 Outras Despesas(Dispêndios) Operacionais (Nota 18) (34.141,79) (57.815,86) (53.681,35) RESULTADO OPERACIONAL 649.813,57 1.121.056,75 606.428,64 RESULTADO NÃO OPERACIONAL (Nota 19 (27.807,95) (25.223,71) 12.720,97 RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES 622.005,62 1.095.833,04 619.149,61 IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL (904,05) (9.070,75) (9.338,10) Provisão para Imposto de Renda (350,00) (4.433,35) (4.669,05) Provisão para Contribuição Social (554,05) (4.637,40) (4.669,05) PARTICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS NO LUCRO - (135.028,17) (114.721,89) FATES - Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social (48.260,74) (72.295,80) Reserva Legal (86.767,43) (42.426,09) LUCRO/PREJUÍZO(SOBRA/PERDA 621.101,57 951.734,12 495.089,62 JUROS SOBRE CAPITAL PRÓPRIO (Nota 16 (117.553,90) (214.210,96) (155.680,95) LUCRO/PREJUÍZO(SOBRA/PERDA) LÍQUIDO 503.547,67 737.523,16 339.408,67
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA O SEMESTRE E EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 Eventos Capital Subscrito Capital Capital a Realizar Reservas de Sobras Legal Sobras ou Perdas Acumuladas Saldo em 31/12/2013 2.802.546,28 (75.774,04) 279.370,20 363.391,28 3.369.533,72 Totais Destinação de Sobras Exercício Anterior: Ao Capital 354.840,69 (354.840,69) Cotas de Capital à Pagar - Ex associados (8.550,59) (8.550,59) Por Subscrição/Realização 90.964,11 (4.152,49) 86.811,62 Por Devolução ( - ) (166.463,31) (166.463,31) Sobras ou Perdas Líquidas 609.811,51 609.811,51 Remuneração de Juros ao Capital: Provisão de Juros ao Capital (155.680,95) (155.680,95) Subscrição do Juros ao Capital 153.013,76 153.013,76 IRRF sobre Juros ao Capital (22.572,03) (22.572,03) FATES - Atos Não Cooperativos (29.869,71) (29.869,71). Fundo de Reserva 42.426,09 (42.426,09) -. F A T E S (42.426,09) (42.426,09) Saldos em 31/12/2014 3.212.329,50 (79.926,53) 321.796,29 339.408,67 3.793.607,93 Destinação de Sobras Exercício Anterior: (Nota 14) Ao Capital 337.954,79 (337.954,79) Cotas de Capital à Pagar - Ex associados (1.453,88) (1.453,88) Por Subscrição/Realização 66.953,68 652,04 67.605,72 Por Devolução ( - ) (160.944,72) (160.944,72) Sobras ou Perdas Líquidas 1.086.762,29 1.086.762,29 Remuneração de Juros ao Capital: (Nota 16) Provisão de Juros ao Capital (214.210,96) (214.210,96) Subscrição do Juros ao Capital 210.896,10 210.896,10 IRRF sobre Juros ao Capital (1.066,04) (1.066,04) FATES - Atos Não Cooperativos (Nota 15) (4.877,02) (4.877,02). Fundo de Reserva 86.767,43 (86.767,43) -. F A T E S (43.383,72) (43.383,72) Saldos em 31/12/2015 3.666.123,31 (79.274,49) 408.563,72 737.523,16 4.732.935,70 Saldos em 30/06/2015 3.534.893,84 (80.966,53) 321.796,29 369.003,66 4.144.727,26 Por Subscrição/Realização 35.019,41 1.692,04 36.711,45 Por Devolução ( - ) (113.620,00) (113.620,00) Sobras ou Perdas Líquidas 621.101,57 621.101,57 Remuneração de Juros ao Capital: Provisão de Juros ao Capital (117.553,90) (117.553,90) Subscrição do Juros ao Capital 210.896,10 210.896,10 IRRF sobre Juros ao Capital (1.066,04) (1.066,04) FATES - Atos Não Cooperativos (4.877,02) (4.877,02). Fundo de Reserva 86.767,43 (86.767,43) -. F A T E S (43.383,72) (43.383,72) Saldos em 31/12/2015 3.666.123,31 (79.274,49) 408.563,72 737.523,16 4.732.935,70
Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Contabilistas e Corretores de Seguros da Grande Belo DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA PARA O SEMESTRE E EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E PARA O EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 DESCRIÇÃO Segundo Semestre/2015 31/12/2015 31/12/2014 Atividades Operacionais Sobras/Perdas do Exercício 622.005,62 1.095.833,04 619.149,61 IRPJ / CSLL (904,05) (9.070,75) (9.338,10) Provisão para Operações de Crédito (1.704,39) (90.123,03) 63.130,82 Provisão de Juros ao Capital (117.553,90) (214.210,96) (155.680,95) Depreciações e Amortizações 10.842,23 21.414,60 22.091,80 512.685,51 803.842,90 539.353,18 Aumento (redução) em ativos operacionais Operações de Crédito 20.019,78 (2.430,92) (322.978,24) Outros Créditos (73.132,21) (112.542,33) (42.979,55) Outros Valores e Bens 233.914,83 230.784,28 (1.234,71) Aumento (redução) em passivos operacionais Depósitos a Vista 474.217,07 646.603,59 205.933,04 Depósitos a Prazo (425.287,44) 1.755.149,21 1.436.493,95 Outras Obrigações 105.393,51 169.050,52 118.568,10 Caixa Líquido Aplicado em Atividades Operacionais 847.811,05 3.490.457,25 1.933.155,77 Atividades de Investimentos Inversões em Imobilizado de Uso - (629,90) (6.243,02) Inversões em Investimentos (3.917,40) (45.393,32) (117.624,73) Outros Ajustes (375,53) (375,53) 598,03 Caixa Líquido Aplicado / Originado em Investimentos (4.292,93) (46.398,75) (123.269,72) Atividades de Financiamentos Aumento por novos aportes de Capital 36.711,45 67.605,72 86.811,62 Devolução de Capital à Cooperados (113.620,00) (160.944,72) (166.463,31) Destinação de Sobras Exercício Anterior Cotas de Capital à Pagar - (1.453,88) (8.550,59) FATES - Resultado de Atos Não Cooperativos (4.877,02) (4.877,02) (29.869,71) FATES Sobras Exercício (43.383,72) (43.383,72) (42.426,09) Juros ao Capital à Pagar Ex-associados 3.314,86 3.314,86 2.667,19 Subscrição do Juros ao Capital 210.896,10 210.896,10 153.013,76 IRRF sobre Juros ao Capital (1.066,04) (1.066,04) (22.572,03) Caixa Líquido Aplicado / Originado em Financiamentos 87.975,63 70.091,30 (27.389,16) Aumento / Redução Líquida das Disponibilidades 931.493,75 3.514.149,80 1.782.496,89 Modificações em Disponibilidades Líquida No Ínicio do Período 12.302.172,42 9.719.516,37 7.937.019,48 No Fim do Período (Nota 3 - c) 13.233.666,17 13.233.666,17 9.719.516,37 Variação Líquida das Disponibilidades 931.493,75 3.514.149,80 1.782.496,89