RELATÓRIO DA CONTROLADORIA JUNHO ACUMULADO 2015 Distribuição: Jarbas Antonio de Biagi Vice-Presidente Devanir Silva Superintendente Geral Conselho Fiscal Quadro Associativo (via Portal dos Fundos de Pensão)
FLASH REPORT INDICADORES ECONÔMICOS E FINANCEIROS Resultado até junho: déficit de R$ 31 mil (R$ 27 mil orçados) Despesas administrativas até junho: R$ 427 mil (R$ 403 mil orçados) Saldo de caixa em junho: R$ 565 mil (R$ 494 mil orçados) Índice de liquidez em junho: 6,92 (13,91 em junho de 2014) INDICADORES DE DESEMPENHO Ingressos de associadas até junho: 6 (7 em 2014) Desligamentos de associadas até junho: 2 (2 em 2014) Quadro associativo em junho: 150 (146 em dezembro de 2014) Associadas Abrapp não Sindapp em junho: 116 (125 em dezembro de 2014) Apólice coletiva de seguro D&O - adesões até junho: 45 (44 até dezembro de 2014) 2
CONTEÚDO COMENTÁRIOS, 4 I DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO II BALANÇO PATRIMONIAL III DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA IV INDICADORES DE DESEMPENHO BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO, 9 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO, 10 COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS, 11 GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS, 12 CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS, 13 APLICAÇÕES FINANCEIRAS, 14 POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER, 15 INDICADORES DE DESEMPENHO, 16 ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP, 17, 17-A e 17-B RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO, 18 BALANCETE ANALÍTICO, 19 3
SINDAPP COMENTÁRIOS I - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Em milhares de reais) (*) Variação favorável (desfavorável) Junho Acumulado 2015 2014 2015 - Realizado x Orçado (*) Total Real. Orçado Real. Var. R$ Var. % Orçado CUSTEIO Receitas: Contribuições associativas 307 332 343 11 3,3 663 Receitas financeiras 25 24 30 6 25,0 48 Comissões apólice seguro D&O 21 20 23 3 15,0 46 353 376 396 20 5,3 757 Despesas administrativas: Serviços de terceiros (39) (118) (155) (37) (31,4) (195) Viagens (106) (99) (100) (1) (1,0) (190) Despesas gerais (9) (18) (4) 14 77,8 (23) Repasse Abrapp (158) (168) (168) 0 0,0 (337) (312) (403) (427) (24) (6,0) (745) Superávit (Déficit) 41 (27) (31) (4) (14,8) 12 EVENTOS Custo dos eventos - - - 0 - (27) Superávit (Déficit) - - - - - (27) SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO PERÍODO 41 (27) (31) (4) (14,8) (15) Nota: O déficit orçado para 2015 será financiado com recursos de caixa do Balanço de 2014. 1.1 Junho acumulado: realizado x orçado O primeiro semestre fechou com um déficit de R$ 31 mil, R$ 4 mil (14,8%) acima dos R$ 27 mil orçados (detalhes do controle orçamentário por centros de custos, ver pág. 13). As explicações para tal desempenho seguem: 1.1.1 Receitas, de R$ 396 mil, ficaram R$ 20 mil (5,3%) acima dos R$ 376 mil orçados. a) Contribuições associativas, de R$ 343 mil, ficaram R$ 11 mil (3,3%) acima dos R$ 332 mil orçados em razão de contribuições não orçadas das novas associadas Capef, Odebrech, Cibrius, Previbayer, OABPrev-Nordeste e Tramontinaprev. Tais sobras de receitas foram compensadas, parcialmente, pelos desligamentos da Kraft Prev e Cohaprev. b) Receitas financeiras, de R$ 30 mil, ficaram R$ 6 mil (25,0%) acima dos R$ 24 mil orçados em razão de projeção a menor dos saldos de caixa disponíveis para aplicação (caixa médio de janeiro a junho de R$ 528 mil orçados, contra R$ 603 mil realizados). c) Comissões apólice seguro D&O, de R$ 23 mil, ficaram R$ 3 mil (15,0%) acima dos R$ 20 mil orçados em razão de projeção a menor das adesões e/ou renovações das apólices de seguro D&O. 4
1.1.2 Despesas administrativas, de R$ 427 mil, ficaram R$ 24 mil (6,0%) acima dos R$ 403 mil orçados, conforme detalhado abaixo: a) Serviços de terceiros, de R$ 155 mil, ficaram R$ 37 mil (31,4%) acima dos R$ 118 mil orçados em razão de honorários orçados a menor (i) de R$ 20 mil com assessoria jurídica para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC (Martins e Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados), (ii) de R$ 16 mil com apoio aos trabalhos da Comissão Mista de Autorregulação (Andato Metodologia), (iii) de R$ 8 mil com assessoria jurídica aos Delegados Sindicais nas negociações sindicais e celebração de convenções e dissídios coletivos do trabalho (CR Benedet Advogados), (iv) de R$ 6 mil com assessoria jurídica à Comissão de Ética (Pagliarini e Morales Advogados), (v) de R$ 4 mil com assessoria jurídica na revisão de contratos, pareceres, atas, estatutos, PBO, editais de convocação de assembleias e outros assuntos institucionais (Pagliarini e Morales Advogados), (vi) de R$ 3 mil com assessoria jornalística (Mara Ribeiro) e (vii) de R$ 4 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais gastos foram compensados, parcialmente, por honorários orçados e não realizados (i) de R$ 10 com produção da Cartilha do Delegado Sindical, (ii) de R$ 8 mil com pró-labore de apelação e/ou contra razões da Ação Tafic e (iii) de R$ 6 mil com produção do Código de Autorregulação. Mais detalhes dos gastos com serviços de terceiros, ver pág. 12. b) Viagens, de R$ 100 mil, ficaram, praticamente, em linha com os R$ 99 mil orçados. Houve gastos (i) de R$ 10 mil não orçados com reuniões da Comissão de Ética e (ii) de R$ 9 mil acima do orçado com reuniões dos Delegados Sindicais. Tais gastos foram compensados, parcialmente, (i) por R$ 9 mil orçados a maior com reuniões e viagens de representação da Diretoria (presenças em eventos, seminários, encontros com autoridades, Previc, SPPC, CRPC, CNPC etc.), (ii) por R$ 5 mil orçados a maior com reuniões do Conselho Fiscal e (iii) por R$ 4 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. c) Despesas gerais, de R$ 4 mil, ficaram R$ 14 mil (77,8%) abaixo dos R$ 18 mil orçados em razão de gastos (i) de R$ 9 mil orçados e não realizados com impressão (R$ 5 mil do Código de Autorregulação e R$ 4 mil da Cartilha do Delegado Sindical) e (ii) de R$ 5 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. d) Repasse Abrapp, de R$ 168 mil, ficou em linha com o orçado. Tal repasse provém do ressarcimento pelo Sindapp dos custos de utilização do pessoal e de toda a infraestrutura de produtos e serviços da Abrapp, conforme Convênio firmado entre as partes. II - BALANÇO PATRIMONIAL (Em milhares de reais) Junho Junho ATIVO 2015 2014 PASSIVO 2015 2014 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e bancos 2 1 Fornecedores 51 9 Aplicações financeiras 563 588 Provisões diversas e fiscais 9 34 Contas a receber - 1 Contas a pagar - entidades 23 - Contas a receber - entidades 9 8 Receitas antecipadas 14 9 Despesas antecipadas 21 7 97 52 595 605 PATRIMÔNIO SOCIAL Superávits anteriores 529 512 Superávit (Déficit) do exercício (31) 41 498 553 TOTAL DO ATIVO 595 605 TOTAL DO PASSIVO 595 605 5
2.1 Liquidez O índice de liquidez em junho, ajustado por itens circulantes que não afetam o caixa (Despesas antecipadas e Receitas antecipadas), ficou em 6,92 (13,91 em junho de 2014). Tal colchão de liquidez, de R$ 6,92 de recursos para cada R$ 1,00 de obrigações, confere ao Sindapp uma situação financeira folgada para saldar seus compromissos de curto prazo e ainda contar com sobras de caixa. 2.2 Caixa e bancos Saldo de R$ 2 mil (R$ 1 mil em 2014) provém de recursos mantidos em contas correntes bancárias e em fundo de caixa. 2.3 Aplicações financeiras Saldo de R$ 563 mil (R$ 588 mil em 2014) provém de aplicações em CDBs e em fundos de renda fixa com perfis conservadores, cujas carteiras são formadas, em sua maioria, por títulos públicos e títulos de tesouraria de bancos de primeira linha. As aplicações estão assim distribuídas: (i) R$ 285 mil no Banco Santander (CDB), (ii) R$ 196 mil no Banco Bradesco (CDB) e (iii) R$ 82 mil no Banco Itaú Unibanco (Fundo de Renda Fixa). Conforme a Política de Aplicações Financeiras, a aplicação em determinada instituição financeira não poderá superar 50% do total da carteira de investimentos. Em junho, as aplicações no Banco Santander superaram, excepcionalmente, em R$ 4 mil o limite dos 50%, o que será regularizado em julho. Mais detalhes das aplicações financeiras, ver pág. 14. 2.4 Contas a receber - entidades Saldo de R$ 9 mil (R$ 8 mil em 2014) provém de nota de débito contra a Abrapp relativa a repasse de contribuições associativas do boleto único. Mais detalhes das contas a receber - entidades, ver pág. 15. 2.5 Despesas antecipadas Saldo de R$ 21 mil (R$ 7 mil em 2014) provém (i) de R$ 17 mil relativos a passagens aéreas faturadas e não utilizadas e (ii) de R$ 4 mil relativos à compra de moeda estrangeira para participação da Presidência do Sindapp no Seminário na Europa. 2.6 Fornecedores Saldo de R$ 51 mil (R$ 9 mil em 2014) provém (i) de R$ 14 mil para MTravel (passagens e hospedagens), (ii) de R$ 11 mil para Pagliarini e Morales Advogados (assessoria jurídica), (iii) de R$ 11 mil para VeB Violante e Benedet (treinamento dos Delegados Sindicais) e (iv) de R$ 15 mil para outros saldos de menor relevância (9 itens). 2.7 Provisões diversas e fiscais Saldo de R$ 9 mil (R$ 34 mil em 2014) provém (i) de R$ 6 mil de honorários a faturar de CR Benedet Advogados relativos à assessoria jurídica nas negociações sindicais e celebração de convenções e dissídios coletivos do trabalho, (ii) de R$ 2 mil de obrigações fiscais, basicamente, impostos retidos sobre serviços de terceiros e (iii) de R$ 1 mil de passagens e hospedagens. 2.8 Contas a pagar - entidades Saldo de R$ 23 mil (R$ 0 mil em 2014) provém de notas de débito (i) de R$ 19 mil a favor da Abrapp, sendo R$ 10 mil relativos a repasses de assessoria jurídica para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC e de passagens aéreas dos advogados (Martins e Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados), R$ 6 mil relativos a repasse de honorários de consultoria para migração do Site do Sindapp para a plataforma do Sharepoint (Inove Live), R$ 2 mil relativos a repasse de honorários pelos serviços de apoio à Comissão Mista de Autorregulação (Andato Metodologia) e R$ 1 mil relativos repasse de outros itens de menor relevância, e (ii) de R$ 4 mil a favor da UniAbrapp relativos à compra 6
de moeda estrangeira para participação da Presidência do Sindapp no Seminário na Europa. 2.9 Receitas antecipadas Saldo de R$ 14 mil (R$ 9 mil em 2014) provém de contribuições associativas recebidas antecipadamente. 2.10 Patrimônio social Saldo de R$ 498 mil (R$ 553 mil em 2014) provém de superávits (líquidos) acumulados. III DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (Em milhares de reais) Até Junho Previsto Orçado Orçado Real. Jul Ago Set Out Nov Dez Dez Entradas: Contribuições associativas 333 348 110 30 30 110 30 30 29 Comissão apólice seguro D&O 21 32 3 5 3 3 3 3 3 353 380 113 35 33 113 33 33 32 Saídas: Serviços de terceiros (118) (114) (50) (32) (10) (10) (23) (32) (31) Ocupação - - - - - - (2) - - Viagens (99) (85) (61) (3) (13) (19) (21) (15) (15) Despesas gerais (186) (175) (29) (37) (28) (29) (38) (29) (29) (404) (374) (140) (72) (51) (58) (84) (76) (75) Receitas financeiras 24 31 5 4 4 4 4 4 4 Aumento (Diminuição) do caixa (27) 37 (22) (33) (14) 59 (47) (39) (38) Saldo de caixa no início do mês 521 528 565 543 510 496 555 508 545 Saldo de caixa no final do mês 494 565 543 510 496 555 508 469 506 Saldo de caixa médio no semestre = R$ 514 mil Saídas médias no semestre = R$ 80 mil Relação caixa médio/saídas médio = 6,4 meses O saldo de caixa em junho, de R$ 565 mil, ficou R$ 71 mil (14,4%) acima dos R$ 494 mil orçados em razão do descasamento entre receitas e despesas orçadas e realizadas, conforme comentado em detalhes no Item 1.1. O fluxo de caixa previsto para os próximos seis meses confirma a situação financeira folgada comentada no Item 2.1, com um saldo de caixa médio de R$ 514 mil, o suficiente para suprir 6.4 meses de gastos. O expressivo montante de saídas observado no mês de julho, de R$ 140 mil, inclui gastos de R$ 29 mil com viagens da Diretoria (R$ 12 mil da participação no Seminário na Europa), R$ 11 mil com honorários de assessoria jurídica (Pagliarini e Morales Advogados) e R$ 11 mil com honorários de treinamento dos Delegados Sindicais. 7
IV INDICADORES DE DESEMPENHO 4.1 Quadro associativo Até junho houve os ingressos de 6 associadas (7 em 2014): Capef, Odebrech, Cibrius, Previbayer, OABPrev-Nordeste e Tramontinaprev. Por outro lado houve 2 desligamentos (2 em 2014): Kraft Prev e Cohaprev. Com tal movimentação, o quadro associativo fechou em junho com 150 associadas (146 em dezembro de 2014). 4.2 Associadas Abrapp não Sindapp Até junho, o número de associadas da Abrapp que não faz parte do quadro associativo do Sindapp é de 116 (125 em dezembro de 2014). Por outro lado, as associadas Fapieb, Previnorte e Tramontinaprev não fazem parte do quadro associativo da Abrapp. Mais detalhes das associadas distribuídas por Região, ver pág. 17, 17-A e 17-B. 4.3 Apólice Coletiva de Seguro D&O Até junho, o número de adesões à apólice coletiva de seguro D&O é de 45 (44 em dezembro de 2014). 4.4 Colegiados Até junho houve 14 reuniões dos Colegiados (16 em 2014): 3 da Diretoria (4 em 2014), 2 do Conselho Fiscal (5 em 2014), 6 AGEs (4 em 2014), 1 AGO (1 em 2014), 1 da Comissão de Ética (2 em 2014) e 1 dos Delegados Sindicais (0 em 2014). 4.5 Site do Sindapp Até junho, o Site do Sindapp registrou 1.623 acessos (2.845 em 2014). 8
SINDAPP - BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO (Em milhares de reais) Descrição Dez/14 Jan Fev Mar Abr Mai Jun ATIVO 583 628 607 592 647 626 595 CIRCULANTE 583 628 607 592 647 626 595 Caixa e bancos 4 2 2 1 1 3 2 Aplicações financeiras 524 609 598 576 638 621 563 Contas a receber 13 10 3 5 5 - - Contas a receber - entidades 37 7 3 10 3 2 9 Adiantamentos e outros créditos - - 1 - - - - Despesas antecipadas 5 - - - - - 21 PASSIVO 583 628 607 592 647 626 595 CIRCULANTE 54 93 59 40 92 70 97 Fornecedores 11 10 4 13 10 5 51 Provisões diversas e fiscais 7 11 12 5 10 4 9 Contas a pagar - entidades 3 6 5 7 9 26 23 Receitas antecipadas 33 66 38 15 63 35 14 PATRIMÔNIO SOCIAL 529 535 548 552 555 556 498 Superávit anteriores 512 529 529 529 529 529 529 Superávit (Déficit) do exercício 17 6 19 23 26 27 (31) 9
SINDAPP - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO (Em milhares de reais) Descrição 2014 1º Trim Abr Mai Jun 2º Trim 2015 RECEITAS 738 199 65 66 66 197 396 Contribuições associativas 620 170 57 57 58 173 343 Patrocínios 16 - - - - - - Outras receitas 50 14 3 3 3 9 23 Receitas financeiras 52 16 5 5 5 15 31 DESPESAS 721 176 62 64 124 251 427 Serviços de terceiros 161 53 18 31 52 101 155 Consultores e auditores 43 14 2 19 8 29 43 Instrutores e expositores 8 - - - 11 11 11 Comissões 1 - - - - - - Honorários advocatícios 80 30 13 8 26 47 77 Jornalísticos 22 9 3 3 6 12 21 Locação de mão de obra e equips. 4 - - - - - - Serviços diversos 3 - - 1 1 2 2 Ocupação 3 - - - - - - Espaço para eventos 3 - - - - - - Viagens 201 37 14 6 43 64 100 Passagens, hospedagem e outras 201 37 14 6 43 64 100 Despesas gerais 40 2 2 (1) 1 2 4 Materiais de escritório e limpeza 1 - - - - - - Impressos 17 - - - - - - Refeições 9 - - - 1 1 1 Transportes 2-1 - - 1 1 Outras despesas 11 2 1 (1) - (0) 2 Repasse entidade 316 84 28 28 28 84 168 Abrapp 316 84 28 28 28 84 168 Superávit (Déficit) do mês - 23 3 1 (58) (54) - Superávit (Déficit) do exercício 17 23 26 27 (31) (31) (31) 10
SINDAPP - COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS (Em milhares de reais) Junho acumulado - realizado Centros de custos Serviços Despesas Repasse Ocupação Viagens terceiros gerais Abrapp Totais Administrativas - custeio 1200-Diretoria 4-52 1-57 1400-Sede 8 - - 2 168 178 1905-Conselho Fiscal - - 4 - - 4 2100-Atividades Institucionais 2 - - - - 2 3300-Comissão Ética 13-10 - - 23 5540-Delegados Sindicais 33-26 - - 59 Sub-total 60-92 3 168 323 Administrativas - projetos especiais 2500-Consultoria Jurídica CRPC 26-6 - - 32 2580-Código de Autorregulação 31-2 - - 33 5501-Assessoria Jornalistica 21 - - - - 21 5520-Treinamento Negociações Coletivas 11 - - 1-12 5526-Site Sindapp 6 - - - - 6 Sub-total 95-8 1-104 Total despesas administrativas 155-100 4 168 427 Total geral 155-100 4 168 427 Distribuição por Centros de Custos - R$ Total Mensal 2015 - R$ 1400-Sede 5540-Delegados Sindicais 1200-Diretoria 2580-Código de Autorregulação 2500-Consultoria Jurídica CRPC 33 32 59 57 178 Dezembro Novembro Outubro Setembro Agosto Julho - - - - - - 3300-Comissão Ética 23 Junho 124 5501-Assessoria Jornalistica 21 Maio 64 5520-Treinamento Negociações Coletivas 12 Abril 62 5526-Site Sindapp 6 Março 68 1905-Conselho Fiscal 4 Fevereiro 51 2100-Atividades Institucionais 2 Janeiro 57 Distribuição por Tipo de Despesa - % Total Mensal 2014 - R$ Repasse Abrapp 39% Despesas gerais 1% Ocupação 0% Viagens 24% Serviços de terceiros 36% Dezembro Novembro Outubro Setembro Agosto Julho Junho Maio Abril Março Fevereiro Janeiro 46 85 58 51 43 62 66 51 38 64 49 124 TABELA Dezemb Novemb Outubro Setembr Agosto Julho Junho Maio Abril Março Fevereiro Janeiro TABELA Dezemb Novemb Outubro Setembr Agosto 11
SINDAPP - GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS (Em milhares de reais) Grupo: Consultores e auditores Fornecedor Natureza do serviço R$ Andato Metodologia Eireli Assessoria na Comissão Mista de Autorregulação 30,9 Inove Live Tecnologia Migração do site Sindapp para plataforma do Sharepoint 6,0 PwC Auditores Auditoria contábil 4,6 Wiser Consultoria Elaboração do Relatório de Atividades 3,0 Sub-total 44,5 Grupo: Instrutores e expositores Fornecedor Natureza do serviço R$ VeB Violante e Benedet Consultoria Honorários de palestrante para Delegados Sindicais 11,5 Sub-total 11,5 Grupo: Honorários advocatícios Fornecedor Natureza do serviço R$ CR Benedet Advogados Assessoria jurídica - Trabalhista e Sindical 32,9 Pagliarini e Morales Advogados Assessoria jurídica - Administrativa 16,9 Sidnei Cardoso Advogados Assessoria jurídica - CRPC 14,0 Martins e Brum Advogados Assessoria jurídica - CRPC 12,3 Sub-total 76,1 Grupo: Jornalísticos Fornecedor Natureza do serviço R$ Mara Ribeiro Assessoria jornalistica 18,0 Debora Oliveira Assessoria jornalistica 3,0 Sub-total 21,0 Grupo: Outros Serviços Fornecedor Natureza do serviço R$ Luz Publicidade Publicação de convocação da AGE 2,3 Sub-total 2,3 Total geral 155,3 Nota: Abertura dos Serviços de Terceiros por Despesas Administrativas e Custo dos Eventos está demonstrada no Quadro "Composição das Despesas e Custos", pág. 11. 12
SINDAPP - CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS (Em milhares de reais) (*) Variação favorável (desfavorável) Realizado x Orçado Centros de custos Real. Até Junho Total 2015 Orçado Var. (*) Orçado Var. (*) RECEITAS Administrativas - custeio 1400-Contribuições associativas 343 332 11 663 (320) 1400-Receitas financeiras 30 24 6 48 (18) 1400-Comissões apólices seguro D&O 23 20 3 46 (23) Total receitas administrativas 396 376 20 757 (361) Total receitas 396 376 20 757 (361) DESPESAS Administrativas - custeio 1200-Diretoria (57) (65) 8 (106) 49 1400-Sede (10) (7) (3) (14) 4 1905-Conselho Fiscal (4) (9) 5 (19) 15 2100-Atividades Institucionais (3) (5) 2 (5) 2 3300-Comissão de Ética (22) (7) (15) (27) 5 5501-Assessoria Jornalística (21) (18) (3) (37) 16 5526-Site Sindapp (6) (4) (2) (9) 3 5540-Delegados Sindicais (59) (42) (17) (84) 25 Sub-total (182) (157) (25) (301) 119 Administrativas - projetos especiais 2500-Consultoria Jurídica CRPC (32) (11) (21) (22) (10) 2580-Comissão Mista de Autorregulação (33) (31) (2) (31) (2) 2630-Ações de Fomento e Marketing - - - (2) 2 2710-Cartilha do Delegado Sindical - (15) 15 (15) 15 2900-Ação TAFIC - (8) 8 (25) 25 5520-Treinamento Negociação Coletivas (12) (13) 1 (13) 1 Sub-total (77) (78) 1 (108) 31 Repasse Abrapp (168) (168) - (337) 169 Total despesas administrativas (427) (403) - (746) 319 Eventos 5560-Seminário sobre Ética - - - (27) 27 Total eventos - - - (27) 27 Total despesas (427) (403) (24) (772) 345 Superávit (Déficit) (31) (27) (4) (15) (16) 13
SINDAPP - APLICAÇÕES FINANCEIRAS (Em milhares de reais) Tipo de aplicação Data Data Saldo Aplicações Resgates Rendimentos Saldo da do anterior do mês do mês do mês atual aplicação resgate Itaú Premium RF Diversas Livre 144,5 - (63,5) 0,8 81,8 Santander CDB DI - 102,0% 04/04/13 Livre 282,2 - - 2,7 284,8 Bradesco CDB - 99,5% 05/12/14 Livre 194,1 - - 1,9 196,1 Totais 620,8 - (63,5) 5,4 562,7 Rentabilidade das aplicações Ranking das aplicações Taxa Banco Taxa adm. Taxa Banco (Fonte: Jornal Valor) Tipo de aplicação % no mês % a.a. % 12 meses No mês % No ano % Itaú Premium RF 0,98 0,60 11,56 CDI 1,06 5,92 Santander CDB-DI (102,0% CDI) 1,08-12,04 CDB 1,05 5,59 Bradesco CDBC (99,5% CDI) 1,05-11,74 Poupança 0,68 3,71 Fundo Referenciado DI 1,08 5,66 Benchmark (rendimentos brutos e taxas adm.) Fundo de Renda Fixa 1,01 6,18 Abrapp-Itaú RF 0,98%am - tax. adm. 0,60%aa Ibovespa 0,61 6,15 Abrapp-Itaú Actve Fix-MM 1,04%am - tax. adm. 0,30%aa Indicadores No mês % No ano % Abrapp-Bradesco Compr 1,04%am - tax. adm.0,00%aa Dólar comercial (2,40) 16,81 Abrapp-Bradesco Compr 1,06%am - tax. adm.0,00%aa IGP-M 0,67 4,33 Abrapp-Santander CDB DI 1,07%am - tax. adm. 0,00%aa INPC 0,77 6,80 Abrapp-Santander CDB DI 1,06%am - tax. adm. 0,00%aa IPCA 0,79 6,17 Abrapp-Santander CDB DI 1,07%am - tax. adm. 0,00%aa Abrapp-BB RF 1,06%am - tax. adm. 0,50%aa ICSS-Itaú RF 0,98%am - tax. adm. 0,60%aa ICSS-Bradesco CDBC 0,98%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Bradesco CDBC 1,02%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Bradesco CDBC 1,03%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Brasil DI 1,03%am - tax. adm. 0,80%aa Aplicações Data Data Valor Qdade. Valor Valor Tipo de aplicação da do total cotas cota total aplicação resgate aplicado atual atual atualizado Itaú Premium RF Diversas Livre 80,8 41,78185 1963,2627680 82,0 Santander CDB DI - 102,0% 04/04/13 Livre 235,1 0,00 0,00 293,7 Bradesco CDB - 99,5% 05/12/14 Livre 186,1 0,00 0,00 198,5 Totais 502,1 41,78 574,3 IR e IOF projetados (*) (11,6) Total atualizado 562,7 (*) O IRRF é calculado ao final de cada seis meses com base nas receitas do período e descontado da quantidade de quotas. O IOF é reduzido progressivamente pelo prazo da aplicação, zerando em 30 dias. Resgates do mês Tipo de aplicação Data Data Valor Rend. Valor aplicação resgate aplicado acumul. resgatado Itaú Premium RF 19/01/15 03/06/15 2,4 0,1 2,5 Itaú Premium RF 19/01/15 10/06/15 35,6 1,4 37,0 Itaú Premium RF Diversas 12/06/15 7,2 0,3 7,5 Itaú Premium RF 26/03/15 18/06/15 8,8 0,2 9,0 Itaú Premium RF 26/03/15 25/06/15 2,4 0,1 2,5 Itaú Premium RF 26/03/15 29/06/15 4,9 0,1 5,0 Totais 61,3 2,2 63,5 14
SINDAPP - POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER (Em milhares de reais) Grupo de contas A Vencidos Total vencer De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 Acima 90 Total geral CONTAS A RECEBER - ENTIDADES Conta: 1.2.1.07.101 - Abrapp Repasse contribuições associativas 8,8-8,8 Total 8,8 - - - - - 8,8 Total geral 8,8 - - - - - 8,8 15
SINDAPP - INDICADORES DE DESEMPENHO QUADRO ASSOCIATIVO 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Posição anterior 141 146 148 151 152 151 150 - - - - - - 146 Ingressos 7 2 3 1 - - - - - - - - - 6 Desligamentos 2 - - - 1 1 - - - - - - - 2 Posição atual 146 148 151 152 151 150 150 - - - - - - 150 ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Posição atual 125 120 116 116 116 115 116 - - - - - - - ADESÕES APÓLICE COLETIVA DE SEGURO D&O 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Posição atual 44 44 44 45 45 45 45 - - - - - - - COLEGIADOS - REUNIÕES REALIZADAS 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Diretoria 4-1 1 - - 1 - - - - - - 3 Conselho Fiscal 5-1 - 1 - - - - - - - - 2 AGE 4 2 1-2 - 1 - - - - - - 6 AGO 1 - - - 1 - - - - - - - - 1 Comissão de Ética 2 - - 1 - - - - - - - - - 1 Delegados Sindicais - - - - - - 1 - - - - - - 1 Total 16 2 3 2 4-3 - - - - - - 14 SITE: QUANTIDADE DE ACESSOS 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Acessos 2.845 217 278 288 195 300 345 - - - - - - 1.623 16
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUDOESTE 1 ABRILPREV 2 ACIPREV 3 ALPAPREV 4 ASTRAZENECA 5 AVONPREV 6 CARBOPREV 7 CARGILLPREV 8 CARREFOURPREV 9 CIAS PREV 10 CITIPREVI 11 CYAMPREV 12 DUPREV 13 EATONPREV 14 EDS PREV 15 EMBRAER PREV 16 FASC 17 FORD PREVIDÊNCIA PRIVADA 18 FUNDACAO PROMON 19 FUNEPP 20 FUTURA II 21 GEBSA 22 GOODYEAR 23 HSBC FUNDO DE PENSÃO 24 ITAÚ FUNDO MULTIPATROC 25 JOHNSON & JOHNSON 26 KPMG PREV 27 LILLY PREV 28 MAIS VIDA PREV 29 MAPPIN 30 MERCAPREV 31 MERCERPREV 32 MM PREV 33 MSD PREV 34 MULTIPENSIONS 35 MULTIPLA 36 MULTIPREV 37 MUTUOPREV - Entidade de Previdência 38 ORIUS 39 P&G PREV 40 PFIZER 41 PLANEJAR 42 PORTOPREV 43 PREV PEPSICO 44 PREVCHEVRON 45 PREVDOW 46 PREVI NOVARTIS 47 PREVIBOSCH 48 PREVICAT 49 PREVIHONDA 50 PREVIP 51 PREVIPLAN 52 PREVISCANIA 53 PREVI-GM 54 PREVI-SIEMENS 55 PREVMON 17
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUDOESTE (continuação) 56 PREVYASUDA 57 PRHOSPER RHODIA 58 RAIZPREV 59 RECKITT & COLMAN 60 RJPREV 61 SANPREV 62 SANTANDERPREVI 63 SÃO BERNARDO 64 SP-PREVCOM 65 SYNGENTA 66 ULTRAPREV 67 UNILEVER PREV 68 UNIMED 69 VOITH PREV 70 VOLKSWAGEN REGIONAL SUDESTE 71 BRASLIGHT 72 COMSHELL 73 FGV-PREVI 74 FUTURA 75 IBM 76 ICATUFMP 77 OABPREV - RJ 78 PREVICOKE 79 PREVIM MICHELIN 80 PREVUNIAO 81 TEXPREV 82 URANUS REGIONAL SUL 83 BUNGEPREV 84 CASANPREV - FUNDAÇÃO CASAN 85 DANAPREV 86 FUCAE 87 FUNDACAO BEMGEPREV 88 GERDAU 89 OABPREV-RS 90 OABPREV-SC 91 PREVID EXXON MOBIL 92 PREVUNISUL 93 QUANTA PREVIDÊNCIA UNICRED 17-A
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUL (continuação) 94 RANDONPREV 95 RBS PREV 96 SILIUS 97 SULPREV 98 VIKINGPREV 99 WEG REGIONAL CENTRO-NORTE 100 CENTRUS 101 CENTRUS MT 102 FUNPRESP-JUD 103 FUNTERRA 104 IAJA 105 OABPREV-GO 106 PREVBEP 107 PREVSAN 108 SEBRAE 109 SICOOB PREVI REGIONAL LESTE 110 CARFEPE 111 CAVA 112 DERMINAS 113 OABPREV-MG 114 PREVICOM-MG 115 SEGURIDADE REGIONAL NORDESTE 116 ALBAPREV 17-B
SINDAPP - RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO Associadas Contribuição mensal Investimentos abr/15 R$ mil R$ 1 PREVI 969 173.343.518 2 PETROS 969 70.714.978 3 FUNCEF 969 57.483.071 4 FUNDAÇÃO CESP 969 23.388.301 5 FUND. ITAÚ UNIBANCO 969 20.750.555 6 VALIA 969 18.638.251 7 SISTEL 969 15.116.854 8 FORLUZ 969 13.079.418 9 REAL GRANDEZA 969 12.638.683 10 BANESPREV 969 12.271.516 11 FUNDAÇÃO ATLANTICO 820 9.104.693 12 FAPES 820 8.974.182 13 POSTALIS 820 8.287.365 14 FUNDAÇÃO COPEL 820 7.696.485 15 PREVIDÊNCIA USIMINAS 820 7.544.768 16 TELOS 795 6.252.190 17 FACHESF 791 5.353.308 18 ELETROCEEE 791 5.281.790 19 VISÃO PREV 790 5.007.184 20 ECONOMUS 775 4.926.155 21 SERPROS 773 4.755.045 22 CERES 771 4.608.996 23 CBS PREVIDÊNCIA 771 4.430.148 24 FUNBEP 765 3.810.974 25 FUNDAÇÃO BANRISUL 762 3.591.622 26 ELETROS 762 3.560.319 27 CAPEF 761 3.489.400 28 BFPP 754 2.879.427 29 FIBRA 754 2.855.140 30 INFRAPREV 718 2.817.196 31 BB PREVIDENCIA 710 2.812.803 32 PREVINORTE 710 2.677.018 33 PSS 716 2.654.433 34 CELOS 720 2.565.894 35 FUNDAÇÃO LIBERTAS 706 2.477.648 36 ELOS 703 2.427.703 37 FUNSSEST 687 2.264.885 38 GEAPPREVIDÊNCIA 687 2.222.934 39 FUNDAÇÃO REFER 703 2.208.093 40 FUNDAÇÃO ITAÚSA 686 2.183.445 41 ODEPREV 663 2.095.863 42 NUCLEOS 663 2.013.144 43 FUSESC 674 1.961.809 44 SABESPREV 668 1.890.630 45 PREVIRB 664 1.828.563 46 METRUS 657 1.722.336 47 REGIUS 655 1.717.513 48 PRECE 665 1.701.090 49 INSTITUTO AMBEV 659 1.650.874 50 BANDEPREV 653 1.577.429 Maiores 50 38.971 565.305.639 Demais 100 18.602 44.003.238 Total Associadas 150 57.573 609.308.877 18
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/06/2015 ATE 30/06/2015 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 1 ATIVO 625.728,20 D 164.044,72 195.238,78 594.534,14 D 1.1 ATIVO CIRCULANTE 623.462,50 D 102.615,81 161.868,00 564.210,31 D 1.1.1 DISPONIVEL 2.702,70 D 97.205,27 98.367,96 1.540,01 D 1.1.1.01 CAIXA 500,00 D 685,76 685,76 500,00 D 1.1.1.01.005 Fundo de Caixa 500,00 D 685,76 685,76 500,00 D 1.1.1.02 BANCOS CONTA MOVIMENTO 2.202,70 D 96.519,51 97.682,20 1.040,01 D 1.1.1.02.004 Banco Santander 309,21 D 0,00 0,00 309,21 D 1.1.1.02.005 Banco Itau 1.562,43 D 96.519,51 97.652,20 429,74 D 1.1.1.02.006 Banco Bradesco 331,06 D 0,00 30,00 301,06 D 1.1.2 INVESTIMENTOS TEMPORARIOS 620.759,80 D 5.410,54 63.500,04 562.670,30 D 1.1.2.01 APLICACOES FINANCEIRAS 620.759,80 D 5.410,54 63.500,04 562.670,30 D 1.1.2.01.005 Fundo Itau Premium RF 144.450,76 D 807,61 63.500,04 81.758,33 D 1.1.2.01.007 CDB DI - Santander 100% 282.166,07 D 2.680,75 0,00 284.846,82 D 1.1.2.01.008 CDB DI - BRADESCO 99,5% 194.142,97 D 1.922,18 0,00 196.065,15 D 1.2 ATIVO REALIZAVEL 2.265,70 D 61.428,91 33.370,78 30.323,83 D 1.2.1 REALIZAVEL CURTO PRAZO 2.265,70 D 61.428,91 33.370,78 30.323,83 D 1.2.1.04 CONTAS A RECEBER 0,00 3.352,14 3.000,00 352,14 D 1.2.1.04.009 Notas de Debitos/Recibos 0,00 3.352,14 3.000,00 352,14 D 1.2.1.07 OUTRAS CONTAS A RECEBER 2.265,70 D 36.548,04 30.018,64 8.795,10 D 1.2.1.07.1 CONTAS RECEBER-ENTIDADES 2.265,70 D 36.548,04 30.018,64 8.795,10 D 1.2.1.07.101 ABRAPP 2.265,70 D 36.548,04 30.018,64 8.795,10 D 1.2.1.09 DESPESAS PAGAS ANTECIPAD. 0,00 21.528,73 352,14 21.176,59 D 1.2.1.09.003 Despesas Eventos Futuros 0,00 21.528,73 352,14 21.176,59 D 19
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/06/2015 ATE 30/06/2015 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 2 PASSIVO 598.635,80 C 130.705,31 157.846,88 625.777,37 C 2.1 PASSIVO CIRCULANTE 70.021,07 C 130.705,31 157.846,88 97.162,64 C 2.1.1 OBRIGACOES 70.021,07 C 130.705,31 157.846,88 97.162,64 C 2.1.1.01 FORNECEDORES 5.435,25 C 43.124,14 88.509,45 50.820,56 C 2.1.1.01.001 Fornecedores 5.435,25 C 43.124,14 88.509,45 50.820,56 C 2.1.1.02 OBRIGACOES FISCAIS 250,81 C 250,81 1.671,41 1.671,41 C 2.1.1.02.010 COFINS 228,00 C 228,00 228,00 228,00 C 2.1.1.02.012 IRRF Terceiros 22,81 C 22,81 352,05 352,05 C 2.1.1.02.014 CSSL/PIS/COFINS Terceiros 0,00 0,00 1.091,36 1.091,36 C 2.1.1.04 OUTRAS OBRIGACOES 38.541,05 C 33.526,87 16.501,61 21.515,79 C 2.1.1.04.011 Receita Antecip.-Contrib. 34.834,22 C 29.820,04 8.795,10 13.809,28 C 2.1.1.04.012 Provisao Servicos Diversos 2.064,00 C 2.064,00 6.086,00 6.086,00 C 2.1.1.04.013 Provisao Viagens 1.642,83 C 1.642,83 1.620,51 1.620,51 C 2.1.1.08 CONTAS A PAGAR ENTIDADES 25.793,96 C 53.803,49 51.164,41 23.154,88 C 2.1.1.08.001 ABRAPP 25.793,96 C 53.803,49 47.239,95 19.230,42 C 2.1.1.08.002 UNIABRAPP 0,00 0,00 3.924,46 3.924,46 C 2.4 PATRIMONIO SOCIAL 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 2.4.1 PATRIMONIO 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 2.4.1.01 RESULTADO ACUMULADO 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 2.4.1.01.002 Superavit Anteriores 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 20
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/06/2015 ATE 30/06/2015 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 3 RESULTADO 27.092,40 C 124.319,98 65.984,35 31.243,23 D 3.1 RECEITAS 330.512,34 C 0,00 65.984,35 396.496,69 C 3.1.1 RECEITAS 330.512,34 C 0,00 65.984,35 396.496,69 C 3.1.1.01 CONTRIBUICAO ASSOCIATIVA 285.344,25 C 0,00 57.572,98 342.917,23 C 3.1.1.01.001 Contribuicao Associativa 285.344,25 C 0,00 57.572,98 342.917,23 C 3.1.1.08 OUTRAS RECEITAS 19.817,64 C 0,00 3.000,00 22.817,64 C 3.1.1.08.007 Comissao Seguro D&O 19.817,64 C 0,00 3.000,00 22.817,64 C 3.1.1.10 RECEITAS FINANCEIRAS 25.350,45 C 0,00 5.411,37 30.761,82 C 3.1.1.10.002 Rendto Aplic Financeira 25.350,45 C 0,00 5.411,37 30.761,82 C 3.2 DESPESAS 303.419,94 D 124.319,98 0,00 427.739,92 D 3.2.2 SERVICOS DE TERCEIROS 103.166,03 D 52.180,20 0,00 155.346,23 D 3.2.2.01 CONSULTORES E AUDITORES 36.901,50 D 7.540,00 0,00 44.441,50 D 3.2.2.01.001 Consultoria 32.320,00 D 7.540,00 0,00 39.860,00 D 3.2.2.01.003 Auditoria 4.581,50 D 0,00 0,00 4.581,50 D 3.2.2.02 INSTRUTORES E EXPOSITORES 0,00 11.456,00 0,00 11.456,00 D 3.2.2.02.001 Instrutores e Expositores 0,00 11.456,00 0,00 11.456,00 D 3.2.2.04 JURIDICOS 49.871,33 D 26.242,20 0,00 76.113,53 D 3.2.2.04.001 Honorarios Advocaticios 49.871,33 D 26.242,20 0,00 76.113,53 D 3.2.2.05 JORNALISTICOS 15.000,00 D 6.000,00 0,00 21.000,00 D 3.2.2.05.001 Materia Jornalistica 15.000,00 D 6.000,00 0,00 21.000,00 D 3.2.2.08 OUTROS SERVICOS 1.393,20 D 942,00 0,00 2.335,20 D 3.2.2.08.001 Servicos Diversos 1.393,20 D 942,00 0,00 2.335,20 D 3.2.5 DESPESAS GERAIS 143.442,44 D 29.161,57 0,00 172.604,01 D 3.2.5.04 DESPESAS BANCARIAS 303,90 D 46,00 0,00 349,90 D 3.2.5.04.002 Tarifas Bancarias 303,90 D 46,00 0,00 349,90 D 3.2.5.07 OUTRAS DESPESAS 1.756,14 D 228,00 0,00 1.984,14 D 3.2.5.07.002 Multa de Mora 250,00 D 0,00 0,00 250,00 D 3.2.5.07.012 COFINS Comissoes D&O 1.506,14 D 228,00 0,00 1.734,14 D 3.2.5.10 REPASSE ENTIDADE 140.047,65 D 28.009,53 0,00 168.057,18 D 3.2.5.10.001 ABRAPP 140.047,65 D 28.009,53 0,00 168.057,18 D 21
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/06/2015 ATE 30/06/2015 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 3.2.5.12 REFEICOES 170,72 D 614,04 0,00 784,76 D 3.2.5.12.001 Refeicoes e Lanches 170,72 D 614,04 0,00 784,76 D 3.2.5.13 TRANSPORTE 1.164,03 D 264,00 0,00 1.428,03 D 3.2.5.13.001 Transporte em Geral 1.164,03 D 264,00 0,00 1.428,03 D 3.2.6 VIAGENS 56.811,47 D 42.978,21 0,00 99.789,68 D 3.2.6.01 PASSAGENS, HOSPED. E OUT 56.811,47 D 42.978,21 0,00 99.789,68 D 3.2.6.01.001 Passagens e Hospedagens 47.203,86 D 36.769,06 0,00 83.972,92 D 3.2.6.01.002 Outras Despesas Viagens 9.607,61 D 6.209,15 0,00 15.816,76 D T O T A I S D O P E R I O D O: 419.070,01 419.070,01 22