SENADOR CLÉSIO ANDRADE

Manual para Prefeituras Celebrarem Convênios já Autorizados com a Caixa Econômica Federal SENADOR CLÉSIO ANDRADE

Conteúdo INTRODUÇÃO... 3 CICLO DO ORÇAMENTO GERAL DA UNIÃO... 4 CONTRAPARTIDA OBRIGATÓRIA... 5 REQUISITOS PARA ASSINAR O CONTRATO... 5 CAUC CADASTRO ÚNICO DE EXIGÊNCIAS PARA TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS... 5 DOCUMENTOS DO PROCESSO LICITATÓRIO... 6 SOLICITAÇÃO DE RECURSO PELA PREFEITURA À CAIXA ECONÔMICA... 6 AUTORIZAÇÃO DE SAQUE DOS RECURSOS... 7 Prestação de Contas Parcial PCP... 7 PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL PCF... 8 Encerramento do Contrato... 9 Extinção/Rescisão do Contrato... 9 Alteração Contratual:... 9 INSTAURAÇÃO TOMADA DE CONTAS ESPECIAL TCE... 10 DIRETRIZES PARA CONCEPÇÃO DOS PROJETOS TÉCNICOS DE ENGENHARIA... 11 Modalidade de Investimento:... 11 Documentação Básica... 11 FLUXO DAS ETAPAS NA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL... 12 DADOS FORNECIDOS PELA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 2 de 12

INTRODUÇÃO A Caixa Econômica Federal atua como mandatária dos Ministérios Gestores, firmando contrato de repasse com estados, municípios, DF ou entidades públicas indicadas pelos gestores, acompanhando a execução dos objetos contratados e analisando as prestações de contas apresentadas. Os Ministérios Gestores repassam a operacionalização para a caixa Econômica sem abrir mão da decisão quanto ás prioridades de ações e localidades a serem atendidas pelos programas do Governo Federal. Esta Cartilha pretende informar todos os passos relativos ao processo de repasses financeiros do Orçamento Geral da União. Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 3 de 12

CICLO DO ORÇAMENTO GERAL DA UNIÃO PREFEITURA Inclui a proposta no SICONV no site: www.convenios.gov.br(mínimo R$100 mil) MINISTÉRIO Seleciona proposta / Envia arquivo para a Caixa das propostas selecionadas / comunica a prefeitura CAIXA ECONÔMICA Oficializa a seleção a prefeitura / Envia check-list PREFEITURA Inclui o Plano de Trabalho no SICONV e disponibiliza para análise da Caixa CAIXA ECONÔMICA Analisa e aprova o plano de trabalho no SICONV PREFEITURA Entrega documentação necessária à contratação CAIXA ECONÔMICA Formaliza o contrato de repasse para assinatura Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 4 de 12

CONTRAPARTIDA OBRIGATÓRIA A contrapartida é obrigatória e pode ser constituída por recursos financeiros ou bens e serviços economicamente mensuráveis. O percentual da contrapartida é definido conforme Gestor, Programa e Porte do município e é calculada sobre o valor total do investimento. REQUISITOS PARA ASSINAR O CONTRATO Seleção da operação pelo gestor Aprovação do Plano de Trabalho no SICONV Aprovação quanto aos aspectos documentais e de atendimento às exigências da LDO e LRF/CAUC Aprovação da regularidade da área Aprovação quanto aos aspectos técnicos do projeto de engenharia Emissão da respectiva Nota de Empenho Abertura de conta vinculada na Caixa Econômica (é marcada como conta recursos OGU e é exclusiva para o convênio) Estar em dia no CAUC CAUC CADASTRO ÚNICO DE EXIGÊNCIAS PARA TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS O CAUC é destinado a registrar o cumprimento das exigências da Lei de responsabilidade Fiscal. A prefeitura pode consultar através do site: https://consulta.tesouro.fazenda.gov.br/cauc/index_regularidade.asp Regime de Execução Regime de Execução direta Caso as obras e serviços venham a ser executadas diretamente pela prefeitura, deverá ser encaminhado um ofício à Caixa Econômica informando. Regime de Execução indireta No caso de obras e serviços executados em regime indireto e de aquisição de equipamentos, o Contratado deve apresentar a documentação do processo licitatório para autorização do início da execução do objeto. Licitação Após a contratação são efetuadas as análises que abrangem, dentre outros aspectos, o resultado do processo licitatório e do licenciamento ambiental para autorização de início da execução do objeto. A seguir os documentos do processo licitatório Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 5 de 12

DOCUMENTOS DO PROCESSO LICITATÓRIO Documento Ofício de encaminhamento Publicação do resumo do edital exceto para Carta Convite Ato de homologação da licitação e sua respectiva publicação Despacho de adjudicação da licitação, ou nos casos de dispensa ou inexigibilidade, justificativa com o devido embasamento legal e a respectiva publicação. Planilha orçamentária da empresa vencedora Cronograma físico financeiro da empresa vencedora Contrato com a empresa vencedora Observação Conforme modela da Caixa Econômica Publicação no Diário Oficial da União, do Estado ou jornal de grande circulação do Estado ou Município Publicação na Imprensa Oficial, ou em local definido como meio de publicação oficial, regulamentado por lei municipal (para pregão somente no caso de homologação posterior à seção pública) Publicação na Imprensa Oficial, ou em local definido como meio de publicação oficial, regulamentado por lei municipal. Não é exigida para a modalidade Pregão. Dispensável quando tratar-se de equipamentos a serem entregues de uma só vez Para pregão apresentar contrato de fornecimento ou outro instrumento hábil Extrato do contrato com a empresa vencedora publicado Publicação na Imprensa Oficial, ou em local definido como meio de publicação oficial, regulamentado por lei municipal Declaração do advogado não participante do processo licitatório firmando que a licitação atendeu à Lei 8666/93 e suas alterações, inclusive quanto à forma de publicação (para pregão também deverá ser citada a Lei 10520/02) Conforme Modelo Caixa Econômica SOLICITAÇÃO DE RECURSO PELA PREFEITURA À CAIXA ECONÔMICA Documento Ofício de solicitação de saque da parcela Ordem de Serviço ou Fornecimento ART de execução (empresa vencedora da licitação) e ART de fiscalização (município) REA (para operações de custeio desvinculadas de intervenção física) Boletim de Medição assinado pelo fiscal da obra conforme ART Relatório de Acompanhamento do Trabalho Técnico Social se for o caso Relação dos fornecedores / prestadores de serviços beneficiários dos recursos, contendo nome, CNPJ ou CPF e valor. Observação Conforme modelo Caixa Econômica Para o Primeiro desembolso Para o primeiro desembolso Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 6 de 12

AUTORIZAÇÃO DE SAQUE DOS RECURSOS A Autorização de saque ocorre após a verificação, pela Caixa Econômica Federal, da execução das obras e/ou serviços da parcela solicitada e da colocação da placa de obra ou adesivos, no caso de equipamentos. É condição para a autorização de saque a integralização da parcela de contrapartida prevista referente a cada etapa da execução do objeto contratual Prestação de Contas Parcial PCP PCP Relação de treinados ou capacitados, quando for o caso. Relatório de execução Físico-Financeiro Comprova o pagamento da despesa ao fornecedor prestador de serviços. Ocorre em cada autorização de saque através dos documentos Relação de Comprovantes de Pagamentos coma apresentação dos correspondentes documentos fiscais em vias originais(emitidos em nome do Contratado e Identificados com referência ao nome do Programa e número do CT REA Extrato da Conta corrente vinculada ao CT Alternativamente, na inviabilidade de obter os originais, pode ser aceita qualquer forma de comprovação legal de autenticidade das cópias dos comprovantes fiscais. OS DOCUMENTOS DA PCP DA PARCELA EM ANÁLISE DEVEM SER APRESENTADOS APENAS UMA VEZ PELO CONTRATADO/INTERVENIENTE EXECUTOR. Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 7 de 12

PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL PCF Quando a Prestação de Contas Final não for entregue no prazo estipulado ou não for aprovada, os recursos repassados devem ser devolvidos conforme contrato, atualizados monetariamente e com juros de mora, sob pena de instauração de Tomada de Contas Especial TCE. Demonstrativo de Execução da Receita e Despesa (recursos recebidos, contrapartida, rendimentos da aplicação e saldos residual recolhidos ao Tesouro Nacional). Comprovante recolhimento dos saldos remanescentes relativos ao CT à conta indicada pelo Órgão Gestor. Relatório de Cumprimento e Aceitação do Objeto do CT relação de todos os bens e obras/serviços adquiridos, construídos e/ou produzidos) Relação de Bens se for o caso (quando houver a aquisição /construção/produção de equipamentos ou ainda bens de quantificação unitária Documentos Formalização PCF Relatório de Execução Físico-Financeira Comprovantes de pagamento relativo ao último saque; juntamente com os documentos fiscais. Relação de treinados ou capacitados, quando for o caso. Declaração do Administrador municipal de que notificou os partidos políticos, os sindicatos de trabalhadores e as entidades empresariais acerca do repasse liberado de recursos OGU. REA Final homologado pela instância indicada no PAT, com ações exclusivamente de custeio sob a sistemática de PAT/REA Termo de compromisso por meio do qual o contratado será obrigado a manter os documentos relacionados ao contrato de repasse pelo prazo de dez anos, contado da data em que for aprovada a prestação de contas, para contratos assinados após 29/05/2008 ou pelo prazo de vinte anos para os contratos firmados a partir de 22/12/2009 Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 8 de 12

PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL PCF Encerramento do Contrato Ocorre com a conclusão do objeto contratual, como a respectiva aprovação da Prestação de Contas Final. Extinção/Rescisão do Contrato Expiração do prazo contratual; Inobservância de dispositivo contratual; Solicitação do Contratado; Determinação legal ou pelo Gestor. Alteração Contratual: No caso de haver alterações substanciais nos custos analisados e aprovados, inclusive alterações decorrentes de finalização do processo licitatório ou no caso de imprevistos na execução das metas, pode ser acatada redução de metas físicas, desde que tal redução não comprometa o objeto contratual, sendo necessária a homologação do gestor. Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 9 de 12

INSTAURAÇÃO TOMADA DE CONTAS ESPECIAL TCE A TCE é um processo administrativo que visa apurar responsabilidade e/ou irregularidade na execução do objeto do contrato de repasse. Na identificação de irregularidade nos documentos apresentados ou inadimplência na apresentação da PCP, ou PCF nos prazos previstos, o Contratado é notificado, concedendo-se o prazo máximo de 30 dias para sanar a irregularidade ou devolver os recursos, sob pena de instalação de TCE Instauração de TCE ocorre quando: Ocorrido do contrato por inobservância de disposições contratuais Ocorrer qualquer outro fato que resulte prejuízo à União Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 10 de 12

DIRETRIZES PARA CONCEPÇÃO DOS PROJETOS TÉCNICOS DE ENGENHARIA Modalidade de Investimento: : Devem-se procurar soluções e especificações mais simples e usar sistemas ou materiais construtivos e equipamentos alternativos de menor custo, sem perda de qualidade, observando-se as normas técnicas e os padrões tecnicamente aceitáveis As operações devem apresentar funcionalidades plena das obras e serviços propostos que devem propiciar ao seu final em benefícios imediatos á população, ressalvados os empreendimentos de grande porte executados em etapas autorizadas pelo gestor. Deve ser adotado o menor custo para execução das propostas, tendo como parâmetro de valor máximo a mediana dos valores constantes do SINAPI NOS CASOS QUE NÃO TENHAM REFERÊNCIAS NO SINAPI OU EM OUTRAS RENOMADAS PUBLICAÇÕES, DEVE SER INFORMADA A FONTE DE INFORMAÇÕES PARA OS VALORES APRESENTADOS. Documentação Básica 1. Contratação 2. Verificação do Resultado do Processo Licitatório Quadro de composição de Invertimentos- QCI; Memorial Descritivo; Especificações Técnicas; Orçamento Discriminado; Cronograma Físico-Financeiro; Projeto Técnico aprovado pelo órgão competente. Exigível de acordo com o tipo e as características da intervenção; Memória de cálculo de quantitativos; ART de elaboração de projeto r ART de orçamento; Manifestação de órgão ambiental. 3. Acompanhamento do Empreendimento Boletim de Medição BM Fornecido para caracterizar o andamento do empreendimento, conforme modelo utilizado pelo proponente ou padrão Caixa Econômica Federal; O BM deve estar obrigatoriamente assinado pelo fiscal de obra cuja ART de fiscalização consta do volume de engenharia; A medição e a fiscalização da realização dos serviços e aplicação dos materiais na obra, é função do profissional indicado pelo tomador, responsável por esta atividade, conforme ART específica. Proposta vencedora e planilha orçamentária; Cronograma físico-financeiro proposto pela empresa vencedora, se for o caso; Contrato de Execução e/ou Fornecimento de Obras/Serviços/materiais/Equipamentos CTEF se já firmado. O CTEF pode ser substituído por outros documentos hábeis tais como carta-contrato, nota de empenho, autorização de compra ou ordem de execução de serviço quando o processo licitatório for realizado em modalidades distintas de concorrência ou tomada de preços; Anotação de responsabilidade Técnica ART do(s) responsável (is) pela fiscalização; Documento que demonstra a dispensa de realização de processa licitatório, se for o caso; 4. Verificação do Resultado do Processo Licitatório Projetos que destacam a alteração proposta; Especificações, com em fase na justificativa técnica da proposição; Cronograma, com os percentuais já executados condizentes com as medições efetuadas e o planejamento de obras e serviços a executar Orçamento, com os valores e quantitativos previsto originalmente e os propostos na reprogramação; Deve ser apresentada memória de cálculo das quantidades dos serviços afetados Deve ser apresentada justificativa técnica para a reprogramação. Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 11 de 12

FLUXO DAS ETAPAS NA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL Recebimento da Seleção A Caixa recebe as seleções efetuadas pelo Minsitério Gestor e comunica ao proponente solicitando a documentação necessária às análises das operações Enquadramento A Caixa analisa e o Plano de Trabalho disponibilizado através do SICONV e fetua o enquadramento da proposta Análise 1) Documentação institucional 2) Atendimento LRF/LDO 3)Documentação da área de intervenção 4)Técnico de Engenharia 5)Trabalho Técnico Social Aberura de Conta Vinculada As contas são abertas automaticamente pelos sistemas da Caixa Contratação A Superintendência regional da Ciaxa, após análise favorável da operação, emissão de Nota de Empenho e abertura da conta vinculada, promove a assinatura do contrato de repasse com o município/estado/df. Autorização para Início de Projetos A Caixa, após conclusão favorável da análise pós-contratual e verificação do processo licitatório autoriza o contratado a dar início às obras e serviços. Acompanhamento de Obras Is técnicos das áreas de engenharia e social da Caixa, ou de empresas tercerizadas, efetuam vistoria nas obras com o objetivo de acompanhar a evoluçao física e fornecer condições para a quantificação da parcela a ter o saque autorizado Autorização de Saque A Caixa autoriza o saque dos recursos bloqueados na conta corrente vinculada, em conformidade com o ateste da execução física da etapa correspondente e após a comprovação financeira da etapa anterior e da aplicação da contrapartida proporcional Prestação de Contas A Caixa recebe as prestações de contas parciais e final, analisa-as as e conclui pela sua aprovação ou não. TCE Quando necssária, a Caixa procede à aberturra de TCE enviando aos orgãos de controle da União os docuementos necessários para sua efetivação Assessoria de Projetos - R. Rebelo Horta, 104 - São José - Pampulha Belo Horizonte - MG, 31275-190 Fone:(31)3491-1765 Página 12 de 12