RELATÓRIO CONTAS 2015

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1 RELATÓRIO CONTAS 2015

2 O presente documento tem por objetivo reportar de forma explícita os dados relacionados com a atividade desenvolvida pela Associação Lar de Folgosinho no ano de Do documento consta: Conta de Gastos (Classe 6) Conta de Rendimentos (Classe 7) Evolução das contas e comparação com o ano transato Valores em caixa e bancos Investimento em Edifício e Equipamento Amortização do Edifício e Equipamento ANEXOS Balancete Geral Dezembro 2015 Balanço Demonstração de Resultados RELATÓRIO DE CONTAS ALF 2

3 Valor em Euros ( ) 1 Gastos: Classe 6 Relativamente aos encargos, a associação apresentou os seguintes: Alimentação e Produtos de Higiene Rubricas Variação Homóloga (2013) Variação Homóloga (2014) Variação Homóloga (2015) Géneros Alimentares , , ,12 15,80% % -5,48% Produtos de Higiene e Limp , , ,31-25,95% -68,78% 11,66% Total , , ,43 0,03% -28,05% -3,41% O gráfico que se segue mostra o valor percentual dos gastos, e a percentagem que representaram no total da rubrica (conta 61). O registo dos três últimos anos em análise e verificamos que existe uma diminuição no valor dos alimentos e quanto aos produtos de higiene e limpeza sofreu um aumento de 11,66%. Alimentação e Produtos de Higiene (em ) , , ,00 0,00 Géneros Alimentares Produtos de Higiene e Limp , , , , , ,31

4 Valor em Euros ( ) Rubricas Ano 2013 % Relativa Valor per capita Ano 2014 % Relativa Valor per capita Ano 2015 % Relativa Gén. Alimentares ,23 72% 108, ,92 88% 95, ,12 86% 90,13 Valor per capita PHL ,63 28% 42, ,23 12% 13, ,31 14% 14,70 Total ,86 100% 150, ,15 100% 108, ,43 100% 104,83 Em termos per capita, relativamente ao custo mensal por utente, em 2014 situa-se um pouco acima do nível do valor de 2012 e em 2015 não sofreu uma alteração muito significativa. Valor per capita 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 Gén. Alimentares PHL ,68 42, ,37 13, ,13 14,70

5 1.2 - Serviços Externos Rubricas Variação % Variação % 2015 Eletricidade , ,31 6,56% ,43-1,87% Combustíveis , ,92 11,03% ,15-14,74% Ferramentas e Utensílios de Desgaste Rápido 3 798, ,36 24,63% 7 394,48 56,19% Material de Escritório 900,81 842,23-6,50% 1 096,59 30,20% Comunicação 862,86 994,87 15,30% 1 175,81 18,19% Seguros 1 348,60 983,86-27,05% 1 399,47 42,24% Deslocações e Estadas 36,00 51,00 41,67% 447,91 778,25% Honorários (TOC) 3 000, ,00 0,00% 3 240,00 8,00% Assistência Técnica 8 621, ,03 58,57% ,50 46,41% Contencioso e notariado 96,00 132,00 37,50% 66,00-50,00% Conservação e Reparação 2 499,81 312,05-87,52% 340,38 9,08% Reparação, conservação e adaptação em Equipamento 3 116, ,68 153,77% 6 104,64-22,82% Encargos de Saúde com Utentes 374,04 194,66-47,96% 1 726,04 786,69% Material para atividades 535,25 326,86-38,93% 683,66 109,16% Medicina no Trabalho 1 240, ,40-17,52% 633,20-38,13% Outros Fornecimentos e Serviços Externos 267,97 361,98 35,08% 83,08-77,05% Total dos Serviços Externos , ,21 20,30% ,34 8,79%

6 Valor em Euros ( ) Os valores supramencionados, representam na rubrica de FSE (fornecimentos e serviços externos): Serviços Externos , , , , ,00 0,00 Eletricidad Combustív Ferrament Material Comunica Seguros Deslocaçõ Honorário Assistênci Contencio Conservaç Reparação e eis as e de ção es e s (TOC) a Técnica so e ão e, Utensílios de Desgaste Rápido Escritório Estadas notariado Reparação conservaç ão e adaptação em Equipame nto Encargos de Saúde com Utentes Material Medicina para no atividades Trabalho Outros Fornecime ntos e Serviços Externos ,8 862, , , ,0 535, , ,2 994,8 983,8 51, ,0 312,0 7909,7 194,6 326, , 361, , ,00 340, , 1.726, 683,66 633,20 83,08

7 Descrição dos gastos com fornecimentos e serviços externos. Na tabela que se segue pode-se analisar os custos inerentes aos serviços prestados ao longo do ano Trabalhos especializados 4 380, IOLine,Lda 667, Encargos de Saúde ALF 1 726, Ambimed 616, Paul Hartmann 3 827, CMG Serviços Desportivos 120, Imporquimica 440, Serrabyte 3 241, OTIS 2 196, Control-Vet 329, Rentokil 396, Outros Serviços 620, Thyssenkrupp 1 044, Starhands 287, FSSecurity Equipments 228, BSE-Global Solutions 961, Rsocialform Geriatria 45, BricoMarché 3, Seteg Painel Solar 990, Habipex 19, Gameiros 249, Material p/ atividades ALF 683, TOC 3 240, Medicina no Trabalho 633, Macovex 90, Jmonteiro (Caldeira) 250, Seguro 729, Libanio Monteiro 870, Electro Borges 580, Anitente 1 520, Soniluz 628, Jagoular 21, MóvelQuímica 338, Paulo Jorge L. Ferreira 65, Ortogil 3 315, Tacanho&Fernandes Lavandaria 53, Papelaria Pérola 335, Isa 617, Gráfica de Gouveia 73, Visor-Seia 69,64

8 12 884, Eletricidade , Gasóleo Aquecimento Gasóleo Comum 1 714, Gás Propano 7 361, Selos/Registos 46, Telefone 345, Internet 396, Jornal Gouveia 388, Seguros ALF 670, Contencioso e notariado ALF 66, Despesas de representação 447, Papeliquidos 5 415, FMM Viana 21, Outros Serviços 83,08 Em termos per capita, apresenta-se a comparação dos últimos três anos, denotando uma subida ano após ano: Rubricas Ano 2013 Valor Valor Valor Ano 2014 Ano 2015 per capita per capita per capita FSE ,00 113, ,21 134, ,34 145,80 Total , , ,34 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 8

9 Valor em Euros ( ) 160,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 FSE , , , Remunerações dos Colaboradores Esta rubrica sofreu um aumento porque duas das funcionárias que estavam em POC atualmente constam do quadro do pessoal totalizando 21 colaboradores. Rubricas Variação Homologa 2014 Variação Homologa 2015 Remunerações Certas , , ,85 1,32% 19,53% Encargos Sobre Remunerações , , ,75 11,95% 16,29% Seguros de Acidentes no Trabalho 1 764, , ,94 18,88% 14,61% Total , , ,54 3,24% 18,89% RELATÓRIO DE CONTAS ALF 9

10 Total em Euros ( ) Remunerações dos Colaboradores , , , , , , , , , ,00 0,00 Remunerações Encargos Sobre Certas Remunerações , , ,38 Seguros de Acidentes no Trabalho , , , , , ,94 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 10

11 Valor em Euros ( ) Outros Gastos Rubricas Amortizações Juros Suportados Custos Extraordinários , , ,63 582,25 43,50 213,90 279,93 495,00 90,96 Outros Gastos , , , , , , , ,00 0,00 Amortizações Juros Suportados Custos Extraordinários ,84 582,25 279, ,40 43,50 495, ,63 213,90 90,96

12 Valor em Euros ( ) Podemos concluir que os encargos mais representativos da associação no ano de 2015 foram e podemos visualizá-los no gráfico inframencionado: Rubricas Alimentação e Produtos de Higiene/Limpeza Valor Gastos 2014 Euros Valor Gastos 2015 Euros Valor Percentual 2014 Valor Percentual , ,43 13,58% 13,12% Serviços Externos , ,34 16,77% 18,25% Remunerações , ,54 45,47% 54,06% Amortizações , ,63 17,73% 14,50% Gastos Financeiros 43,50 213,90 0,01% 0,05% Gastos Extraordinários 495,00 90,96 0,12% 0,02% Total de Gastos , ,80 100,00% 100,00% Gastos , , , , ,00 0,00 Alimentação e Produtos de Higiene/Limpe Serviços Externos Remunerações Amortizações Gastos Financeiros Gastos Extraordinário s za , , , ,4 43,50 495, , , , ,6 213,90 90,96

13 Valor em Euros ( ) 2 - Rendimentos Classe 7 Relativamente aos ganhos no ano de 2015, a associação apresentou os seguintes: Prestação de Serviços Rubricas Variação Anual 2014 Variação Anual 2015 Lar , , ,02 17,57% 1,07% Centro de Dia 2 135,00-50,78% Total de Prestação de Serviços , , ,02 12,38% Prestação de Serviços , , , , , ,00 0,00 Lar Centro de Dia Apoio Domiciliário , , , ,02

14 2.2 - Outros Serviços Suplementares Rubricas Variação Anual Variação Anual Refeições 1.457,50 Cafés 1.453, , ,00-16,06% 32,42% Adiantamento de Mens Utentes 594, , ,01 334,34% -39,69 Quotas 700,00 610, ,00-12,86% 184,26% Produção EDP 2.542, , ,40-0,64% -43,77% Restituição de I.V.A 1.574,55 633, ,47-59,76% 351,65% Material de seguro 1.845,00 Rifas 922,00 Descontos e Abatimentos 493,92 Outros 2.081,82 Total de Prestação de Serviços 8.321, , ,62 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 14

15 Valor em Euros ( ) Outros Serviços 3.000, , , , ,00 500,00 0,00 Refeições Cafés Adiantamento de Quotas Produção EDP Restituição de I.V.A Mens Utentes , ,00 594,00 700, , , , ,00 610, ,99 633, , , , , ,47

16 2.3 - Outros Ganhos Rubricas Variação Anual Variação Anual Comparticipação da Segurança Social , , ,36 0,87% 0,95% Comparticipação do IEFP 2.572, , ,00 25,72% -24,87% Restituição de IVA 1.353, , ,19 393,21% -45,95% Juros Obtidos 2.759, , ,97 10,24% -1,67% Desconto pp 433,03 436,00 0,69% -100,00% Adiantamento de Mens de Utentes 0, ,00-100,00% Donativos 9.468, , ,03-74,76% 1120,08% Outros 587,61 18,55-96,84% -100,00% Total de outros ganhos , , ,55-6,60% 14,28%

17 Total em Euros ( ) Outros Ganhos , , , , , , ,00 0,00 Comparticipação Comparticipação Restituição de Juros Obtidos Desconto pp Adiantamento de Donativos Outros da Segurança do IEFP IVA Mens de Utentes Social , , , ,22 433,03 0, ,00 587, , , , ,66 436, , ,00 18, , , , , ,03

18 Podemos concluir que os proveitos mais representativos da associação no ano de 2015 foram: Rubricas Valor Percentual (Série 1) (Série 2) (Série 3) 2013 Valor Percentual 2014 Valor Percentual 2015 Prestação de Serviços , , ,02 58,44% 62,40% 60,61% Outras Prestações de Serviços Comparticipação da Segurança Social 8.321, ,14 1,06% 2,06% 0,00% , , ,36 33,03% 31,68% 30,58% Comparticipação do IEFP 2.572, , ,00 2,75% 0,64% 0,56% Juros Obtidos 2.759, , ,97 0,31% 0,68% 0,69% Descontos a pp 433,03 436,00 0,07% 0,11% 0,00% Restituição de IVA 1.353, , ,19 3,10% 0,34% 0,83% Donativos 9.468, , ,03 0,12% 2,35% 6,73% PIDDAC 0,99% 0,00% 0,00% Outros 587,61 18,55 0,13% 0,15% 0,00% Total de Rendimentos , , ,57 100,00% 100,00% 100,00%

19 Valor em Euros ( ) Graficamente: Rendimentos , , , , , ,00 0,00 Prestação de Outras Comparticipa Comparticipa Juros Obtidos Descontos a Restituição de Donativos PIDDAC Outros Serviços Prestações de ção da ção do IEFP pp IVA Serviços Segurança Social , , , , ,22 433, , ,00 587, , , , , ,66 436, ,65 0,00 18, , , , , , ,03

20 Valor em Euros ( ) Análise dos Lucros 2015 Descrição Ano 2013 Ano 2014 Ano 2015 Rendimentos , , ,44 Rendimento per capita 767,08 774,20 810,81 Gastos , , ,80 Gastos per capita 617,71 606,93 799,09 Nº de utentes Amortizações , , ,63 Resultado Liquido do Exercício , , ,30 Análise de Lucros , , , , , , , , ,00 0,00 Rendimentos Rendimento Gastos Gastos per Nº de utentes Amortizações per capita capita , 767, , 617, , , 774, , 606, , ,4 810, ,8 799, ,63

21 2.7 - Valores em caixa e bancos Descrição Valor Saldo no cofre 1.384,63 Saldo CGD ,63 Saldo BPI 3.472,75 Saldo MG conta à ordem ,92 Saldo BPI conta a prazo 0,00 Saldo MG conta a prazo ,00 Dívidas a outros devedores (pago em Janeiro de 2016): - Fornecedores - Utentes (Mensalidades) - Fundo de Caixa - Segurança Social + IRS (pago em Janeiro de 2016) - Utentes (Extras) , , , ,34

22 2.8 - Investimento no Edifício e Equipamento RELATÓRIO DE CONTAS ALF 22

23 2.9 Alguns rácios: Liquidez Geral indicador da capacidade de fazer face às responsabilidades de curto prazo. Como se pode verificar aumentou de 2014 para Liquidez Geral = Ativo Corrente(Circulante) Passivo Corrente ,38 159, Liquidez Imediata Rácio que refere a autonomia dos nossos movimentos de caixa face ao passivo. Liquidez Imediata = Meios Financeiros Liquidos Passivo Corrente ,99 151,84 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 23

24 2.9.3 Solvabilidade Rácio que refere a estabilidade financeira para o futuro. De 2014 para 2015 sofreu um aumento. Solvabilidade Geral = Fundos Patrimoniais Passivo ,84 377, Fundo Maneio Fundo Maneio = Ativo Corrente Passivo Corrente , ,65 A associação apresenta valores que garantem a sustentabilidade económica da mesma e reforçam a engenharia financeira que a direção tem colocado em prática em conformidade com o que vinha sendo feito. RELATÓRIO DE CONTAS ALF 24

25 Comparação dos valores Orçamentados com Executados os Compras Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Géneros Alimentares , ,12 Produtos de Higiene e Limpeza 8.429, ,31 Total , ,43 2) Fornecimentos e Serviços Externos Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Eletricidade , ,43 Combustíveis , ,15 Ferramentas e Utensílios de Desgaste 7.400, ,48 Serviços Diversos , , Serviços Especializados , ,31 Material de Escritório 2.000, ,59 Conservação e Reparação 5.000,00 340,38 Total dos Serviços Externos , ,34

26 3) Remunerações Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Remunerações Certas , ,85 Encargos com as Remunerações , ,75 Seguros de Acidentes no Trabalho 1.664, ,94 Total , ,54 4) Outros Gastos Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Amortizações , ,63 Juros Suportados 1.500,00 90,96 Custos Extraordinários 1.500,00 0,00 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 26

27 5) Mensalidades Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Mensalidades , ,02 6) Outros Serviços Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Cafés 1.116, ,00 Quotas 795, ,00 Produção EDP 2.542, ,40 Outros 449, ,82 Rifas 922,00 Material Seguro 1.845,00 Total dos Outros Serviços 4.903, ,22 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 27

28 7) Outros Ganhos Rubricas Valor Orçamentado Valor Executado em 2015 Comparticipação da Segurança Social , ,36 Comparticipação do IEFP 4.851, ,00 Restituição de IVA 2.185, ,19 Juros Obtidos 3.000, ,97 Desconto a pp 388,58 493,92 Donativos 2.010, ,03 Total de outros ganhos , ,47 RELATÓRIO DE CONTAS ALF 28

29 O Presidente da Direção (José Faustino Guerra Cantarinha)

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