Manual Técnico de Reporte Financeiro em XML

Transcrição

1 Financeiro em XML Ficheiro de Reporte para a Consolidação de Contas Balancete Intra Grupo Data de aprovação SPMS: Elaboração: SPMS Os direitos de autor deste trabalho pertencem à SPMS e a informação nele contida é confidencial. Este trabalho não pode ser reproduzido ou divulgado, na íntegra ou em parte, a terceiros nem utilizado para outros fins que não aqueles para que foi fornecido sem a autorização escrita prévia ou, se alguma parte do mesmo for fornecida por virtude de um contrato com terceiros, segundo autorização expressa de acordo com esse contrato. Todos os outros direitos e marcas são reconhecidos. As cópias impressas não assinadas representam versões não controladas.

2 Controlo do Documento Histórico de Alterações Versão Data Autores Revisores Alterações Aprovação SPMS ACSS Lista de Distribuição Nome Organização Cargo/Responsabilidade (documento público disponível na página da ACSS na internet: Outros Documentos Relevantes Ref. Título BalanceteIG_v1_0.xsd; Ficheiros schema e estilos do Balancete Intra Grupo, em XML (consultar página da ACSS na internet) 2 de 11

3 Índice 1 INTRODUÇÃO ÂMBITO ENQUADRAMENTO... 4 FICHEIROS COMPOSIÇÃO DO BALANCETE INTRA-GRUPOS SUBMISSÃO DE FICHEIROS RECOLHA DOS FICHEIROS ESTRUTURA DOS FICHEIROS Balancete Intra Grupo Validações e Pressupostos de 11

4 1 Introdução 1.1 Âmbito O presente documento pretende apresentar as opções técnicas aplicáveis ao ficheiro que servirá de base para a consolidação de contas do SNS e do Ministério da Saúde, nomeadamente no que respeita à sua estrutura, tipologia e formato de dados. Validações e outras considerações de remessa também serão contempladas no presente documento. 1.2 Enquadramento A informação sobre a situação económica e financeira do Ministério da Saúde e do SNS é de extrema importância, sendo uma absoluta necessidade a consolidação de contas, de forma a auferir o desempenho económico e financeiro do mesmo. A partir deste ano de 2014, a consolidação de contas do SNS e do Ministério da Saúde passará a ser realizada com carácter mensal, sendo que as instituições do SNS passarão a enviar mensalmente os mapas necessários ao processo. Ficheiros 1.3 Composição do Balancete Intra-Grupos A estrutura do balancete Intra-Grupos representa o envio, por uma entidade, do reporte contabilístico de um determinado mês por entidade contraparte, sendo apresentado para cada rubrica contabilística, os movimentos mensais (a débito e a crédito), os movimentos acumulados do período (a soma dos valores mensais, desde Janeiro até ao mês em causa, acrescidos do saldo transitado do ano anterior, se aplicável) e, ainda, o saldo apurado na data de reporte. A estrutura do ficheiro XML encontra-se repartida pelo cabeçalho, que apresenta informação sobre a entidade remetente, bem como identifica o período a ser reportado, e pelo corpo do ficheiro, que apresenta a actividade contabilística referente a esse período, conforme se apresenta na seguinte figura: 4 de 11

5 Pretende-se que com este ficheiro seja feita, mensalmente, a recolha das contas que compõem a consolidação do SNS, até ao mês ao qual reporta. 5 de 11

6 1.4 Submissão de ficheiros Muito embora se pretenda que a definição dos mapas XML seja independente tanto dos sistemas operacionais que os produzem, como dos sistemas de informação que estarão envolvidos na sua recolha, validação e armazenamento, importa referir algumas regras práticas referentes à sua remessa pelas instituições do SNS: Nome dos ficheiros / mapas os ficheiros deverão estar nomeados de acordo com o seu tipo e com a extensão apropriada a um ficheiro XML (note a ausência de caracteres de acentuação): o BalanceteIG.xml o BalanceteIG_SNC.xml Dada a especificação dos valores monetários nestes mapas estarem associados ao tipo xs:decimal, o único separador de casas decimais aceite é o. (ponto) e não são permitidos separadores de milhares, conforme definido pela própria W3C. Os mapas definidos por este manual serão de entrega mensal, e estão previstos 12 relatórios de reporte por ano. 1.5 Recolha dos ficheiros Os documentos devem ser submetidos por via dos Serviços Online da Gestão Financeira (upload em usando a funcionalidade Envio de Ficheiros para a ACSS, na seção de Upload de Ficheiros. 1.6 Estrutura dos ficheiros Balancete Intra Grupo Estrutura do XSD <?xml version="" encoding="utf-8"?><xs:schema elementformdefault="qualified" xmlns:xs=" <xs:annotation> <xs:documentation> Título : Mapa Balancete Intra-Grupos Autor : ACSS Versão : BalanceteIG_v1_0.xsd Última Revisão : </xs:documentation> 6 de 11

7 </xs:annotation> <xs:element name="balanceteig"> <xs:element name="cabecalho"> <xs:element name="entidade"> <xs:element name="codigo" type="codigoentidadetipo"/> <xs:element name="nome" type="nomeentidadetipo"/> <xs:element name="periodo"> <xs:element name="ano" type="anotipo"/> <xs:element name="numeromes" type="mestipo"/> <xs:element name="corpo"> <xs:element maxoccurs="unbounded" name="linha"> <xs:element name="codigoconta" type="codigocontatipo"/> <xs:element name="nifcontraparte" type="nifcontrapartetipo"/> <xs:element name="movimentosmensais" type="montantesbalancete"/> <xs:element name="periodoacumulado" type="montantesbalancete"/> <xs:element name="saldos" type="montantesbalancete"/> <xs:simpletype name="nifcontrapartetipo"> <xs:restriction base="xs:integer"> 7 de 11

8 <xs:totaldigits value="9"/> <xs:simpletype name="codigoentidadetipo"> <xs:restriction base="xs:integer"> <xs:totaldigits value="9"/> <xs:simpletype name="nomeentidadetipo"> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:maxlength value="256"/> <xs:simpletype name="anotipo"> <xs:restriction base="xs:integer"> <xs:mininclusive value="2014"/> <xs:maxinclusive value="2020"/> <xs:totaldigits value="4"/> <xs:simpletype name="mestipo"> <xs:restriction base="xs:integer"> <xs:enumeration value="1"/> <xs:enumeration value="2"/> <xs:enumeration value="3"/> <xs:enumeration value="4"/> <xs:enumeration value="5"/> <xs:enumeration value="6"/> <xs:enumeration value="7"/> <xs:enumeration value="8"/> <xs:enumeration value="9"/> <xs:enumeration value="10"/> <xs:enumeration value="11"/> <xs:enumeration value="12"/> <xs:complextype name="montantesbalancete"> <xs:element name="debito" type="valormonetariotipo"/> <xs:element name="credito" type="valormonetariotipo"/> <xs:simpletype name="valormonetariotipo"> <xs:restriction base="xs:decimal"> <xs:totaldigits value="14"/> <xs:fractiondigits value="2"/> <xs:simpletype name="codigocontatipo"> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:minlength value="2"/> <xs:maxlength value="20"/> </xs:schema> 8 de 11

9 Tipo de dados Nome Tipo XSD Total Digitos / Máx Caract. Min Caract. Nº casas decimais Valor minimo Valor máximo Descrição CodigoEntidadeTipo xs:integer Código SIEF da entidade que reporta NomeEntidadeTipo xs:string Nome da entidade que reporta AnoTipo xs:integer Ano a que respeitam os dados. Formato: YYYY (Ex. 2014) MesTipo xs:integer Número do mês (1 = Janeiro); valores possíveis vão do 1 ao 12 (evite prefixar estes valores com zero) NifContraparteTipo xs:integer Número de identificação fiscal da entidade por contraparte, sem espaços. ValorMonetarioTipo xs:decimal Valor monetário DataTipo xs:string Campo data no formado dd-mm-yyyy CodigoContaTipo xs:string Código da Conta do Plano Oficial Utilizado Estrutura do XML Estrutura BalanceteIG Cabecalho Corpo Entidade Periodo Linha Codigo Nome Ano NumeroMes CódigoConta NifContraparte Descrição Elemento Mapa da composição do balancete Intra-Grupo Elemento principal que contém a informação indicativa de quem reporta Elemento com informação da entidade Código SIEF da entidade Nome da entidade Elemento com informação do período de reporte Ano de reporte Mês de reporte Elemento principal que contém os dados do mapa de quem reporta Linha de BalanceteIG correspondente a um registo Código da Conta do Plano Oficial Utilizado Número de identificação fiscal da entidade por contraparte [...] MovimentosMensais Movimentos mensais a débito e crédito PeriodoAcumulado Periodo Acumulado a débito e crédito Saldos Saldos a débito ou crédito Linha de Balancete IG deve repetir-se tantas vezes quanto o número de movimentos por contraparte que compõem o ficheiro do Balancete. 9 de 11

10 1.6.2 Pressupostos O ficheiro Balancete Intra-Grupo assume todas as características de um balancete normal por entidade, acrescido de um elemento contendo o NIF da entidade contraparte. Apenas devem ser remetidos os movimentos contraparte das entidades pertencentes á lista do perímetro considerado para a consolidação, que será posteriormente comunicado pela ACSS. Para o elemento supra citado estão previstas as seguintes validações: 1. Elementos identificativos: a. Nome da entidade e código SIEF da entidade reportante deve estar preenchido. b. O ano e período de reporte devem estar preenchidos e ser coincidentes com o período de reporte em vigor, ou ao anterior se este estiver em falta. 2. Elementos factuais: a. Número de Identificação Fiscal (NIF) da entidade contraparte: 1. O NIF deve estar preenchido e obrigatoriamente com comprimento de 9 dígitos. 2. O Número de Identificação Fiscal será alvo de testes para determinar se é válido, e confirmação de que a entidade faz parte do perímetro definido. 10 de 11

11 Fim do Documento de 11