Relatório Anual de Informações 2009

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1 Relatório Anual de Informações 2009 Belo Horizonte, 19 de abril de Mensagem aos Participantes Em conformidade com a Resolução nº 23 do Conselho de Gestão da Previdência Complementar, de 6 de dezembro de 2006, a PREVIMINAS apresenta o Relatório Anual de Informações 2009, que compreende: Demonstração Patrimonial e de Resultados por Plano Previdencial (e Assistencial, se existir); Quadro-Resumo da Política de Investimentos 2010; Relatório Resumo das Informações sobre o Demonstrativo de Investimentos, que incluem as informações segregadas sobre as despesas dos Planos Previdenciais; Parecer Atuarial (síntese) por Plano Previdencial. Esclarecemos que as informações relativas às alterações de Estatuto e Regulamentos que porventura ocorreram nos últimos 12 meses referem-se, notadamente, a ajustes às novas normas da legislação, cuja divulgação está disponível no endereço (menu principal: Institucional / Estatuto; e Previdência / Planos Previdenciais / Regulamentos). Por fim, de acordo com a legislação, informamos que o Balanço Patrimonial e as Demonstrações Contábeis relativas ao exercício de 2009 estão igualmente disponíveis eletronicamente no site da PREVIMINAS (menu principal: Patrimônio e Finanças), onde ainda poderão ser encontrados, na íntegra, todos os informativos supracitados. Cordialmente, Diretoria Executiva

2 DEMONSTRAÇÃO PATRIMONIAL ATIVO Exercício 2009 PASSIVO Exercício 2009 ATIVO TOTAL , ,87 PASSIVO TOTAL , ,87 DISPONÍVEL ,58 CONTAS A PAGAR , ,51 CONTAS A RECEBER APLICAÇÕES , , , ,20 VALORES EM LITÍGIO COMPROMISSOS COM PART. E ASSISTIDOS , , , , , ,30 FUNDOS , , , ,74 EQUILÍBRIO TÉCNICO , ,82 Resultados Realizados Empréstimos/Financiamentos , ,34 Superávit Técnico Acumulado DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Descrição Exercício 2009 Comentários sobre o Plano (+) Contribuições () Benefícios (+/) Rendimentos das Aplicações (=) Recursos Líquidos () Despesas com Administração (+/) Formação (utilização) de Valores em Litígio (+/) Formação (utilização) dos Compromissos c/ Participantes e Assistidos (+/) Formação (utilização) de Fundos para Riscos Futuros (=) Superávit (Déficit) do Exercício ,87 ( ,69) , ,51 ( ,25) ( ,70) ( ,15) ( ,59) ,16 ( ,58) , ,83 ( ,03) ( ,30) , ,50 Rentabilidade A rentabilidade geral da Previminas em 2009 foi de 18,38, apurada pela sistemática de cotas, conforme metodologia indicada pela SPC. Essa rentabilidade representou 177 da meta atuarial, no exercício de 2009 (44 em 2008). Todos os segmentos apresentaram rentabilidade superior à meta atuarial, com destaque para o desempenho da carteira de ações, que registrou valorização de 67,07. Custeio Administrativo A importância gasta com as despesas da administração previdencial geral da Previminas no exercício de 2009 em relação à receita previdencial representou 10,07 (10,81 em 2008). Resultado Previdencial O resultado apurado na Avaliação Atuarial do exercício de 2009 está sustentado em premissas atuariais, econômicas e biométricas, lastreada em estudos de teste de aderência, realizados pela Gama Consultoria e Associados, empresa atualmente responsável pelas avaliações dos planos administrados pela Previminas. Esse resultado está descrito em relatórios de avaliação atuarial do exercício de 2009, nos pareceres atuariais, bem como na respectiva Nota Explicativa das Demonstrações Contábeis. Carlos Megale Filho Diretor-Presidente Maurício Azeredo Dias Costa Diretor Administrativo e Financeiro Maria do Carmo Porto Oliveira Diretora de Seguridade Social Darlan Ferraz Contador CRC-MG /0-4 Geraldo de Assis Souza Júnior Gerente Estratégico Contábil e Tributário CRC-MG /0-9

3 Atendendo a legislação vigente, a GAMA Consultores Associados apresenta o Parecer Técnico-Atuarial do Plano de Benefícios 4 - RP4, CNPB , administrado e executado pela PREVIMINAS - FUNDAÇÃO DE SEGURIDADE SOCIAL DE MINAS GERAIS, patrocinado pela MGS Minas Gerais Administração e Serviços S/A, em face da Avaliação Atuarial anual do exercício de 2009, posicionada em 31/10/2009, considerando os dados na data base de 31/08/2009. O Plano de Benefícios 4 RP4 possui todos os seus benefícios estruturados na modalidade de Benefício Definido (BD) e, conforme Resolução MPS/CGPC nº 16, de 22 de novembro de 2005, trata-se de plano de benefícios de caráter previdenciário na modalidade de Benefício Definido (BD). Baseando-se em testes de aderência das hipóteses e premissas atuariais, para a Avaliação Atuarial 2009 foram utilizadas as seguintes hipóteses: a) Fator de Capacidade: 0,9803; b) Taxa de Juros: aplicação da taxa de juros de 5,00 (cinco por cento), para fins de Avaliação Atuarial anual de 2009, motivada especialmente pelo fato do Plano ter sido submetido a destinação de Superávit, no exercício de 2009, em obediência aos ditames da Resolução MPS/CGPC 26/08. c) Hipótese de Mortalidade Geral: AT 2000 M & F d) Hipótese biométrica de Morbidez: Tábua GAMA EXP. MGS 2008, desagravada em 46 PROVISÕES [RESERVAS] MATEMÁTICAS em 31/12/2009: R$ ,00 Benefícios Concedidos: R$ ,00 Benefícios a Conceder: R$ ,00 ATIVO LÍQUIDO TOTAL DO PLANO em 31/12/2009: R$ ,31, 100 integralizado RESULTADO: superávit técnico de R$ Fundo do Programa de Investimentos: R$ ,96 Em 31/12/2009, o Plano registrava no respectivo Balancete contábil o Fundo do Programa Previdencial no montante de R$ ,00 sendo que deste montante R$ ,00 é destinado a Cobertura de Oscilação de Risco, que tem a finalidade de assegurar eventuais oscilações nos benefícios de risco assegurados pelo Plano e os outros R$ ,00 destinado ao Fundo de Redução de Contribuição, constituído pela Reserva Especial para Revisão de Plano, referente a Avaliação Atuarial especial de 30/06/2009, em atendimento a Resolução MPS/CGPC nº 26/08. O Plano de Custeio relativo às Contribuições Normais estará em vigor a partir de 01 de março de 2010 e até 28 de fevereiro de 2011, sendo as Contribuições mensais resultantes de: a) Assistidos: Não estão previstas contribuições de Assistidos. b) Participantes: As contribuições mensais correspondem ao resultado da aplicação do percentual de 1,90 sobre o salário de participação. c) Patrocinadora: Consideram-se as contribuições mensais normais da Patrocinadora, paritariamente a dos Participantes, a aplicação da taxa de 1,90 sobre a Folha de Salário de Participação. Conclui-se, ante o exposto, que a situação econômico-atuarial do Plano de Benefícios 4 - RP4, em 31/12/2009, encontra-se Superavitária, conforme comprovada pela existência de Superávit Técnico Atuarial de R$, naquela data, como observado através do confronto entre as obrigações anteriormente expostas, e o Ativo Líquido do Plano, inexistindo Provisões a Constituir, sendo destinado para a formação da Reserva de Contingência o valor de R$ ,25 e o excedente superavitário, de R$ ,06, destinado à Reserva Especial para Revisão de Plano, a qual inicia nova contagem a partir do exercício de 2009, para fins do disposto no artigo 20 da LC 109/01 e artigo 12 da Resolução MPS/CGPC 26/08. Fonte: Parecer Atuarial GAMA 043 PA 031/2010 de 16 de março de 2010.

4 Relatório Resumo das Informações do Demonstrativo de Investimentos - dezembro de 2009 e 2008 Código CNPJ: / Responsável estatutário p/ aplicação dos recursos: Maurício Azeredo Dias Costa / draf@previminas.com.br / Telefone: (31) Discriminação dos Investimentos Dezembro 2009 RECURSOS GARANTIDORES DAS RESERVAS TÉCNICAS Baixo Risco de Crédito/Títulos Privados Títulos da Dívida Agrária Fundos de Invest. em Cotas de Fundos (FICs) e Fundos de Investimentos Debêntures Não Conversíveis Mercado de Ações À Vista Outros Outros Investimentos em Direito em Alienações de Investimento Imobiliário Terrenos Uso Próprio Aluguéis e Rendas Empréstimos/Financiamentos Disponível FUNDOS DE RENDA FIXA Operações Compromissadas Secretaria do Tesouro Nacional Debêntures indexadas ao CDI e ao IPCA TLNL11 ANBH 31 TMAR TMAR TLN21 BRAT15 Segmentos/Outros Itens Investimento Imobiliário Empréstimos Custeio dos Investimentos Disponível VALORES DE MERCADO DOS INVESTIMENTOS (R$) Comentários: A rentabilidade geral da PREVIMINAS em 2009 foi de 18,38, apurada pela sistemática de cotas, conforme metodologia indicada pela SPC. Essa rentabilidade representou 177 da meta atuarial, no exercício de 2009 (44 em 2008). Todos os segmentos apresentaram rentabilidade superior à meta atuarial, com destaque , Aplicação 100,00 76,70 76,70 76,70 0,00 14,93 11,76 11,76 3,17 3,17 5,17 0,19 0,25 0,33 4,412 3,16 0,04 Dezembro Aplicação 100,00 82,94 82,94 1,34 82,94 0,00 9,13 8,90 8,90 0,23 0,23 4,66 0,31 0,28 0,25 3,82 3,24 0,03 Limite Res ,00 100,00 80,00 80,00 80,00 50,00 50,00 3,00 11,00 15,00 COMPARAÇÃO RES. 3792/CMN E POLÍTICA DE INVESTIMENTOS Alocação Objetiva Limite Superior 73,96 100,00 18,60 70,00 4,32 8,00 3,12 15,00 Segmentos Carteira de Empréstimos aos Participantes Segmentos Carteira Imobiliária Empréstimos a Participantes DEMONSTRATIVO POR PLANO DE BENEFÍCIO / RECURSOS GARANTIDORES para o desempenho da carteira de ações, que registrou valorização de 67,07. A entidade possui 3 (três) terrenos que foram dados em pagamento de dívida entre a PREVIMINAS e a patrocinadora Companhia de Distritos Industriais - CDI (atual Codemig), quais sejam: Distrito Industrial de Itajubá, Distrito Industrial de Pouso ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS (R$) Despesas 2009 Pessoal e Encargos Assessorias e Consultorias Despesas Gerais Depreciações Outras Despesas Contingências Total RENTABILIDADE COMPOSIÇÃO DOS INVESTIMENTOS EM FUNDOS DE INVESTIMENTOS E EM RENDA VARIÁVEL - DEZ/2009 (R$) Trac12 CCR COELCE DUCKE GEP Certificado de Depósito Bancário Banco Bradesco ABN Amro Títulos Públicos (até o vencimento) Notas Tesouro Nacional NTN-B FI - Direitos Creditórios BMG FIDC 5 CRED. CONS. FIC FIDC CAIXA/PACTUAL Cert. Receb. Imobiliário Petrobras Distribuidora S.A. BRC Securitizadora DPGE Banco Pine Banco Panamericano Banco Cruzeiro do Sul Banco Indusval Banco Sofisa Banco Schahin Banco BMG Cotas de Fundo DI-RF RENDA VARIÁVEL Ambev Banco do Brasil Bradesco Braskem Brasil Telecom Brasil Telecom BTOW Cemig Copel Copel Copasa SID Nacional Contax Contax Gerdau Benchmark em 2009 INPC + 6 aa e CDI IBOVESPA INPC + 6 aa INPC + 6 aa 10,24 82,64 10,36 10,36 Invest. Atual 76,22 15,23 5,33 3, Previminas/ ,80 67,07 49,17 18, Em dezembro de 2009 e 2008 (R$) Ano COPASA CDI COHAB COHABPREV COMIG MGS FJP MINASCAIXA IMA PRODEMGE DEOP PREVIMINAS TOTAL ( ) (71.753) (91.713) (78.304) (88.936) (47.980) ( ) (25.406) ( ) (1.610) (91.659) ( ) 2008 ( ) (77.446) ( ) (82.321) (90.948) (53.148) ( ) (26.275) ( ) (1.919) (95.750) ( ) (43) (4.008) (6.542) Itausa Itaubanco FICA Lojas Americanas Petrobras Tractebel Telesp Telemar Telemar Usiminas Vale Dividendo/JCP Investimentos Estruturados FIP Coliseu Empreendedor Brasil/FMIEE Alegre e Distrito Industrial Vale do Jatobá. Como a manutenção desses terrenos proibida pela Resolução CMN nº 3.792/09, a PREVIMINAS empreende esforços para a respectiva venda. No entanto, trata-se de terrenos industriais, cuja comercialização torna-se morosa em virtude de sua natureza e peculiaridade.

5 Política de Investimentos 2010 Planos de Benefício Definido (BD) - Quadro-Resumo Código: CNPJ: / A PREVIMINAS adota uma Política de Investimentos semelhante na gestão dos recursos garantidores dos planos previdenciais na modalidade de Benefício Definido (BD) por ela administrados listados abaixo, com o respectivo Código Nacional de Plano de Benefício, da Secretaria de Previdência Complementar, e a taxa mínima atuarial e, em conformidade com a legislação, apresenta registros contábeis segregados. Plano Previdencial Companhia de Distritos Industriais de Minas Gerais - CDI/MG Companhia de Habitação do Estado de Minas Gerais - COHAB/MG Companhia Mineradora de Minas Gerais - COMIG Companhia de Saneamento de Minas Gerais - COPASA/MG Departamento Estadual de Obras Públicas - DEOP (ex-codeurb) Fundação João Pinheiro - FJP Ex-MinasCaixa Instituto Mineiro de Agropecuária - IMA MGS - Minas Gerais Administração e Serviços S. A. PRODEMGE - Companhia de Tecnologia da Informação do Estado de Minas Gerais Documentação / Responsáveis Alocação de Recursos Taxa Mínima Atuarial INPC + 5 INPC + 6 INPC + 6 INPC + 6 INPC + 5 INPC + 5 INPC + 6 INPC + 5 INPC + 5 INPC + 6 INPC + 6 QUADRO-RESUMO DA POLÍTICA DE INVESTIMENTOS (Planos BD) Nº da Ata de Aprovação: 171ª - Data da aprovação pelo Conselho Deliberativo: 16/12/2009 Segmento/Mandato Administrador Estatutário Tecnicamente Qualificado - Segmento: Plano de Benefícios CNPB Nome: Maurício Azeredo Dias Costa - CPF: /34 - Cargo: Diretor Administrativo e Financeiro Investimentos Estruturados - Fundos de Investimento em Participações Investimentos no Exterior Operações com Participantes Benchmark CDI + (INPC + 6 ao ano) Ibovespa INPC + 6 ao ano INPC + 6 ao ano INPC + 6 ao ano INPC + 6 ao ano Limite Legal Alocação Objetivo 73,22 12,69 5,28 5,28 0,00 5,55 3,30 Limites Inferior Superior Limite Máximo de Diversificação Controle de Riscos Risco de Mercado - Risco de Liquidez - Risco de Contraparte - Risco Legal - Risco Operacional Cenário Macroeconômico, Observações Cenário Macroeconômico Projeções 2010: Selic Média ano 10,50; INPC 4,50 ao ano; INPC + 6 ao ano 10,77. As metas de rentabilidade foram definidas para um horizonte de 60 meses. É possível, portanto, que, dentro de um mesmo anocalendário, a rentabilidade dos investimentos fique abaixo da meta, que são: INPC + 6,50 a.a.; Renda Variável INPC + 11,14 a.a.; Investimentos estruturados INPC + 7 a.a.; INPC + 6 a.a.; Operações com Participantes INPC + 6 a.a. Observações A Previminas considera, para a projeção do INPC e da SELIC, as expectativas de mercado divulgadas pelo Banco Central em 16 de outubro de Período de referência: 01/2010 a 12/2010 Em Pessoas Jurídicas ou Conglomerados: 10,00 - Em Patrocinadoras e Ligadas: 10,00 Pessoa Jurídica Não Financeira Instituição Financeira Ativos de Contraparte 10,00 10,00 Companhias Abertas Por Capital Votante: 25,00 - Dos Recursos Garantidores: 10,00 - Por Capital Total: 25,00 Sociedades de Propósito Específico Por Projeto: 25,00