RELATÓRIO DE CONTAS REFERENTE A 2003(VERSÃO 1) 1. Nota Introdutória. 2. Relatório de Contas 2003 Dotação dos Órgãos Centrais

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1 RELATÓRIO DE CONTAS REFERENTE A 2003(VERSÃO 1) 1. Nota Introdutória Neste documento apresenta-se o relatório de contas referente ao ano de Encontra-se subdivido em duas secções. Na primeira, é apresentado o relatório de contas referente à execução da dotação do Conselho Directivo ao DECivil. Na segunda, é apresentado o relatório referente às contas geridas directamente pelo Serviço de Contabilidade do DECivil (Unidade de Exploração 72). 2. Relatório de Contas 2003 Dotação dos Órgãos Centrais No quadro 1 apresenta-se a dotação atribuída pelos Órgãos Centrais da Escola ao DECivil para o ano civil de Para além das verbas atribuídas directamente às licenciaturas (LA, LEC e LET), está indicado o valor da dotação de OE e a dotação para o LTI (sala de informática do Pavilhão de Engenharia Civil). Quadro 1; Dotação em 2003 LA LEC LET OE LTI 3 146, , , , ,00 Para além das verbas indicadas no quadro 1, o DECivil dispôs ainda de uma verba total de 5 500,00 Euros destinada especificamente ao pagamento de trabalho extraordinário. Desta verba atribuída, o DECivil executou 5 317,00 Euros. O saldo positivo (183,00 Euros) remanescente não transita para o ano seguinte. A verba colocada à disposição do LTI foi integralmente executada com o pagamento de bolsas e com a aquisição de consumíveis. No quadro 2, apresenta-se a distribuição da dotação referente à parcela OE pelas diferentes secções e pela Unidade Central do Departamento. Indica-se também o valor total da dotação executada, tal como se encontra registado no Módulo de Gestão Orçamental das Unidades. É por fim apresentado o saldo de exploração correspondente. Quadro 2; Execução da Dotação dos Órgão Centrais Dotações Execução Saldos , , , (SEC) , , , (SHRHA) 6 200, ,41 495, (SMA) , , , (SUTVS) , , , (SG) 7 508, , , (SACMG) , , ,91 TOTAL , , ,67 O saldo positivo registado na parcela da responsabilidade da Comissão Executiva (Centro de Custo 2001) deve-se ao atraso registado no processo de Acreditação da Licenciatura em Arquitectura, para o qual tinha sido orçamentado para 2003 um montante de , e ao cancelamento do concurso para aquisição de material didáctico experimental, para o qual tinha sido orçamentado um total de Este concurso foi suspenso uma vez que o Conselho Directivo lançou entretanto o concurso para Melhoria da Qualidade de Ensino, com verbas substancialmente superiores.

2 No quadro 3 apresenta-se, por ordem decrescente de valor, a repartição das despesas OE da Unidade Central do DECivil. Quadro 3; Execução da Dotação dos Órgão Centrais (c.c 2001) Rúbrica Valor Material didáctico 7 018,91 Expedição e Correio 974,27 Telefones 6 541,27 Representação 925,00 Economato 5 594,18 Reprografia 835,82 Equipamento 5 345,21 Consumíveis 543,38 LabGeo-pessoal 4 712,40 Biblioteca 530,52 Museu-pessoal 3 563,46 Cartões 413,53 Docência 3 273,20 Fotocópias 201,48 Manutenções 3 268,92 Eventos 150,00 LTI-software 1 785,00 Vários 141,58 Edifício 1 429,93 Deslocações 79,80 Semana Arquitectura 1 297,43 Museu 10,81 TOTAL ,10 Para além das despesas registadas directamente no Módulo de Gestão Orçamental das Unidades, as Secções efectuaram as despesas que se encontram registadas no quadro 4. Quadro 4; despesas adicionais das secções em 2003 Descrição SEC SHRHA SMA SUTVS SG SACMG TOTAL Cartões de acesso 20,37 844,00 50, ,37 Faxes 70,91 34,9 5 70,41 1,01 28,1 8 2,36 207,82 Fechadura e Chaves 350,00 111,00 1,00 462,00 Fotocópias 52,50 52,50 Quotas do LERM 1 350, ,00 Quotas do LMC 700, , , ,00 Despesas no LTI 44, ,20 662, ,91 TOTAL 473,41 34, , ,21 78, , ,60 Quadro 5; Execução da verba OE em 2003 Dotações Execução Correcções Saldos , , , , (SEC) , , , , (SHRHA) 6 200, ,41 34,95 460, (SMA) , , , , (SUTVS) , , , , (SG) 7 508, ,46 78, , (SACMG) , , , ,59 TOTAL , ,33 0, ,67

3 Tendo em conta as despesas registadas no quadro 4, o saldo referente à execução de 2003 é diferente do que se encontra apresentado no quadro 2. A correcção correspondente encontra-se efectuada no quadro 5. Na parcela referente ao Centro de Custo 2001 apresenta-se uma despesa adicional negativa, com valor absoluto igual à soma das despesas adicionais de todas as secções do DECivil. Esta correcção visa garantir que a soma de todos os saldos de exploração é igual ao saldo efectivamente registado pela Contabilidade dos Órgãos Centrais, o qual transitará para o ano de No quadro 6 apresenta-se a execução das verbas colocadas à disposição de cada uma das licenciaturas, tal como se encontra oficialmente lançado no Módulo de Gestão Orçamental das Unidades. Apresenta-se neste quadro o valor total da dotação, a verba executada e o saldo final apurado. Há, no entanto, verbas imputadas à LEC que correspondem a despesas partilhadas por outras licenciaturas. Os valores reais das despesas a imputar a cada licenciatura encontram-se apresentados no quadro 7, no qual se identificam as rubricas associadas às despesas efectuadas. Quadro 6; Execução das verbas das Licenciaturas em 2003 Dotação Execução Saldo LEC , ,61 979,39 LA 3 146, ,66-8,66 LET 2 146, ,82 780, , , ,91 Quadro 7; Execução real das verbas das Licenciaturas em 2003 Despesa LA LEC LET TOTAL Acreditação 3 000, ,00 Conferências 1 750, ,00 Consumíveis 42,23 18,27 1,51 62,01 Cópias 630,31 630,31 Correio e Expedição 36,90 36,90 Divulgação 410,55 410,55 Docência 405,00 405,00 Economato 199,79 60,85 14,82 275,46 Expedição e Correio 5,40 6,45 112,68 124,53 Exposições 1 969,74 147,00 147, ,74 Reprografica 14,25 14,25 Seminários 6 000, ,49 Visitas de Estudo 43, ,40 831, ,85 TOTAL 5 051, , , ,09

4 3. Relatório de Contas 2003 Contabilidade do DECivil Nesta secção, apresenta-se o resumo dos movimentos das contas geridas directamente pelo Serviço de Contabilidade do DECivil. Numa primeira subsecção apresenta-se o relatório de execução referente apenas às contas da Unidade Central (DEC). É depois repetido o mesmo tipo de análise, mas agora para as contas existentes em toda a Unidade de Exploração (72). Para as contas geridas directamente pela Comissão Executiva, apresentam-se no quadro 8 os valores totais de despesa e de receita. Indica-se também o saldo existente no final de 2002, o saldo referente ao exercício de 2003 e o saldo que transita para Quadro 8: Contas geridas pela CE; resumo da dotação / execução em 2003 Créditos Débitos Saldo em ,96 Transferências e Overheads ,32 Receitas externas ,34 Despesas ,88 Resultado do Ex. em ,78 Saldo no final de ,70 No quadro 9 apresentam-se, para cada uma das contas geridas pela Comissão Executiva, os movimentos de despesa e de receita registados durante o ano de Quadro 9: Contas geridas pela CE; dotação / execução em 2003 Conta Créditos Débitos SALDO (Overheads) , , , (Biblioteca) 2 324,58 341, , (Serv. Adminis.) , , , (LTI-CIVmat) , , , (Serv. Comuns (c/ IVA)) 4 476, , , (Alug. Espaços (c/ IVA)) 2 050,00 0, , (Serv. Comuns (s/iva)) 7 963,83 0, , (Sem. Humanidades) 125,00 0,00 125, (Serv. de catering) 2 325, , , (Subsídios) 7 500,00 0, ,00 TOTAL , , ,78 No quadro 10 encontram-se especificadas as fontes de receita externa, classificadas de acordo com o POC Educação e ordenadas por valor decrescente do valor total correspondente. Verifica-se que para além dos overheads e das transferências entre Centros de Custo, a maior fonte de receita externa corresponde às verbas geradas pelo LTI (impressões e plotagens) e pela Biblioteca (fotocópias). No quadro 11 apresenta-se o mesmo tipo de informação, mas desagregado agora para cada uma das contas acima referidas.

5 Quadro 10: Receitas Conta Plano Descrição TOTAL Overheads , Trsf. entre Centros de Custo , Fotocopias/Impressos e Publicacoes , Privadas 8 436, Apoio Administrativo 8 059, Trsf. Entre C.Custo e Projectos 6 225, Outras Aplicacoes Financeiras 6 065, Compensacao outras Despesas 5 911, Salas/Espacos 2 050, Compensacao de Telefones 501, Depositos Bancarios - Dep.Ordem 455, Accoes de Formacao 215, Seminarios/Congressos/Cursos 125,00 TOTAL ,66 Quadro 11: Receitas; discriminação por contas Conta Plano , , , ,58 20, , , , , ,87 26, , , , , , ,35 706, ,24 129, , , , , , ,00 No quadro 12 apresentam-se as despesas efectuadas pela Unidade Central, classificadas também de acordo com o POC-Educação. Na rubrica Outros Abonos em Numerário e Espécie estão incluídos os prémios a funcionários não-docentes e a comparticipação do DECivil no vencimento do Eng. Castello Branco. Nas rubricas Honorários-Outros e Trabalho especializado outros estão incluídos os pagamentos a diversos indivíduos e entidades que efectuaram alguma prestação de serviços ao Departamento (obras, manutenção de equipamentos, instalação de rede, etc); na rubrica Outros fornecimentos incluem-se fundamentalmente despesas relacionadas com serviços de catering. O quadro 13 apresenta a mesma informação, mas agora para cada uma das contas geridas pela Comissão Executiva.

6 Quadro 12: Despesas Conta Plano Descrição TOTAL Outros Abonos em Numerario e Especie , Trsf.Entre Centros de Custo , Equipamento de Segurança , Consumiveis de Informatica 7 623, Computadores / Impressoras 6 829, Retrop./Fotocop./Projector , Outros Fornecimentos 6 567, Honorarios Outros 5 895, Inscricao Cursos/Seminarios/Congressos 4 903, Royalties 3 628, Alojamento e Alimentacao 3 491, Computadores e Impressoras 3 146, Mat.Escritorio Diverso 2 465, Deslocacoes e Viagens 2 088, Public.Outros 1 558, Outros Servicos 1 422, Trabalhos Especializados-Outros 1 396, Livros e Documentacao Tecnica 1 047, Software 578, Mobiliario 476, Telemovel 461, Locacao de Outros Bens 309, Software 217, Ferramentas/Utensilios Diversos 192, Bolsas de Curta Duracao 190, Cons.Rep. Equip. Administartivo 178, Cons.Rep. Equipamento Basico 162, Ferramentas e Utensilios 156, Artigos P/Oferta 137, Tf.C.C/Proj 124, Apar.Reprod.Som 89, Cons. E Reparacao de Edificios 83, Combustiveis Viaturas 80, Livros e Documentacao Tecnica 78, Fax 75, Aparelhagem e Maquinas Electronicas 71, Servicos Bancarios 54, Fax/Telefones/Telemoveis... 50, Telefones 26, Cons.Reparacao de Viaturas 4,20 TOTAL ,88

7 Quadro 13: Despesas; discriminação por contas Conta Plano TOTAL , , , ,47 54, ,00 78, ,00 135,59 476, , , ,34 71, ,49 156, , , ,00 89, ,00 578, ,00 50, , , , , ,83 217, , , ,00 137, , , , , ,78 96, , ,10 124, ,34 190, ,01 80, ,00 92,06 192, , , , , , ,40 309, ,84 26, ,31 75, ,59 461, , , , , , , , ,50 83, ,11 162, ,20 4, ,50 178, , , ,47 150, , ,93 401, , , , ,42 30, , , ,78 TOTAL 3 000,00 341, , , , , ,88

8 No quadro 14 repete-se a informação sumariada no quadro 8, mas agora referida a todas as contas geridas no Serviço de Contabilidade do DECivil (Unidade de Exploração 72). Os detalhes referentes às fontes de receita externa e ao tipo de despesa efectuada podem ser encontrados em anexo. Quadro 14: Contas geridas na Contabilidade do DECivil; dotação / execução em 2003 Créditos Débitos Saldo de Execução Transferências e Overheads ,55 Receitas externas ,63 Despesas ,35 Resultado do Ex. em , 83 No quadro 15 identificam-se as fontes de receita (para toda a Unidade de Exploração 72), classificadas de acordo com o POC-Educação. A parcela mais significativa corresponde de novo a transferências entre Centros de Custo e a overheads. Receitas significativas advêm também de Acções de Formação e de Ensino. No primeiro destes casos encontram-se as receitas geradas pelo Curso de Especialização em Engenharia Rodoviária (que recebe anualmente um subsídio por parte do IEP, ao abrigo de um protocolo celebrado com o IST). No item referente ao Ensino englobam-se as Prestações de Serviço Lectivo dos docentes do DECivil que leccionam noutras Instituições de Ensino Superior. Quadro 15: Receita (Unidade de Exploração 72) Conta Plano Descrição Total Trsf. Entre Centros De Custo , Accoes de Formacao , Ensino , Overheads , Fotocopias/Impressos e Publicacoes , Trsf. Entre C.Custo E Projectos , Privadas , Compensacao outras Despesas 8 247, Apoio Administrativo 8 059, Outras Aplicacoes Financeiras 6 065, Vistorias e Ensaios 4 024, Livros e Documentacao Tecnica 3 737, Salas/Espacos 2 050, Compensacao de Telefones 501, Depositos Bancarios - Dep.Ordem 455, Estudos/Pareceres/Proj./Consultadoria 360, Rep.N/Abat.Pag 267, Outros Fornecimentos 164, Seminarios/Congressos/Cursos 125,00 TOTAL ,18 Finalmente, no quadro 16 podem ser encontradas as despesas efectuadas ao longo de 2003 (em toda a Unidade de Exploração 72), classificadas de novo de acordo com as rúbricas do POC-Educação.

9 Quadro 16: Despesas (Unidade de Exploração 72) Conta Plano Descrição Total Conta Plano Descrição Total Outros Abonos em Numer. e Espe , Economato 1 056, Trsf.Entre Centros de Custo , Mobiliario 926, Subcontratos , N/C - Anulacao de Proveitos N-1 847, Overheads , Ferramentas/Utensilios Diversos 790, Honorarios Ensino , Bolsas Outras 770, Trabalhos Especializados-Outros , Software 721, Honorarios Outros , Correio 646, Publicidade de Cursos , Ferramentas e Utensilios 589, Equipamento de Segurança , Livros e Documentacao Tecnica 495, Deslocacoes e Viagens , Telemovel 461, Retrop./Fotocop./Projector , Material de Laboratorio 368, Ajudas de Custo 9 816, Fax/Telefones/Telemoveis , Alojamento e Alimentacao 9 324, Material de Laboratorio 275, Estudos e Pareceres 8 846, Telefones 267, Consumiveis de Informatica 8 786, Fax 247, Computadores / Impressoras 7 982, Servicos Bancarios 230, Outros Fornecimentos 7 374, Hono.Formacao 229, Ins. Cursos/Sem./Congressos 5 789, Software 217, Livros e Documentacao Tecnica 5 341, Comunic. e Circuitos de Dados 196, Outros Servicos 4 269, Bolsas de Curta Duracao 190, Aparelhagem e Maq. Electronicas 3 885, Cons.Rep. Equip. Administartivo 178, Royalties 3 628, Tf.C.C/Proj 124, Computadores e Impressoras 3 146, Combustiveis Viaruras 103, Mat.Escritorio Diverso 3 121, Materias Primas Mercado Nac. 94, Cons.Rep. Equipamento Basico 1 886, Apar.Reprod.Som 89, Public.Outros 1 558, Cons. e Reparacao de Edificios 83, Ue-Instituicoes 1 269, Aparelho para Aquecimento 74, Locacao de Outros Bens 1 205, Out.Fluidos 14, Artigos P/Oferta 1 115, Cons.Reparacao de Viaturas 4,20 TOTAL ,35 Luís Castro 29 de Outubro de 2004