Usuário: Hugo Melo. Anexo 18 - Demonstrativo do Fluxo de Caixa FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS

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1 Fundo Municipal de Saúde de Caruaru / 3 FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Ingressos , ,23 Receitas derivadas e originárias , ,80 Transferências correntes recebidas , ,12 Outros ingressos operacionais , ,31 Desembolsos , ,89 Pessoal e demais despesas , ,27 Juros e encargos da dívida Transferências concedidas , ,28 Outros desembolsos operacionais , ,34 Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (I) , ,34 Ingressos Alienação de bens Amortização de empréstimos e financiamentos concedidos Outros ingressos de investimentos Desembolsos , ,79 Aquisição de ativo não circulante , ,79 Concessão de empréstimos e financiamentos Outros desembolsos de investimentos Fluxo de caixa líquido das atividades de investimentos (II) FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS , ,79 Ingressos Operações de crédito Integralização do capital social de empresas dependentes Transferências de capital recebidas Outros ingressos de financiamentos Desembolsos Amortização/Refinanciamento da dívida Outros desembolsos de financiamentos Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA (IV) = (I + II + III) , ,55 Caixa e equivalente de caixa inicial (V) , ,34 Caixa e equivalente de caixa final (IV + V) , ,89

2 Fundo Municipal de Saúde de Caruaru / 3 Receitas derivadas e originárias QUADRO DAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS Receita tributária , ,44 Receita de contribuições Receita de patrimonial Receita agropecuária Receita industrial Receita de serviços Remuneração das disponibilidades , ,33 Outras receitas derivadas e originárias 5.886, ,03 Total das receitas derivadas e originárias , ,80 Transferências correntes recebidas Intergovernamentais , ,12 da união , ,44 de estados e distrito federal , ,68 de municípios Intragovernamentais Outras transferências correntes recebidas Total das transferências correntes recebidas , ,12 Transferências concedidas QUADRO DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS Intergovernamentais a união a estados e distrito federal a municípios Intragovernamentais , ,28 Outras transferências Total das transferências concedidas , ,28

3 Fundo Municipal de Saúde de Caruaru / 3 QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAIS DESPESAS POR FUNÇÃO Legislativo Judiciário Essencial a justiça Administração Defesa nacional Segurança pública Relações exteriores Assistência social Previdência social Saúde , ,65 Trabalho Educação Cultura Direito da cidadania Urbanismo Habitação Saneamento Gestão ambiental Ciência e tecnologia Agricultura Organização agrária Indústria Comércio e serviços Comunicação Energia Transportes Desportos e lazer Encargos especiais , ,62 Total dos desembolsos de pessoal e demais despesas por função , ,27 QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA Juros e correção monetária da dívida interna Juros e correção monetária da dívida externa Outros encargos da dívida Outras despesas com juros, correção monetária e outros encargos de dívida, não classificados na função 28 Total dos juros e encargos da dívida Nota: Considerados os valores intra-orçamentários

4 FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DE CARUARU NOTAS EXPLICATIVAS (ANEXO 18 FLUXO DE CAIXA DA LEI Nº 4.320/64 - MCASP) a) INFORMAÇÕES GERAIS: Nome da entidade: Fundo Municipal de Saúde de Caruaru CNPJ: / Domicílio da entidade: Avenida Vera Cruz, Bairro: São Francisco Caruaru-PE - CEP: Natureza das operações e principais atividades da entidade: O Fundo Municipal de Saúde de Caruaru concebido quanto a natureza jurídica perante a Receita Federal do Brasil através do código Fundo Público possui como atividade principal Administração Pública em geral. Durante o exercício de 2017 a execução orçamentária foi feita baseada na Lei Municipal nº de 08 de dezembro de 2016 (LOA 2017). Sua fonte financeira deriva da arrecadação de repasses dos governos municipal, estadual e federal através dos repasses fundo a fundo ou de convênios (receitas de capital) e demais receitas correntes. Dados do Gestor: Nome: ANA MARIA MARTINS CÉZAR DE ALBUQUERQUE. Cargo: Gestor. Período de gestão: 01/01/2017 a 31/12/ Dados do Contador responsável pelos aspectos formais das demonstrações contábeis, inclusive as notas explicativas: Nome: DANIEL DE FREITAS BARBOSA. CRC-PE nº /O-8. danielbarbosa@cespam.com.br. b) RESUMO DAS POLÍTICAS CONTÁBEIS SIGNIFICATIVAS: b.1.declaração de conformidade com a legislação e com as normas de contabilidade aplicáveis: Este demonstrativo contábil foi elaborado em conformidade com o modelo definido pela Lei Federal nº 4.320/64, Portaria Conjunta STN/SOF nº 02 de 22 de dezembro de 2016 e Portaria STN nº 840 de 21 de dezembro de 2016 que estabeleceu o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público 7ª edição. Os procedimentos de registro, mensuração e evidenciação obedecem no todo ou em parte no que couber as Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público publicadas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC), em especial a NBCT SP Em casos específicos foram tomadas por base os normativos internacionais publicados pelo IFAC através das IPSAS. b.2.estrutura e Apresentação das Demonstrações Contábeis Aplicadas ao Setor Público (Parte V do MCASP e NBC T 16.6) ajustado ao ICC do TCE-PE: Esta demonstração contábil atende as exigências do Índice de Consistência Contábil (ICC) do TCE-PE, apresentando quadro principal com destaque para as receitas derivadas e originárias; quadro de transferências recebidas e concebidas; quadro de desembolsos de pessoal e demais despesas por função e quadro de juros e encargos da dívida. A estrutura do demonstrativo está segregada em fluxo de caixa das atividades operacionais (ingressos e desembolsos), fluxo de caixa das atividades de investimentos (ingressos e desembolsos) e fluxos de caixa das atividades de financiamento (ingressos e desembolsos) e a geração líquida de caixa e equivalente de caixa. Por fim, o demonstrativo apresenta consistência entre as contas filhas e mães dos grupos de contas. b.3.bases de mensuração utilizadas: A elaboração deste demonstrativo por se tratar de um fluxo de natureza financeira adota o regime de caixa definido no art. 35 da Lei nº 4.320/64, tanto para as receitas como para as despesas. b.4.novas normas e políticas contábeis alteradas: Não houve mudanças nas políticas contábeis utilizadas que impliquem em alterações significativas no Fluxo de Caixa. Este demonstrativo está de acordo com as regras estabelecidas na NBCT SP b.5.julgamentos pela aplicação das políticas contábeis: Não há julgamentos pela aplicação das políticas contábeis significativas quanto ao Fluxo de Caixa. c) INFORMAÇÕES DE SUPORTE E DETALHAMENTO DE ITENS APRESENTADOS NAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: c.1.fluxo de Caixas das Atividades Operacionais: O valor dos ingressos foram de R$ ,38, enquanto os desembolsos foram de R$ ,54. O fluxo de caixa líquido foi de R$ ,84. c.2.fluxo de Caixa das Atividade de Investimentos: O valor dos ingressos foram de R$, enquanto os desembolsos foram de R$ ,01. O fluxo de caixa líquido foi de R$ ,01. c.3.fluxo de Caixa das Atividade de Financiamentos: O valor dos ingressos foram de R$ , enquanto os desembolsos foram de R$ O fluxo de caixa líquido foi de R$ c.4.geração Líquida de Caixa e Equivalente de Caixa: O valor do caixa e equivalente de caixa vindo do exercício de 2016 foi de R$ ,89. Ao final do exercício de 2017 o valor do caixa e equivalente de caixa foi de R$ ,72. Acréscimo de R$ ,83. 9

5 FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE DE CARUARU d) OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES: d.1.passivos contingentes e compromissos contratuais não reconhecidos: Não se aplica a este demonstrativo. d.2. Não se aplica a este demonstrativo. d.3.reconhecimento de inconformidades que podem afetar a compreensão do usuário sobre o desempenho e o direcionamento das operações da entidade no futuro: Não há eventos que possam afetar a compreensão do usuário quanto ao desempenho futura das operações da entidade. d.4.ajustes decorrentes da omissão e erros de registros: Não foram feitos ajustes significativos decorrentes da omissão e erros de registro para este exercício. ANA MARIA MARTINS CÉZAR DE ALBUQUERQUE Gestora DANIEL DE FREITAS BARBOSA Contador CRC PE Nº /O-8 10

6 Fundo Municipal de Assistência Social de Caruaru / 3 FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Ingressos , ,55 Receitas derivadas e originárias , ,69 Transferências correntes recebidas , ,00 Outros ingressos operacionais , ,86 Desembolsos , ,10 Pessoal e demais despesas , ,22 Juros e encargos da dívida Transferências concedidas , ,75 Outros desembolsos operacionais , ,13 Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (I) , ,45 Ingressos Alienação de bens Amortização de empréstimos e financiamentos concedidos Outros ingressos de investimentos Desembolsos , ,67 Aquisição de ativo não circulante , ,67 Concessão de empréstimos e financiamentos Outros desembolsos de investimentos Fluxo de caixa líquido das atividades de investimentos (II) FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS , ,67 Ingressos Operações de crédito Integralização do capital social de empresas dependentes Transferências de capital recebidas Outros ingressos de financiamentos Desembolsos Amortização/Refinanciamento da dívida Outros desembolsos de financiamentos Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA (IV) = (I + II + III) , ,22 Caixa e equivalente de caixa inicial (V) , ,01 Caixa e equivalente de caixa final (IV + V) , ,79

7 Fundo Municipal de Assistência Social de Caruaru / 3 Receitas derivadas e originárias QUADRO DAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS Receita tributária Receita de contribuições Receita de patrimonial Receita agropecuária Receita industrial Receita de serviços Remuneração das disponibilidades , ,18 Outras receitas derivadas e originárias , ,51 Total das receitas derivadas e originárias , ,69 Transferências correntes recebidas Intergovernamentais , ,00 da união , ,00 de estados e distrito federal ,72 de municípios Intragovernamentais Outras transferências correntes recebidas Total das transferências correntes recebidas , ,00 Transferências concedidas QUADRO DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS Intergovernamentais a união a estados e distrito federal a municípios Intragovernamentais Outras transferências , ,75 Total das transferências concedidas , ,75

8 Fundo Municipal de Assistência Social de Caruaru / 3 QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAIS DESPESAS POR FUNÇÃO Legislativo Judiciário Essencial a justiça Administração Defesa nacional Segurança pública Relações exteriores Assistência social , ,22 Previdência social Saúde Trabalho Educação Cultura Direito da cidadania 2.081,48 Urbanismo Habitação Saneamento Gestão ambiental Ciência e tecnologia Agricultura Organização agrária Indústria Comércio e serviços Comunicação Energia Transportes Desportos e lazer ,35 Encargos especiais Total dos desembolsos de pessoal e demais despesas por função , ,22 QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA Juros e correção monetária da dívida interna Juros e correção monetária da dívida externa Outros encargos da dívida Outras despesas com juros, correção monetária e outros encargos de dívida, não classificados na função 28 Total dos juros e encargos da dívida Nota: Considerados os valores intra-orçamentários

9 FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL DE CARUARU NOTAS EXPLICATIVAS (ANEXO 18 FLUXO DE CAIXA DA LEI Nº 4.320/64 - MCASP) a) INFORMAÇÕES GERAIS: Nome da entidade: Fundo Municipal de Assistência Social de Caruaru CNPJ: / Domicílio da entidade: Rua Armando da Fonte, nº 197 Bairro: Maurício de Nassau Cidade: Caruaru Pernambuco CEP: Natureza das operações e principais atividades da entidade: O Fundo Municipal de Assistência Social de Caruaru concebido quanto a natureza jurídica perante a Receita Federal do Brasil através do código Fundo Público possui como atividade principal a administração pública geral. O Fundo de Assistência Social foi criado pela Lei Municipal nº de 14 de março de A população estimada para o Município pelo IBGE é de habitantes, tendo como coeficiente do Fundo de Participação dos Municípios (FPM) o índice de 4,0. Durante o exercício de 2016 a execução orçamentária foi feita baseada na Lei Municipal nº de 08 de dezembro de 2016 (LOA 2017). Sua fonte financeira deriva de transferências financeiras recebidas do Poder Executivo Municipal e demais receitas correntes, além de repasses dos governos estadual e federal através dos repasses fundo a fundo ou de convênios. Dados do Gestor: Nome: JOSÉ FERNANDO DA SILVA. Cargo: Gestor. Período de gestão: 01/01/2017 a 31/12/ Dados do Contador responsável pelos aspectos formais das demonstrações contábeis, inclusive as notas explicativas: Nome: DANIEL DE FREITAS BARBOSA. CRC-PE nº /O-8. danielbarbosa@cespam.com.br. b) RESUMO DAS POLÍTICAS CONTÁBEIS SIGNIFICATIVAS: b.1.declaração de conformidade com a legislação e com as normas de contabilidade aplicáveis: Este demonstrativo contábil foi elaborado em conformidade com o modelo definido pela Lei Federal nº 4.320/64, Portaria Conjunta STN/SOF nº 02 de 22 de dezembro de 2016 e Portaria STN nº 840 de 21 de dezembro de 2016 que estabeleceu o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público 7ª edição. Os procedimentos de registro, mensuração e evidenciação obedecem no todo ou em parte no que couber as Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público publicadas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC), em especial a NBCT SP Em casos específicos foram tomadas por base os normativos internacionais publicados pelo IFAC através das IPSAS. b.2.estrutura e Apresentação das Demonstrações Contábeis Aplicadas ao Setor Público (Parte V do MCASP e NBC T 16.6) ajustado ao ICC do TCE-PE: Esta demonstração contábil atende as exigências do Índice de Consistência Contábil (ICC) do TCE-PE, apresentando quadro principal com destaque para as receitas derivadas e originárias; quadro de transferências recebidas e concebidas; quadro de desembolsos de pessoal e demais despesas por função e quadro de juros e encargos da dívida. A estrutura do demonstrativo está segregada em fluxo de caixa das atividades operacionais (ingressos e desembolsos), fluxo de caixa das atividades de investimentos (ingressos e desembolsos) e fluxos de caixa das atividades de financiamento (ingressos e desembolsos) e a geração líquida de caixa e equivalente de caixa. Por fim, o demonstrativo apresenta consistência entre as contas filhas e mães dos grupos de contas. b.3.bases de mensuração utilizadas: A elaboração deste demonstrativo por se tratar de um fluxo de natureza financeira adota o regime de caixa definido no art. 35 da Lei nº 4.320/64, tanto para as receitas como para as despesas. b.4.novas normas e políticas contábeis alteradas: Não houve mudanças nas políticas contábeis utilizadas que impliquem em alterações significativas no Fluxo de Caixa. Este demonstrativo está de acordo com as regras estabelecidas na NBCT SP b.5.julgamentos pela aplicação das políticas contábeis: Não há julgamentos pela aplicação das políticas contábeis significativas quanto ao Fluxo de Caixa. c) INFORMAÇÕES DE SUPORTE E DETALHAMENTO DE ITENS APRESENTADOS NAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: c.1.fluxo de Caixas das Atividades Operacionais: O valor dos ingressos foram de R$ ,37, enquanto os desembolsos foram de R$ ,55. O fluxo de caixa líquido foi de R$ ,82. c.2.fluxo de Caixa das Atividade de Investimentos: O valor dos ingressos foram de R$, enquanto os desembolsos foram de R$ ,10. O fluxo de caixa líquido foi de R$ ,10. c.3.fluxo de Caixa das Atividade de Financiamentos: Não houve movimentação das atividades de investimentos c.4.geração Líquida de Caixa e Equivalente de Caixa: O valor do caixa e equivalente de caixa vindo do exercício de 2016 foi de R$ ,79. Ao final do exercício de 2017 o valor do caixa e equivalente de caixa foi de R$ ,51. Acréscimo de R$ ,72. 9

10 FUNDO MUNICIPAL DE ASSISTÊNCIA SOCIAL DE CARUARU d) OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES: d.1.passivos contingentes e compromissos contratuais não reconhecidos: Não se aplica a este demonstrativo. d.2. Não se aplica a este demonstrativo. d.3.reconhecimento de inconformidades que podem afetar a compreensão do usuário sobre o desempenho e o direcionamento das operações da entidade no futuro: Não há eventos que possam afetar a compreensão do usuário quanto ao desempenho futura das operações da entidade. d.4.ajustes decorrentes da omissão e erros de registros: Não foram feitos ajustes significativos decorrentes da omissão e erros de registro para este exercício. JOSÉ FERNANDO DA SILVA GESTOR DANIEL DE FREITAS BARBOSA Contador CRC PE Nº /O-8 10

11 Fundo Municipal da Criança e Adolescente de Caruaru - FUNDECA FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS / 3 Ingressos , ,12 Receitas derivadas e originárias 8.947, ,47 Transferências correntes recebidas , ,07 Outros ingressos operacionais , ,58 Desembolsos , ,98 Pessoal e demais despesas , ,41 Juros e encargos da dívida Transferências concedidas , ,49 Outros desembolsos operacionais , ,08 Fluxo de caixa líquido das atividades operacionais (I) , ,14 Ingressos Alienação de bens Amortização de empréstimos e financiamentos concedidos Outros ingressos de investimentos Desembolsos 8.546, ,58 Aquisição de ativo não circulante 8.546, ,58 Concessão de empréstimos e financiamentos Outros desembolsos de investimentos Fluxo de caixa líquido das atividades de investimentos (II) FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS , ,58 Ingressos Operações de crédito Integralização do capital social de empresas dependentes Transferências de capital recebidas Outros ingressos de financiamentos Desembolsos Amortização/Refinanciamento da dívida Outros desembolsos de financiamentos Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA (IV) = (I + II + III) , ,56 Caixa e equivalente de caixa inicial (V) , ,15 Caixa e equivalente de caixa final (IV + V) , ,71

12 Fundo Municipal da Criança e Adolescente de Caruaru - FUNDECA Receitas derivadas e originárias QUADRO DAS RECEITAS DERIVADAS E ORIGINÁRIAS / 3 Receita tributária Receita de contribuições Receita de patrimonial Receita agropecuária Receita industrial Receita de serviços Remuneração das disponibilidades 5.061, ,14 Outras receitas derivadas e originárias 3.885, ,33 Total das receitas derivadas e originárias 8.947, ,47 Transferências correntes recebidas Intergovernamentais da união de estados e distrito federal de municípios Intragovernamentais Outras transferências correntes recebidas , ,07 Total das transferências correntes recebidas , ,07 Transferências concedidas QUADRO DE TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS Intergovernamentais a união a estados e distrito federal a municípios Intragovernamentais Outras transferências , ,49 Total das transferências concedidas , ,49

13 Fundo Municipal da Criança e Adolescente de Caruaru - FUNDECA QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAIS DESPESAS POR FUNÇÃO 3 / 3 Legislativo Judiciário Essencial a justiça Administração Defesa nacional Segurança pública Relações exteriores Assistência social , ,41 Previdência social Saúde Trabalho Educação Cultura Direito da cidadania Urbanismo Habitação Saneamento Gestão ambiental Ciência e tecnologia Agricultura Organização agrária Indústria Comércio e serviços Comunicação Energia Transportes Desportos e lazer Encargos especiais Total dos desembolsos de pessoal e demais despesas por função , ,41 QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA Juros e correção monetária da dívida interna Juros e correção monetária da dívida externa Outros encargos da dívida Outras despesas com juros, correção monetária e outros encargos de dívida, não classificados na função 28 Total dos juros e encargos da dívida Nota: Considerados os valores intra-orçamentários

14 FUNDO MUNICIPAL DA CRIANÇA E ADOLESCENTE DE CARUARU - FUNDECA NOTAS EXPLICATIVAS (ANEXO 18 FLUXO DE CAIXA DA LEI Nº 4.320/64 - MCASP) a) INFORMAÇÕES GERAIS: Nome da entidade: Fundo Municipal da Criança e Adolescente de Caruaru CNPJ: / Domicílio da entidade: Rua Cônego Luiz Gonzaga, nº 149 Nossa Senhora das Dores Cidade: Caruaru Pernambuco CEP: Natureza das operações e principais atividades da entidade: O Fundo Municipal de Assistência Social de Caruaru concebido quanto a natureza jurídica perante a Receita Federal do Brasil através do código Fundo Público. A população estimada para o Município pelo IBGE é de habitantes, tendo como coeficiente do Fundo de Participação dos Municípios (FPM) o índice de 4,0. Durante o exercício de 2016 a execução orçamentária foi feita baseada na Lei Municipal nº de 08 de dezembro de 2016 (LOA 2017). Sua fonte financeira deriva de transferências financeiras recebidas do Poder Executivo Municipal e demais receitas correntes, além de repasses dos governos estadual e federal através de convênios. Dados do Gestor: Nome: VERÔNICA ALVES DA SILVA. Cargo: Presidente. Período de gestão: 01/01/2017 a 31/12/2017. Dados do Contador responsável pelos aspectos formais das demonstrações contábeis, inclusive as notas explicativas: Nome: DANIEL DE FREITAS BARBOSA. CRC-PE nº /O-8. danielbarbosa@cespam.com.br. b) RESUMO DAS POLÍTICAS CONTÁBEIS SIGNIFICATIVAS: b.1.declaração de conformidade com a legislação e com as normas de contabilidade aplicáveis: Este demonstrativo contábil foi elaborado em conformidade com o modelo definido pela Lei Federal nº 4.320/64, Portaria Conjunta STN/SOF nº 02 de 22 de dezembro de 2016 e Portaria STN nº 840 de 21 de dezembro de 2016 que estabeleceu o Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público 7ª edição. Os procedimentos de registro, mensuração e evidenciação obedecem no todo ou em parte no que couber as Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público publicadas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC), em especial a NBCT SP Em casos específicos foram tomadas por base os normativos internacionais publicados pelo IFAC através das IPSAS. b.2.estrutura e Apresentação das Demonstrações Contábeis Aplicadas ao Setor Público (Parte V do MCASP e NBC T 16.6) ajustado ao ICC do TCE-PE: Esta demonstração contábil atende as exigências do Índice de Consistência Contábil (ICC) do TCE-PE, apresentando quadro principal com destaque para as receitas derivadas e originárias; quadro de transferências recebidas e concebidas; quadro de desembolsos de pessoal e demais despesas por função e quadro de juros e encargos da dívida. A estrutura do demonstrativo está segregada em fluxo de caixa das atividades operacionais (ingressos e desembolsos), fluxo de caixa das atividades de investimentos (ingressos e desembolsos) e fluxos de caixa das atividades de financiamento (ingressos e desembolsos) e a geração líquida de caixa e equivalente de caixa. Por fim, o demonstrativo apresenta consistência entre as contas filhas e mães dos grupos de contas. b.3.bases de mensuração utilizadas: A elaboração deste demonstrativo por se tratar de um fluxo de natureza financeira adota o regime de caixa definido no art. 35 da Lei nº 4.320/64, tanto para as receitas como para as despesas. b.4.novas normas e políticas contábeis alteradas: Não houve mudanças nas políticas contábeis utilizadas que impliquem em alterações significativas no Fluxo de Caixa. Este demonstrativo está de acordo com as regras estabelecidas na NBCT SP b.5.julgamentos pela aplicação das políticas contábeis: Não há julgamentos pela aplicação das políticas contábeis significativas quanto ao Fluxo de Caixa. c) INFORMAÇÕES DE SUPORTE E DETALHAMENTO DE ITENS APRESENTADOS NAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: c.1.fluxo de Caixas das Atividades Operacionais: O valor dos ingressos foram de R$ ,37, enquanto os desembolsos foram de R$ ,13. O fluxo de caixa líquido foi de R$ ,24 c.2.fluxo de Caixa das Atividade de Investimentos: O valor dos ingressos foram de R$, enquanto os desembolsos foram de R$ 8.546,36. O fluxo de caixa líquido foi de R$ ,36. c.3.fluxo de Caixa das Atividade de Financiamentos: Não houve movimentação das atividades de investimentos c.4.geração Líquida de Caixa e Equivalente de Caixa: O valor do caixa e equivalente de caixa vindo do exercício de 2016 foi de R$ ,71. Ao final do exercício de 2017 o valor do caixa e equivalente de caixa foi de R$ ,59. Acréscimo de R$ ,88. 9

15 FUNDO MUNICIPAL DA CRIANÇA E ADOLESCENTE DE CARUARU - FUNDECA d) OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES: d.1.passivos contingentes e compromissos contratuais não reconhecidos: Não se aplica a este demonstrativo. d.2. Não se aplica a este demonstrativo. d.3.reconhecimento de inconformidades que podem afetar a compreensão do usuário sobre o desempenho e o direcionamento das operações da entidade no futuro: Não há eventos que possam afetar a compreensão do usuário quanto ao desempenho futura das operações da entidade. d.4.ajustes decorrentes da omissão e erros de registros: Não foram feitos ajustes significativos decorrentes da omissão e erros de registro para este exercício. VERÔNICA ALVES DA SILVA Presidente DANIEL DE FREITAS BARBOSA Contador CRC PE Nº /O-8 10