Relatório anual 2014
COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS DA ALCATEL-LUCENT BRASIL SICOOB COOPER ALCATEL-LUCENT Relatório 2014 anual
SUMÁRIO 07 0 8 10 11 12 15 Mensagem do Presidente Demonstrações do Exercício Parecer do Conselho Fiscal Parecer da Auditoria Relatório dos Auditores Independentes Demonstrações de Sobras ou Perdas Órgãos Administrativos
MENSAGEM DO PRESIDENTE 6
O ano de 2014 já passou, é hora de pensar no futuro. Tivemos um ano de ajustes, estabilização e planejamento de nossa estrutura e atividades, mas nem por isso foi um ano estático, uma vez que ações importantes foram tomadas para assegurar nosso crescimento e a rentabilidade dos associados. Após reduzirmos 2/3 de nosso quadro de associados em 2013, buscamos novos serviços e parcerias com a venda de papel moeda, parceria com SESI, novos modelos de aplicação financeira como o RDC, com o objetivo de diversificar o papel da cooperativa na vida do associado, além da simples tomada de crédito. O cenário político-econômico foi bastante turbulento em 2014 e promete ser ainda pior em 2015. Fechamos 2014 com taxa Selic em 11,15% e projeção de 12,75% em 2015; inflação oficial em 2014 de 6,41% com estimativa de 8,2% para 2015. Segundo o Banco Central, o crédito bancário deve desacelerar em 2015 pelo 5º ano consecutivo, além da redução do subsídio aos bancos oficiais informado pelo ministro da fazenda Joaquim Levy. Cada vez mais, está claro para nós a importância da cooperativa para os associados. Mesmo com todo esse cenário negativo, nós não alteramos nossas taxas de juros em 2014, porque buscamos alternativas para que o impacto dos juros ocorresse somente em último caso no bolso do cooperado, e acreditamos que conseguimos atingir este objetivo. Fechamos o ano com 552 associados, um a menos que 2013, mesmo com a redução no quadro de funcionário das nossas empresas, o que representa uma participação expressiva de 71,4% sobre todos funcionários da ALU, em relação à RFS e Genesys, mesmo sem uma presença física de nossa equipe, temos mais de 50% de participação, além de um volume de empréstimo de R$ 1,7 milhões e crescimento de capital de R$ 2,9 milhões para R$ 3,1 milhões no final de 2014. Em 2014, face ao aumento da taxa Selic já mencionado acima, decidimos priorizar o não aumento da taxa de juros em detrimento da remuneração do capital aplicado. Mesmo assim, conseguimos um % médio de 8,82%, bem melhor que a poupança que rendeu apenas 7,02%. Já estamos trabalhando firmes em 2015. Novas surpresas virão, começando pela parceria com a Organização das Cooperativas do Estado de São Paulo OCESP - no apoio de atividades culturais, educacionais e esportivas de nossos associados, com o objetivo de estar mais presentes na sua vida, apoiando no que for necessário e possível. GILBERTO DE SOUSA FILIPE DUARTE Presidente 7
1 Quadro Social Número de cooperados em 31/12/2013 553 Total do quadro social em 31/12/2014 552 2 Capital Integralizado Valor da Conta Capital em 31/12/2013 R$ 2.901.286,67 Valor da Conta Capital 31/12/2014 R$ 3.089.243,11 3 Empréstimos concedidos em 2014 Número de operações de Empréstimos 387 Valor dos empréstimos concedidos R$ 1.720.716,75 Saldo dos Empréstimos R$ 2.046.474,33 8
Demonstrações do Exercício 4 Utilização do Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social - FATES Auxílio funeral 9 solicitações R$ 10.209,00 Brindes Entregues em dezembro/14 R$ 29.433,19 Sorteio Datas Comemorativas 60 associados R$ 9.000,00 Fomento e Eventos Campanha e Manual R$ 2.041,52 5 - Resultados O resultado apurado no ano de 2014 atingiu o montante de R$ 263.822,04. Destinações realizadas: (-) FATES do 1º e 2º semestres: R$ 941,91 (-) Reserva Legal do 1º e 2º semestres: R$ 941,91 Juros ao Capital integralizado ao capital dos ASSOCIADOS em dezembro/14, no valor de R$ 254.402,94 Deliberação a ser realizada em Assembleia Geral, referente Sobras apuradas nos semestres de 2014, no valor de R$ 7.535,28. 9
Parecer do CONSELHO FISCAL O Conselho Fiscal da COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS DA ALCATEL- LUCENT BRASIL, pelos seus membros abaixo assinados, tendo em vista os resultados das reuniões de verificação realizadas no decorrer do exercício de 2014 para os fins previstos no artigo 83 do Estatuto Social, e após examinar os documentos que compõem o BALANÇO GERAL, encerrado em 31 de dezembro de 2014, bem como da Demonstração de SOBRAS OU PERDAS, contatou-se que: As escriturações contábil e fiscal estão em perfeita ordem. As despesas efetuadas autorizadas pela administração encontram-se dentro das necessidades e possibilidades da cooperativa e estão devidamente documentadas; Não tem a cooperativa qualquer questão a resolver com as autoridades do cooperativismo; O saldo do dinheiro em caixa sempre que houve conferência foi constatado de acordo com o saldo apontado no controle de caixa e contabilidade; Os valores utilizados do FATES, conforme decisão da Diretoria foram aprovados por este conselho, e estão devidamente documentados; Todos os compromissos com terceiros encontram-se rigorosamente em dia; Os empréstimos foram concedidos de acordo com regras estabelecidas e aprovadas pela diretoria; As pendências apontadas nos relatórios de auditoria pelo Sicoob Central Cecresp e pela Control Auditoria e Contabilidade, foram respondidas e tomadas as devidas providências para a regularização. Várias questões de ordem administrativa foram por nós tratadas com a diretoria, que as explicou e, a contento, tomou conforme o caso, as providências recomendadas para a sua solução. Dado o exposto, recomendamos a aprovação do Balanço Geral e Demonstrações de Resultado de Sobras ou Perdas do exercício findo de 2.014, pela Assembléia Geral Ordinária. São Paulo, 30 de janeiro de 2.015 Ulisses Sabino dos Santos Dalton Roberto Apostólico Conselheiro Efetivo Conselheiro Suplente Gislaine Polido Conselheiro Suplente 10
Parecer da Auditoria RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDETES Senhores Administradores e Cotistas da COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS DA ALCATEL LUCENT BRASIL 1 Examinamos as demonstrações financeiras individuais da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Alcatel Lucent Brasil, que compreende o balanço patrimonial, em 31.12.14 e as respectivas demonstrações de sobras e perdas, demonstração da mutação do patrimônio líquido e demonstração fluxo de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. 2 Responsabilidade da Administração sobre as Demonstrações Financeiras A Administração da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Alcatel Lucent Brasil é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis ás instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil BACEN e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorções relevantes, independentemente se causada por fraude ou erro. 3 Responsabilidade dos Auditores Independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e a adequada apresentação das demonstrações financeira da Instituição para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para expressar uma opinião sobre a eficácia dos controles internos da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Alcatel Lucent Brasil. Uma auditoria inclui também a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feita pela Administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. 4 Em nossa opinião, as demonstrações financeiras referidas acima apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Empregados da Alcatel Lucent Brasil em 31 de dezembro de 2014, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com às práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. São Paulo, 27 de Fevereiro de 2015. CONTROL AUDITORIA E CONTABILIDADE S/S CRC - 2SP 023.880-O-7 ROBERTO ARAÚJO DE SOUZA CONTADOR CRC 1SP 242826/O-3 11
COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGRADOS DA ALCATEL-LUCENT BRASIL CNPJ 62.781.232/0001-81 EM REAIS A T I V O 31/12/2014 31/12/2013 Circulante 3.361.164 3.234.592 Disponibilidades 13.823 19.344 Títulos e Valores Mobiliários 1.025.235 1.027.310 Relações Interfinanceiras 279.113 173.859 Operações de Crédito 2.032.954 2.002.126 Outros Créditos 10.039 11.953 Permanente 200.881 188.830 Investimento 199.797 187.877 Imobilizado de Uso 1.084 953 TOTAL 3.562.045 3.423.422 EM REAIS P A S S I V O 31/12/2014 31/12/2013 Circulante 277.754 295.221 Depósitos 34.137 - Depósito a Prazo 34.137 - Outras Obrigações 243.617 295.221 Cobrança e Arrecadações de Tributos e Assemelhados Sociais e Estatutárias 163.393 194.039 Fiscais e Previdenciárias 46.512 44.675 Diversas 33.712 56.507 Patrimônio Líquido 3.284.291 3.128.201 Reserva de Sobras 187.513 186.571 Sobras Acumuladas 7.535 40.343 TOTAL 3.562.045 3.423.422 12
DEMONSTRAÇÕES DE SOBRAS OU PERDAS - ENCERRRADOS EM: 31/12/14 EM REAIS 2º Semestre / 2014 31/12/14 31/12/13 Ingressos da Intermediação Financeira 287.445 510.984 553.979 Operações de Crédito 232.646 456.185 553.979 Resultado de Operações com Tít. e Valores Mobil. e Instr. Financeiros 54.799 54.799 Dispêndios da Intermediação Financeira (2) (1.355) (2.507) Operações de Captação no Mercado - - - Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses - - - Provisão para Operações de Créditos (2) (1.355) (2.507) Resultado Bruto Intermediação Financeira 287.443 509.629 551.472 Outros Ingressos/Rec. (Dispêndios/Desp.) Operacionais (431.319) (533.126) (501.044) Ingressos/Receitas de Prestação de Serviços Dispêncido/Despesas de Pessoal (131.372) (239.960) (242.128) Outras Dispêndios/Despesas Administrativas (61.856) (114.104) (105.994) Dipêndios/Despesas Tributárias (2.245) (2.603) (2.207) Outros Ingressos/Rendas Operacionais 16.572 22.675 16.319 Ingressos de Depositos Intercooperativos 5.768 60.223 90.380 Outros Dispêndios/Despesas Operacionais (258.186) (259.357) (257.413) Resultado Operacional (143.876) (23.497) 50.429 Resultado Não Operacional Resultado Antes da Tributação e Participações (143.876) (23.497) 50.429 Imposto de Renda e Contribuição Social Sobras ou Perdas Líquidas do Exercício (143.876) (23.497) 50.429 Participações Estatutárias nas Sobras - 31.032 (10.086) F.A.T.E.S. (942) (5.043) Reserva Legal (942) (5.043) REVERSÃO DE DESPESA EFET 32.916 Sobras/Perdas à Disponsição da A.G.O. (143.876) 7.535 40.343 As Notas Explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. 13
ÓRGÃOS ADMINISTRATIVOS 14
DIRETORIA EXECUTIVA Gilberto de Sousa Filipe Duarte Diretor Presidente Murilo Boudakian Moyses Diretor Administrativo Rogério Nasser Mazzo Diretor Operacional CONSELHO FISCAL Ulisses Sabino dos Santos Efetivo Carla Ortolan Efetivo Dalton Roberto Apostólico Efetivo Douglas Niciolli Poianas Suplente Gislaine Polido Suplente Andre William Cogo Suplente 15
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