RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO

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2 RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Prezado Cooperado, Em 2012 a economia brasileira apresentou forte desaceleração, tendo uma das mais baixas taxas de crescimento da América Latina, inferior até as pessimistas expectativas divulgadas pela maioria dos analistas econômicos no início do ano. Nessa conjuntura, o Mercado de Saúde Suplementar, em especial, sofreu drásticas mudanças principalmente quanto às questões legais inerentes à atividade. Novas instruções normativas e resoluções, emanadas pela ANS Agência Nacional de Saúde Suplementar, atingiram fortemente o desempenho da Unimed Cuiabá neste ano, com aumento dos custos assistenciais. A imposição legal de constituição da Margem de Solvência, bem como a necessidade de renovar o ciclo de crescimento da empresa, exigiu que a Administração adotasse medidas drásticas, desde investimentos inadiáveis até a captação de recursos junto aos cooperados. No entanto, caro Cooperado, nos momentos de dificuldade é que devemos mostrar nossa real capacidade de reação e assumir a responsabilidade de construir um novo futuro. Com esse firme pensamento, inauguramos em 2012 o Pronto Atendimento da Unimed Cuiabá. Foi necessário sacrificar o curto prazo, visando garantir a solidez e lucratividade da nossa Cooperativa. Com esse investimento daremos vazão a novos produtos, fundamentais à renovação do ciclo de crescimento da Cooperativa. A estratégia é o atendimento da classe C, grande emergente nesse novo cenário econômico brasileiro. A iniciativa é fundamental para que nos próximos dois anos seja possível atingir o patamar de 50 mil clientes e, com isso, garantir também sustentação econômico-financeira. Com a mesma convicção, em agosto de 2012 a AGE definiu uma comissão de cooperados para analisar e apresentar proposta para a constituição da Margem de Solvência. O programa em implementação traz consigo formas de incentivo, possibilidades de investimento e alternativas de segurança e estabilidade ao futuro de cada médico, garantindo recursos que poderão ser resgatados pelo Cooperado no momento em que este decidir deixar a atividade médica e aproveitar os frutos do seu árduo trabalho. Outra possibilidade de resgate é em caso de desligamento da Cooperativa por motivos pessoais, como transferências ou mudanças de domicílio. Na área de Medicamentos, tivemos fortes mudanças no mercado, com a entrada de novos concorrentes de expressão nacional, o que não impediu a Unimed Cuiabá de manter seu market share. Em paralelo, a constante revisão e melhoria de processos internos, o desenvolvimento e consolidação de novos produtos e a busca pela excelência continuaram entre os principais focos de gestão em Em que pese as dificuldades encontradas no ano que se encerra, alcançamos na Operadora de Saúde significativo crescimento de receita, adotamos firme controle da despesa operacional, que foi a mais baixa dos últimos anos e, principalmente, cumprimos o plano estabelecido pela AGE de 27/08/12, quanto à constituição da Margem de Solvência. Este plano destina 0,5% da receita líquida para a constituição do Fundo de Incentivo à Capitalização, 50% das sobras para o capital social do cooperado, pagando juros ao capital e ainda distribuindo mais de um milhão de reais de sobras líquidas em dinheiro ao cooperado. Mais uma vez, esta gestão demonstra sua alta capacidade de reação frente a situações adversas, agindo com seriedade e transparência, respeitando o cooperado e tomando as decisões necessárias para garantir a solidez e longevidade da nossa Cooperativa. A Unimed Cuiabá vem sendo avaliada por diversos analistas independentes que têm concedido inúmeros prêmios à empresa em reconhecimento à sua capacidade de entregar resultados, inovação, crescimento, rentabilidade, sustentabilidade e responsabilidade social. Nos últimos cinco anos, apesar das crises internas e externas e do arrefecimento da economia nacional, a Unimed Cuiabá obteve um crescimento médio de 17,57% a.a. na receita líquida, deu início à composição da Margem de Solvência, enfrentou problemas estruturais, manteve o nível exigido de provisões técnicas e ainda assim distribuiu sobras aos cooperados. Nos próximos anos, a Administração tem a determinação de elevar o patamar das margens obtidas, consolidando o cumprimento das exigências legais e melhorando a rentabilidade do Cooperado. Acreditamos que uma medida fundamental será a geração de valor para os nossos cooperados no longo prazo. Este será resultado direto de nossa habilidade de ampliar e fortalecer nossa marca e manter altos padrões de qualidade e controle de custos. O apoio do Cooperado, a sua colaboração, participação, suas sugestões e críticas foram fundamentais e contribuíram significativamente para o crescimento da Cooperativa com perspectivas de um futuro ainda mais sólido e perene. Por fim, reconhecemos que nestes três anos não nos faltaram também o apoio decisivo e a confiança de clientes, colaboradores, fornecedores e parceiros dedicados e comprometidos com nossa Visão de Negócios e Valores. A todos, queremos sinceramente agradecer e compartilhar o sucesso obtido. Conselho de Administração 3

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16 RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Ilmos. Srs. Membros do Conselho de Administração e Conselho Fiscal da UNIMED CUIABÁ Cooperativa de Trabalho Médico Cuiabá Mato Grosso Examinamos as demonstrações contábeis da UNIMED CUIABÁ Cooperativa de Trabalho Médico ("Cooperativa"), que compreendem o balanço patrimonial em 31 de Dezembro de 2012 e as respectivas demonstrações das sobras ou perdas, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações contábeis A administração da Cooperativa é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela ANS Agência Nacional de Saúde Suplementar e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações contábeis. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis da Cooperativa para planejar procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. Rua Visconde do Rio Branco, n 3092 Centro Fone/Fax: (45) / Cascavel/PR CEP:

17 Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião. Opinião Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da UNIMED CUIABÁ Cooperativa de Trabalho Médico em 31 de Dezembro de 2012, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades supervisionadas pela Agência Nacional de Saúde Suplementar (ANS). Outros Assuntos As demonstrações financeiras da UNIMED CUIABÁ - Cooperativa de Trabalho Médico, relativas ao exercício social de 31 de Dezembro de 2011, apresentadas para fins comparativos, foram examinadas por outros auditores independentes, conforme parecer emitido em 27 de fevereiro de 2012, sem ressalvas e não emitimos opinião sobre as mesmas. Cascavel, 08 de fevereiro de Ênfase a) Conforme mencionado na nota explicativa nº 15 letra b, o valor dos tributos sobre o faturamento, PIS e COFINS, incidentes sobre os atos cooperativos principais e auxiliares está sendo depositado judicialmente, de acordo com uma Medida Cautelar de Caução, movida contra a União Federal, visando à suspensão da exigibilidade dos pretensos débitos relativos aos tributos citados, a partir de janeiro de 2006, nos limites dos depósitos judiciais efetuados, no valor de R$ ,19. De acordo com a nota explicativa nº 27 letra a.2, as provisões fiscais decorrentes da tributação, em relação àquela base de cálculo, não estão refletindo em seu patrimônio líquido. Relativamente à tributação do PIS e COFINS sobre os atos não cooperativos, está sendo recolhida normalmente, conforme previsto na legislação tributária. A Administração adotou o posicionamento de não realizar o reconhecimento da provisão contábil desta obrigação legal, com base no parecer e posicionamento da assessoria jurídica, que classificou como prognostico de risco possível de probabilidade de perda da ação. b) Conforme divulgação na nota explicativa nº 19 letra c, relativo ao Plano de Capitalização, que objetiva a adequação do patrimônio líquido em relação às exigências da ANS Agencia Nacional de Saúde Suplementar, para garantir a sustentabilidade das operações dos planos de saúde, a UNIMED CUIABÁ aprovou em Assembleia Geral Extraordinária de , um Plano de Capitalização que está fundamentado na eficiência operacional e na adesão de seus cooperados à nova política, como: (a) destinação de parte das sobras para criação de um Fundo de Incentivo a Capitalização, correspondente a 0,5% da receita geral líquida consolidada da operadora; (b) remuneração das quotas parte de capital integralizado (taxa Selic); (c) aumento das quotas parte de capital para ingresso de novos cooperados, mediante pagamento a vista; (d) aporte de capital incentivado, limitado ao valor de 05 (cinco) consultas mensais, com retribuição proveniente do Fundo de Incentivo à Capitalização, proporcional ao tempo de associação na Cooperativa; (e) incorporação ao social de 50% do saldo das sobras remanescentes, após as destinações estatutárias; e (f) destinação de parte das sobras, correspondente ao valor de um consulta mensal por cooperado, para criação de um Fundo de Incentivo à Cooperação. Rua Visconde do Rio Branco, n 3092 Centro Fone/Fax: (45) / Cascavel/PR CEP: Rua Visconde do Rio Branco, n 3092 Centro Fone/Fax: (45) / Cascavel/PR CEP:

18 ESPAÇO RESERVADO PARA O PARECER DO CONSELHO FISCAL DA UNIMED CUIABÁ 34 35

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