Cooperativa de Crédito dos Funcionários da Unesp - Campus Rio Claro

Cooperativa de Crédito dos Funcionários da Unesp - Campus Rio Claro CNPJ: 69.136.075/0001-09 RELATÓRIO DA GESTÃO: 2007 CONTEÚDO: Balanço patrimonial; Demonstração de resultado; Notas explicativas às demonstrações contábeis; Dados Estatísticos Resumidos; Parecer do Conselho Fiscal; Parecer da Auditoria Externa; Agradecemos à todos, que de uma maneira ou de outra, direta ou indiretamente, contribuíram para melhoria de nossos serviços aos cooperados. Agradecemos também aos associados e funcionários, que com maior participação, entrosamento e espírito cooperativista, vem proporcionando esta melhoria contínua. Com a certeza de termos atingido os objetivos, submetemos este relatório à assémbléia geral ora instalada. Março / 2008 A Diretoria 1

COOPERATIVA DE CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO CNPJ: 69.136.075/0001-09 BALANÇO PATRIMONIAL (Em reais) ATIVO 31/12/2007 31/12/2006 CIRCULANTE 480.498 450.045 Disponibilidades 25.706 19.215 Relações interfinanceiras 225.778 141.074 Operações de crédito 146.143 169.454 Outros créditos 82.871 120.302 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 878.604 803.915 Operações de crédito 878.604 803.915 PERMANENTE 55.480 50.835 Investimentos 42.654 39.704 Imobilizado de uso 9.668 7.109 Diferido 3.158 4.022 TOTAL DO ATIVO 1.414.582 1.304.795 ========== ========== PASSIVO 31/12/2007 31/12/2006 CIRCULANTE 479.545 583.086 Depósitos a prazo 414.749 332.412 Obrigações por empréstimos e repasses - 161.578 Outras obrigações - 64.796 89.096 Sociais e estatutárias 16.865 28.482 Fiscais e previdenciárias 8.457 15.084 Diversas 39.474 45.530 EXIGÍVEL A LONGO PRAZO 98.533 - Obrigações por empréstimos e repasses 98.533 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO 836.504 721.709 Capital social 760.845 644.104 Reservas de sobras 75.659 77.605 Sobras acumuladas - - TOTAL DO PASSIVO 1.414.582 1.304.795 ========== ========== 2

DEMONSTRAÇÃO DE SOBRAS OU PERDAS (Em reais) Exercício Exercício 2007 2006 RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 293.065 317.194 Operações de crédito 278.784 317.082 Títulos e valores mobiliários 153 112 Ingressos de depósitos intercooperativos 14.128 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (102.916) (144.221) Operações de captação no mercado (64.340) (42.327) Operação de empréstimos, cessões e repasses (9.246) (72.883) Provisão para operações de crédito (29.330) (29.011) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 190.149 172.973 OUTRAS (DESPESAS) RECEITAS OPERACIONAIS (187.649) (132.232) Despesas de pessoal, honorários da Diretoria e Conselho Fiscal (2.659) (3.183) Outras despesas administrativas (172.080) (109.261) Outras desp. operacionais (Desp. Juros Capital) (41.847) (48.806) Outras receitas operacionais 28.937 29.018 RESULTADO OPERACIONAL 2.500 40.741 RESULTADO NÃO OPERACIONAL - (176) SOBRA (PERDA) DO SEMESTRE / EXERCÍCIOS 2.500 40.565 ======== ======== As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis. 3

COOPERATIVA DE CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO CNPJ: 69.136.075/0001-09 NOTAS EXPLICATIVAS (Em reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A COOPERATIVA DE CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPOS RIO CLARO é uma sociedade por cotas com personalidade jurídica de direito privado, que objetiva prestar serviço econômico-financeiros de assistência aos associados na base territorial do Estado de São Paulo. Fundada em 1 de julho de 1992. Tem sua constituição e o funcionamento regulamentados pela Resolução n o 3.442/2007 do Banco Central do Brasil (BACEN). É filiada ao SICOOB CENTRAL CECRESP - Central das Cooperativas de Crédito do Estado de São Paulo e acionista do Banco Cooperativo do Brasil S/A (BANCOOB). 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, adaptadas às peculiaridades da legislação cooperativista e as normas e instruções do BACEN, bem como apresentadas conforme o Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional (COSIF). 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS Relações interfinanceiras: atualizadas pelos rendimentos auferidos até a data do balanço, não superando o valor de mercado. Operações de crédito: as operações pré-fixadas são registradas pelo valor futuro, retificado pela conta de rendas a apropriar, e as operações pós-fixadas são atualizadas até a data do balanço, pelos índices contratados. Provisão para operações de crédito: constituída em montante julgado suficiente pela Administração para cobrir eventuais perdas na realização de valores a receber, levando-se em consideração a análise das operações em aberto, as garantias existentes, a experiência passada, a capacidade de pagamento e liquidez do tomador do crédito e os riscos específicos apresentados em cada operação, além da conjuntura econômica. O BACEN, através da Resolução n o 2.682/99, introduziu os critérios para classificação das operações de crédito, definindo regras para a constituição da provisão para operações de crédito, as quais estabelecem nove níveis de risco, de AA (risco mínimo) a H (risco máximo). Investimentos: representados por participações societárias avaliadas ao custo de aquisição. Imobilizado de uso: os bens estão registrados ao custo de aquisição, deduzido da depreciação acumulada. As depreciações estão calculadas pelo método linear, aplicando-se taxas que contemplem a estimativa de vida útil-econômica dos bens. 4

Diferido: registrado pelo valor dos gastos amortizados pelo método linear em função do prazo dos benefícios futuros esperados. Depósitos a prazo: os depósitos pós-fixados são atualizados até a data do balanço pelos índices contratados. Obrigações por empréstimos e repasses: atualizadas pelos encargos contratados até a data do balanço. Demais ativos e passivos: estão registrados pelo regime de competência, inclusive, quando aplicável, atualizados até a data do balanço. Segregação do curto e longo prazo: os valores realizáveis e exigíveis com prazos inferiores a 360 dias estão classificados no circulante, e os com prazos superiores, no longo prazo. Apuração do resultado: as receitas e despesas estão reconhecidas pelo regime de competência. DADOS ESTATÍSTICOS E DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS: 1. Linhas de Crédito Em 31/12/2007 NR LINHAS DE CRÉDITO TAXA SIST. ORIGEM PRAZO PRAZO PGTO. RECURSOS DE ATÉ INÍCIO 1 PESSOAL PARCELADO PRICE 1,99% PRICE P.L. + CAPTAÇÃO 1 24 01/03/07 2 PESSOAL PARCELADO PRICE 2,39% PRICE P.L. + CAPTAÇÃO 25 36 01/06/07 3 PESSOAL PARCELADO PRICE 2,49% PRICE P.L. + CAPTAÇÃO 37 60 01/06/07 4 LINHA COMPRA COOPUNESP 1,60% PRICE P.L. + CAPTAÇÃO 1 6 01/06/07 5 LINHA COMPRA COOPUNESP 1,70% PRICE P.L. + CAPTAÇÃO 7 12 01/06/07 2. Composição por nível de risco e situação de vencimento 31/12/2007 31/12/2006 Nível de Provisão risco % Vencidas Vincendas Vencidas Vincendas AA 0% - - - - A 0,5% - 987.213 1.544 973.725 B 1% 649 42.250 574 - C 3% - - 2.282 - D 10% - - 222 - E 30% - - - - F 50% - - - - G 70% - - - - H 100% - - - - -- -- Total 649 1.029.463 4.622 973.725 ========= ========= ========= ========= 5

3. Composição por tipo de operação e classificação nos níveis de risco em 31/12/2007 * Vincendas (dias) Descrição Até 30 De 31 a 60 De 61 a 90 De 91 a 180 De 181 a 360 Acima de 360 Total Empréstimo pessoal 3.124 1.493 7.714 14.791 119.110 883.231 1.029.463 ------------- ------------- ------------- ------------- -------------- -------------- -------------- Total 3.124 1.493 7.714 14.791 119.110 883.231 1.029.463 ======= ======= ======= ======= ======== ======== ======== 4. Concentração de crédito 31/12/2007 31/12/2006 Valor % do total Valor % do total Total Empréstimos 1.030.112 100% 978.347 100% Maior devedor 34.020 3% 28.299 3% 10 maiores devedores 236.991 23% 188.943 19% 5. Recursos Liberados por Finalidade OPERAÇÕES DE CRÉDITO - RECURSOS LIBERADOS POR FINALIDADES Evolução dos Contratos 2006 em % 2007 em % Antecipação de Férias / 13o. / PLR 32.480,00 1,90% 8.850,00 0,40% Antecipação de Imposto de Renda - 0,00% 1.000,00 0,05% Aquisição de Automóvel Zero e Seminovo 26.000,00 1,52% 86.000,00 3,91% Aquisição de Computador - 0,00% 3.084,08 0,14% Aquisição de Eletrodoméstico 8.166,93 0,48% 1.579,00 0,07% Aquisição de Moto 5.000,00 0,29% 10.900,00 0,50% Aquisição de Produtos Informática 7.400,00 0,43% 3.950,00 0,18% Aquisição de Residência - 0,00% 7.000,00 0,32% Aquisição de Terreno - 0,00% - 0,00% Compra Cooperada - 0,00% 461,80 0,02% Despesas com Bancos 88.663,00 5,19% 103.965,00 4,73% Despesas com Conserto de Auto 32.260,00 1,89% 25.400,00 1,16% Despesas com Conserto de Moto 3.000,00 0,18% 2.250,00 0,10% Despesas com Financeiras - 0,00% - 0,00% Despesas com Impostos 900,00 0,05% - 0,00% Despesas com IPVA 420,00 0,02% 1.500,00 0,07% Despesas com Lojas - Prestações - 0,00% 2.900,00 0,13% Despesas com Material de Construção 66.400,00 3,89% 61.600,00 2,80% Despesas com Matrícula Escolar 300,00 0,02% 3.500,00 0,16% Despesas com Reformas Residência 2.300,00 0,13% 28.674,72 1,30% Despesas com Saúde 43.550,00 2,55% 25.200,00 1,15% Despesas com Viagens - 0,00% 5.300,00 0,24% Despesas Diversas 701.354,70 41,08% 576.499,68 26,23% Investimentos Diversos 31.300,00 1,83% 78.000,00 3,55% Rapidinho 66.835,06 3,91% 26.235,16 1,19% Refinanciamento de Contratos 580.949,83 34,02% 1.037.450,38 47,20% Seguro 2.190,00 0,13% 1.048,51 0,05% Semp Toshiba/ Bosch Continental 1.094,00 0,06% 16.071,46 0,73% Terceiros 6.920,00 0,41% 79.511,52 3,62% Total 1.707.483,52 100,00% 2.197.931,31 100,00% 6

6. Deposito a Prazo ( RDC ) 31/12/2007 31/12/2006 Valor % do total Valor % do total Total Depositos 414.749 100% 332.412 100% Maior depositante 48.121 12% 120.853 36% 10 maiores depositantes 275.663 66% 272.265 82% 7. Captação de Depósito a Prazo - Taxas Praticadas RDC - TAXAS DE APLICAÇÃO EM DEPÓSITO A PRAZO EVOLUÇÃO DAS TAXAS - Em 31/12 2004 2005 2006 2007 Aplicação 30 dias 1,60% 1,60% 1,60% 1,21% Aplicação 60 dias 2,90% 3,25% 3,25% 2,45% Aplicação 90 dias 4,20% 4,90% 4,90% 3,75% Aplicação 120 dias 0,00% 6,60% 6,60% 5,03% Aplicação 150 dias 6,37% Aplicação 181 dias 7,75% 8. Obrigações Por Empréstimos e Repasses 31/12/2007 31/12/2006 Instituição Venci- Longo Financeira Finalidade mento Prazo Circulante Sicoob Central Cecresp Repasse 2/9/2010 98.533 161.578 -------------- ------------- - Total 98.533 161.578 ======== ======= 9. Quadro Social É representado pelas integralizações de 433 cooperados em 31/12/2007 e 436 cooperados em 31/12/2006. 7

10. Sobras Acumuladas As sobras são distribuídas e apropriadas conforme o Estatuto Social, normas do BACEN e posterior deliberação da Assembléia Geral Ordinária (AGO). Atendendo à instrução do BACEN, o Fundo de Assistência Técnica, Educacional e Social (FATES) é registrado como exigibilidade, e utilizado em despesas para o qual se destina conforme a Lei nº 5.764/71 (Lei do Cooperativismo). Demonstrativo de Resultado do Exercício e Destinações - Exercício: 2007 CONTAS Semestre 01 Semestre 02 Total Anual Grupo Contas Credoras 148.594,63 176.355,98 324.950,61 Grupo Contas Devedoras -136.980,85-143.623,17-280.604,02 Resultado Bruto antes dos juros ao Capital 11.613,78 32.732,81 44.346,59 Juros ao Capital 0,00-41.846,74-41.846,74 Resultado do Semestre 11.613,78-9.113,93 2.499,85 Sobras / Perdas no Semestre 11.613,78-9.113,93 2.499,85 RESERVA LEGAL - REVERSÃO DAS DEPRECIAÇÕES POR % SEMESTRES 1.198,36 1.241,53 2.439,89 Total Sobras ou Perdas no Exercício Ajustado 12.812,14-7.872,40 4.939,74 100,00% Destinações: FATES 0,00 0,00-4.445,77-90,00% Destinações: RESERVA LEGAL 0,00 0,00-493,97-10,00% Sobras ou Perdas Líquidas a Distribuir 0,00 0,00% Retorno sobre Capital 31/dez/07 Capital Médio Mensal 697.445,94 Juros ao Capital 41.846,74 IR s/ juros ao Capital (15%) 6.277,01 Remuneração Líquida de Juros ao Capital 35.569,73 Remuneração Bruta do Capital em % 6,00% Remuneração Líquida do Capital em % 5,10% Remuneração da Poupança 7,70% Remuneração do Capital x Poupança -2,60% 8

PARECER DO CONSELHO FISCAL O Conselho Fiscal da COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO, pelos seus membros abaixo-assinados, tendo em vista os resultados das reuniões de verificação realizados no decorrer dos 1º. e 2º. Semestres de 2.007, para os fins previstos no Estatuto Social e, após examinarem os documentos que compõem o BALANÇO GERAL, encerrados em 30 de junho e 31 de dezembro 2.007, bem como da Demonstração de SOBRAS E PERDAS, constataram que: A) As Escriturações Contábil e Fiscal estão em perfeita ordem; B) Não tem a Cooperativa qualquer questão a resolver com autoridades do Cooperativismo; C) O saldo do capital encontra-se de acordo; D) Todos os compromissos com terceiros encontram-se rigorosamente em dia. Várias questões de ordem administrativa foram por nós tratadas com a Diretoria, que aplicou a contento e tomou, conforme o caso, as providências recomendadas para sua solução. Dado o exposto, recomendamos a aprovação do Balanço Geral e Demonstrações de SOBRAS E PERDAS deste exercício pela Assembléia Geral Ordinária. Rio Claro-SP, 31 de dezembro de 2.007. Paulo Sérgio Salla Sá Sueli Roja Baptista Girardi Neusa Maria de OLiveira 9

PARECER DE AUDITORIA Aos Conselheiros, Diretores e Cooperados da COOPERATIVA DE CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO RIO CLARO SP 1. Examinamos o balanço patrimonial da COOPERATIVA DE CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO levantado em 31 de dezembro de 2007, as demonstrações do resultado (sobras ou perdas), das mutações do patrimônio líquido, das origens e aplicações dos recursos correspondente ao exercício findo naquela data, elaborados sob a responsabilidade de sua administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis. 2. Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas de auditoria aplicáveis no Brasil e compreenderam: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e o sistema contábil e de controles internos da cooperativa; (b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados; e (c) a avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela administração da cooperativa, bem como da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto. 3. Em nossa opinião, as demonstrações contábeis referidas no primeiro parágrafo representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da COOPERATIVA DE CRÉDITO MÚTUO DOS FUNCIONÁRIOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO em 31 de dezembro de 2007 e o resultado de suas operações referente ao exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. 4. As demonstrações contábeis relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2006, foram examinadas por outros auditores, que emitiram parecer, sem ressalva, datado de 9 de fevereiro de 2007, sem ressalva. São Paulo, 15 de janeiro de 2008. Alexandre Euzébio Silva Contador 1SP215949/O-6 CNAI 2099 Renata Souza Velozo Contadora 1SP223688/O-2 CNAI 1783 10

DIRETORIA Enéas Rente Ferreira Diretor Presidente Geraldo Perez - Diretor Administrativo Roberto José Pedro Diretor Operacional Gilmar Murari Diretor Adjunto Henrique Lázari - Diretor Adjunto José Cecílio Toledo - Diretor Adjunto CONSELHO FISCAL Paulo Sérgio Salla Sá - Conselheiro Presidente Neusa Maria de Oliveira - Conselheiro Efetivo Sueli Roja Baptista Girardi - Conselheiro Efetivo Odair Antonio Mariano Leite - Conselheiro Suplente Angela Barbosa Scatolin - Conselheiro Suplente Rejane Boschi - Conselheiro Suplente COLABORADORES Anderson Murari (Controladoria e Finanças) Karina Knothe ( Assistente Adm/Contábil) Gislaine Siqueira (Assistente. Administrativa) CONTADOR João Adolfo Natívio Nº do CRC: 1SPO52783/02 * OS DOCUMENTOS ORIGINAIS ENCONTRAM-SE NA SEDE DA COOPERATIVA. 11