Cooperativa dos Funcionários da Unesp Campus de Rio Claro RELATÓRIO DE GESTÃO

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1 Cooperativa dos Funcionários da Unesp Campus de Rio Claro CNPJ: / RELATÓRIO DE GESTÃO DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E DEMONSTRAÇÕES DE RESULTADOS 2005 Agradecimento: Agradecemos a todos,que de uma maneira ou outra, colaboraram para melhoria de nossos serviços, entre eles os Srs. Diretores dos Institutos do IGCE e IB, associados (as), em especial ao Sr. Carlos Prochnow que, além da Diretoria e Conselho Fiscal, se empenhou na ampliação da sede da Cooperativa, proporcionando melhor qualidade do trabalho de atendimento aos sócios. Submetemos este Relatório à apreciação da Assembléia Geral. Diretoria Página 1 de 1

2 BALANÇO PATRIMONIAL Em e (Em milhares de R$) A T I V O P A S S I V O CIRCULANTE + RELP CIRCULANTE + EXLP DISPONIBILIDADES 5 21 DEPÓSITOS TÍT. E VALORES MOBILIÁRIOS 3 1 Depósitos à Vista 0 0 Carteira Própria 3 1 Depósito à Prazo RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS OBRIGAÇÕES P/ EMPRÉSTIMO Centralização Financeira-Cooperativa Emprest. No Pais- Outras Instit OPERAÇÕES DE CRÉDITO OUTRAS OBRIGAÇÕES Operações de Crédito Sociais e Estatutárias (-) Provisão para CLD (5) (5) Fiscais e Previdenciárias OUTROS CRÉDITOS Diversas 2 0 Diversos (-) Provisão para CLD (2) (45) Despesas Pagas Antecipadamente 0 0 PERMANENTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO INVESTIMENTOS CAPITAL Ações e Cotas Capital social IMOBILIZADO DE USO 8 8 RESERVA DE CAPITAL 0 0 Outras Imobilizações de Uso RESERVA DE LUCRO (-) Depreciação Acumulada (6) (8) SOBRAS ACUMULADAS: DIFERIDO 2 1 1º. Semestre 22 (7) Gastos de Organização e Expansão 3 3 2º. Semestre 3 17 (Amortização Acumulada) (1) (2) Exercícios Anteriores 16 0 TOTAL DO ATIVO TOTAL DO PASSIVO ====== ====== ======== ======== As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis Página 2 de 2

3 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO Exercícios findos em e (Em milhares de R$) RECEITA DE INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA Operações de Crédito Resultado de Op. Com Tít. e Valores Mobiliários 3 1 DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA (72) (152) Despesas de Captação 2 12 Operações de empréstimos, Cessões e Repasses Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (17) (43) RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA OUTRAS RECEITAS / DESPESAS OPERACIONAIS (170) (116) Despesas de Pessoal (22) (3) Outras Despesas Administrativas (158) (126) Despesas Tributárias (1) (1) Resultado de Partic. em Coligadas e Controladas 1 2 Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais 0 0 RESULTADO OPERACIONAL RESULTADO NÃO OPERACIONAL (0) (0) RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO S/LUCRO E PARTICIPAÇÕES PROVISÃO PARA IRPJ E CSL (3) (0) PATICIPAÇÕES ESTATUTÁRIAS NO LUCRO 0 0 SOBRAS / PERDAS LÍQUIDAS SOBRAS POR COTAS - 0,12 0,03 Página 3 de 3

4 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Exercícios findos em e (Em milhares de reais) 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A COOPERATIVA DE ECONOMIA E CRÉDITO MÚTUO DOS EMPREGADOS DA UNESP CAMPUS RIO CLARO - é uma sociedade por COTAS com personalidade jurídica de direito privado, de capital próprio exclusivo da iniciativa privada, criada com o objetivo de atender as necessidades de seus associados 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram preparadas de acordo com as disposições contidas na legislação Societária Brasileira normas e práticas contábeis da Resolução CFC nº 920/01, de 19 de dezembro de 2001, que aprovou a NBCT 10 Dos aspectos Contábeis Específicos em Entidades Diversas, no item NBC T 10.8 Entidades Cooperativas e do Banco Central do Brasil BACEN, Consubstanciadas no plano contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional COSIF e Resolução 3.106/03 do Conselho Monetário Nacional Banco Central do Brasil. 3 - PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com o COSIF, a Lei das Sociedades por Ações (6.404/76) e Consoante as seguintes diretrizes contábeis: a) Títulos e valores mobiliários São registrados pelo custo de aquisição e acrescidos dos rendimentos auferidos, e quando aplicável são ajustados por provisões para ajuste ao valor de mercado. b) Linhas de Crédito 31/12/04 31/12/05 Cecresp/Banco Cooperativo do Brasil 0 0 Banco Banespa Banco NCNB Página 4 de 4

5 c) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa A provisão para crédito de liquidação duvidosa é constituída levando-se em consideração a análise das garantias, dos riscos e das normas estabelecidas pelo Banco Central do Brasil. Evolução da Classificação de Risco Classificação de Risco Dias de Atraso Dezembro Dezembro Valor provisão nível AA uso em bancos - - Valor provisão nível A sem atraso Valor provisão nível B atraso entre 15 e 30 dias Valor provisão nível C atraso entre 31 e 60 dias Valor provisão nível D atraso entre 61 e 90 dias Valor provisão nível E atraso entre 91 e 120 dias Valor provisão nível F atraso entre 121 e 150 dias - - Valor provisão nível G atraso entre 151 e 180 dias - - Valor provisão nível H atraso superior a 180 dias - - Em 31/ d) Outros Créditos Devedores Diversos CLASSIFICAÇÃO DE RISCO - OUTROS CRÉDITOS EX-SÓCIOS Evolução da Classificação de Risco Classificação de Risco Dias de Atraso Dezembro Dezembro Dezembro Valor provisão nível AA uso em bancos Valor provisão nível A sem atraso , ,63 Valor provisão nível B atraso entre 15 e 30 dias 5.109, ,77 655,64 Valor provisão nível C atraso entre 31 e 60 dias , ,15 Valor provisão nível D atraso entre 61 e 90 dias , ,72 Valor provisão nível E atraso entre 91 e 120 dias - 200,99 200,99 Valor provisão nível F atraso entre 121 e 150 dias , ,78 Valor provisão nível G atraso entre 151 e 180 dias Valor provisão nível H atraso superior a 180 dias , ,85 Total % 5.109, , ,76 INADIMPLÊNCIA-SEM DESCONTO EM FOLHA Capitalização Empréstimos Total Previsto Total/Ano Total/Ano Total/Ano IB , , ,62 IG , , ,22 Reitoria 1.430, , ,99 IA 75,00 716,01 791,01 Total , , ,84 Página 5 de 5

6 Recebido IB , , ,30 IG , , ,84 Reitoria 1.130, , ,79 IA 60,00 159,81 219,81 Total , , ,74 Inadimplência IB (4.160,00) (48.345,32) (52.505,32) IG (5.000,00) (39.628,38) (44.628,38) Reitoria (300,00) (3.480,20) (3.780,20) IA (15,00) (556,20) (571,20) Total (9.475,00) (92.010,10) ( ,10) * Obs: os valores não recebidos por holerite são enviados para débito em conta ou recebidos pelo caixa da Cooperativa. e) Investimentos Estão registrados nesta conta, investimentos em Coligadas e Controladas acrescidos da Remuneração, conforme demonstração: Investimentos % da Participação: 2,43% em relação ao patrimônio de referência (PR) Valor Integralizado: R$ , f) Passivo Circulante Demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias incorridas. As operações que transitarem entre cooperativa e cooperado não se caracteriza como operação de mercado, não incidindo a tributação, conforme Lei nº 5764/71. g) FATES Fundo de Assistência Técnica Educacional e Social Registrado conforme determinação legal e estatutária, sendo utilizado mediante a benefícios aos associados e funcionários, conforme Lei 5.764/71, Estatuto Social e políticas internas. Plano de Gestão do Fates Total em R$ AUXÍLIO COOPNIVER ,00 AUXÍLIO NATALIDADE 150,00 CAPACITAÇÃO E TREINAMENTO 250,00 EVENTOS COOPERATIVISTAS 2.000,00 ASSEMBLÉIA GERAL - Churrasco 3.000,00 ASSEMBLÉIA GERAL - Brindes 600,00 Total ,00 Página 6 de 6

7 h) Capital Social (em reais): COOPERATIVA ECMF UNESP CAMPUS RIO CLARO 31/12/04 31/12/05 R$ ,22 R$ , ASSOCIADOS 391 ASSOCIADOS P/ SÓCIO: R$ 1.092,43 R$ 1.344,88 PLANOS DE CAPITALIZAÇÃO PLANOS VALORES 31/12/99 31/12/00 31/12/01 31/12/02 31/12/03 31/12/04 31/12/05 0 R$ R$ 4, R$ 5, R$ 9, R$ 10, R$ 13, R$ 14, R$ 15, R$ 18, R$ 20, R$ 25, R$ 30, R$ 35, R$ 36, R$ 40, R$ 50, R$ 60, R$ 70, R$ 80, R$ 90, R$ 100, R$ 150, R$ 200, R$ 250, R$ 300, Total Obs: O Valor da cota-parte é de R$ 1,00, atendidos a lei 5764/71. i) Contingências Os registros contábeis e as operações da Cooperativa, quando com associados, estão sujeitas ao exame pelas autoridades fiscais e a eventuais notificações para recolhimentos adicionais de impostos, taxas e contribuições, consoante a legislação específica aplicável a cada espécie de tributo, durante os prazos prescricionais a eles inerentes, em decorrência da Lei 5.764/71. j) Apuração de Resultados Todas as receitas e despesas foram registradas pelo regime de Competência. Página 7 de 7

8 l) Sobras ou Perdas Acumuladas SOBRAS E PERDAS NO EXERCÍCIO Semestre 01 Semestre 02 Total Anual Grupo Contas Credoras , , ,99 Grupo Contas Devedoras , , ,78 Total das Sobras Brutas , , ,21 Sobras / Perdas Brutas no Semestre , , ,21 FATES (destinação de 20% das sobras brutas) 0, , ,49 RESERVA LEGAL (destinação de 10% das sobras brutas) 0, , ,74 RESERVA LEGAL - REVERSÃO - UTILIZAÇÃO P/ INVEST. NO IMOBILIZADO) 1.072, , ,25 RESERVA LEGAL - REVERSÃO - UTILIZAÇÃO P/ INVEST. NO DIFERIDO) 312,84 312,84 625,68 SOBRAS OU PERDAS ACUMULADAS DE SEMESTRE OU EX. ANTERIOR 0,00 0,00 0,00 SOBRAS OU PERDAS PARA DISTRIBUIÇÃO AO CAPITAL , , ,91 Retorno sobre Capital 03/02/04 31/12/05 Capital em , ,39 Sobras Estimadas , ,91 Soma Média SOBRAS a Distribuir ao Capital 17,98% 1,94% 19,92% 10,0% m) Captação de Recursos RDC Aplicação Renda Fixa (30, 60, 90, 120 dias) Meses TR Juros TAXA BRUTA TAXA BRUTA TAXA BRUTA TAXA BRUTA 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS 120 DIAS jan 0,1919% 1,41% 1,6000% 2,9000% 4,2000% 0,0000% fev 0,0962% 1,50% 1,6000% 2,9000% 4,2000% 0,0000% mar 0,1675% 1,43% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% abr 0,2380% 1,36% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% mai 0,1752% 1,26% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% jun 0,3377% 1,31% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% jul 0,2891% 1,31% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% ago 0,3000% 1,30% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% set 0,2936% 1,31% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% out 0,1975% 1,40% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 0,0000% nov 0,2251% 1,37% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 6,6000% dez 0,2354% 1,36% 1,6000% 3,2500% 4,9000% 6,6000% Acumulado 2,7818% 17,6194% 20,9830% * * * MÉDIA 0,2289% 1,3616% 1,6000% 3,1917% 4,7833% 1,1000% Página 8 de 8

9 n) Planos para 2006: Ampliação do Quadro de Associados (Rio Claro), através de visitas programadas; Ampliação do Quadro de Associados (outros campi ), através de palestras programadas; Melhoria na Capitalização Mensal para manutenção dos juros e futuras diminuições dos mesmos; Melhoria na comunicação com os associados (através de site disponibilizado pela Unesp com manutenção pela CoopUnesp); Parceria comercial entre CoopUnesp/SempToshiba ( e futuramente com Bosch ( Continental: Diminuição da Inadimplência; Melhoria de Captação de Recurso em RDC Aplicação Financeira; Melhoria no atendimento em local adequado (sala pronta para atendimento); 4) Da Gestão: a) Conselho de Administração: Enéas Rente Ferreira (Diretor Presidente), Geraldo Perez (Diretor Administração), Roberto José Pedro (Diretor Responsável pela Área Contábil e Operacional), Diretores Adjuntos: Gilmar Murari, José Cecílio Toledo, Henrique Lazari. b) Conselho Fiscal: Elaine Brigatto, Lucila M. S. Castelani, Gilberto D. Henrique, Valderez E. S. Toledo, João B. S. Carvalho, Geraldo G. D. Junior. c) Administração: Anderson Murari (Controladoria e Finanças) e Karina Knothe (Aux. Administrativa); d) Contador: João Adolfo Natívio Nº do CRC: 1SPO52783/02 * OBS: OS DOCUMENTOS ORIGINAIS ESTÃO ASSINADOS E ARQUIVADOS NA SEDE DA COOPUNESP Página 9 de 9