Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016
Índice 1 Valor da quota-parte do fundo afecta... 3 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 3 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento... 4 4 Demonstração da Posição Financeira... 5 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016 2
1 Valor da quota-parte do fundo afecta Carteira de Investimento afecta ao Plano de Pensões I Informação Geral Valor Global do Fundo 118 431 631 Número de UP's 14 843 023 Valor UP 7,9789 Carteira de Investimento afecta aos Planos de Pensões II e III Valor da quota-parte do fundo Informação Geral Valor Global do Fundo 54 432 092 Número de UP's 9 198 982 Valor UP 5,9172 Plano de Pensões Valor da quota-parte Plano I 118 431 631 Plano II 50 693 361 Plano III 3 738 731 2 Valor actual das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades foi o Projected Unit Credit. Este método consiste em mensurar o valor das responsabilidades para cada participante de acordo com o tempo de serviço prestado durante a sua vida activa. Por cada ano de serviço prestado é-lhe atribuída uma unidade de crédito. Essa unidade de crédito é quantificada em cada ano pelo custo normal do plano. A responsabilidade total para cada participante consiste na determinação do valor actual dos benefícios acumulados de reforma, reportado à data de avaliação. O método de cálculo utilizado nesta avaliação actuarial para o apuramento das responsabilidades das pensões de velhice, de invalidez, de pré-reforma e de sobrevivência consistiu no cálculo do valor actual das pensões em pagamento. Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016 3
Responsabilidades 31/12/2016 31/12/2015 Valor Actual das Pensões em Pagamento 99 105 458 78 740 634 Velhice 29 380 702 21 321 107 Invalidez 42 493 869 33 574 032 Sobrevivência 6 263 142 5 133 757 Antecipada / Pré-reforma 20 967 745 18 711 738 Valor Actual das Responsabilidades com Serviços Passados Total 41 025 405 36 971 000 140 130 863 115 711 634 Comparativamente ao ano anterior, as responsabilidades aumentaram 21,1%. 3 Nível de cobertura das responsabilidades passadas obtidas pelo cenário de financiamento Nível de Financiamento Responsabilidades Valor do Fundo Responsabilidades não financiadas Nível de Financiamento Global 31/12/2016 31/12/2015 140 130 863 115 711 634 118 431 631 121 087 181-21 699 232 0 84,52% 104,65% A situação de solvência alterou-se desde o final do ano anterior. As responsabilidades aumentaram 21,1%, diminuindo o nível de financiamento para 84,52% no exercício. Os resultados da avaliação actuarial do plano de pensões a 31 de Dezembro de 2016 e respectivas recomendações do Actuário Responsável, encontram-se pormenorizados no respectivo Relatório. Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016 4
4 Demonstração da Posição Financeira (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2016 2015 Investimentos ACTIVO Terrenos e Edifícios 25 466 523 25 945 040 Instrumentos de capital e unidades de participação 69 939 721 86 348 484 Títulos de dívida Pública 41 426 624 26 259 352 Outros títulos de dívida 30 838 401 35 540 198 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 3 318 911 2 357 207 Outras aplicações Outros activos Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos 239 170 2 000 Participantes e beneficiários Outras entidades 5 828 9 562 Acréscimos e diferimentos 2 108 937 2 266 532 TOTAL ACTIVOS 173 344 114 178 728 376 Credores PASSIVO Entidade gestora 121 031 127 283 Estado e outros entes públicos 65 110 135 711 51 318 15 520 Participantes e Beneficiários Outras entidades 61 653 96 007 Provisões para Outros Riscos e Encargos 24 888 20 513 Acréscimos e diferimentos 156 391 136 886 TOTAL PASSIVO 480 390 531 920 VALOR DO FUNDO 172 863 723 178 196 455 O CONTABILISTA CERTIFICADO O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO DA SOCIEDADE GESTORA Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016 5
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES BANIF - PLANO I (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2016 2015 8 Investimentos ACTIVO 4 Terrenos e Edifícios 18 406 623 18 885 140 Instrumentos de capital e unidades de participação 43 510 338 54 192 861 Títulos de dívida Pública 30 697 403 19 949 842 Outros títulos de dívida 22 170 951 25 675 461 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 2 581 668 1 313 909 Outras aplicações Outros activos 9 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos 169 610 1 013 Participantes e beneficiários Outras entidades 5 828 9 562 10 Acréscimos e diferimentos 1 279 070 1 370 900 TOTAL ACTIVOS 118 821 491 121 398 688 9 Credores PASSIVO Entidade gestora 86 941 89 723 Estado e outros entes públicos 55 636 54 953 51 318 15 520 Participantes e Beneficiários Outras entidades 59 451 37 621 11 Provisões para Outros Riscos e Encargos 17 942 14 464 10 Acréscimos e diferimentos 118 571 99 226 TOTAL PASSIVO 389 859 311 507 VALOR DO FUNDO 118 431 631 121 087 181 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 7,9789 7,8679 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016 6
DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA DO FUNDO DE PENSÕES BANIF - PLANO II e III (valores em euros) NOTAS DEMONSTRAÇÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA 2016 2015 8 Investimentos ACTIVO 4 Terrenos e Edifícios 7 059 900 7 059 900 Instrumentos de capital e unidades de participação 26 429 383 32 155 623 Títulos de dívida Pública 10 729 221 6 309 510 Outros títulos de dívida 8 667 450 9 864 737 Empréstimos concedidos Numerário, depósitos em instituições de crédito e aplicações MMI 737 242 1 043 298 Outras aplicações Outros activos 9 Devedores Entidade gestora Estado e outros entes públicos 69 559 987 Participantes e beneficiários Outras entidades 10 Acréscimos e diferimentos 829 867 895 632 TOTAL ACTIVOS 54 522 623 57 329 688 9 Credores PASSIVO Entidade gestora 34 089 37 560 Estado e outros entes públicos 9 474 80 758 Participantes e Beneficiários Outras entidades 2 202 58 386 11 Provisões para Outros Riscos e Encargos 6 946 6 048 10 Acréscimos e diferimentos 37 820 37 660 TOTAL PASSIVO 90 531 220 413 VALOR DO FUNDO 54 432 092 57 109 274 VALOR DA UNIDADE DE PARTICIPAÇÃO 5,9172 5,8309 Fundo de Pensões Banif Demonstração da Posição Financeira 2016 7