EXERCÍCIO - MOÍNHO OURINHENSE

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Transcrição:

EXERCÍCIO - MOÍNHO OURINHENSE ORÇAMENTO DE VENDA COMPOSIÇÃO DO PREÇO DE VENDAS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO FARINHA MILHO 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,00 4,40 4,40 4,40 4,40 4,40 4,40 FARINHA MANDIOC 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,50 5,50 5,50 5,50 5,50 5,50 FAROFA TEMPERAD 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,00 6,60 6,60 6,60 6,60 6,60 6,60 ESTIMATIVA MENSAL DE QUANTIDADES VENDIDAS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO FARINHA MILHO 15000 15000 15000 16500 16500 16500 18150 18150 18150 19965 19965 19965 FARINHA MANDIOC 10000 10000 10000 11000 11000 11000 12100 12100 12100 13310 13310 13310 FAROFA TEMPERAD 5000 5000 5000 5500 5500 5500 6050 6050 6050 6655 6655 6655 PROJEÇÃO MENSAL DE FATURAMENTO LÍQUIDO PROJÇÃO DO 1º SEMESTRE JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO 1º SEMESTRE QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ FARINHA MILHO 15000 60.000,00 15000 60.000,00 15000 60.000,00 16500 66.000,00 16500 66.000,00 16500 66.000,00 94500 378.000,00 FARINHA MANDIOC 10000 50.000,00 10000 50.000,00 10000 50.000,00 11000 55.000,00 11000 55.000,00 11000 55.000,00 63000 315.000,00 FAROFA TEMPERAD 5000 30.000,00 5000 30.000,00 5000 30.000,00 5500 33.000,00 5500 33.000,00 5500 33.000,00 31500 189.000,00 140.000,00 140.000,00 140.000,00 154.000,00 154.000,00 154.000,00 882.000,00 PROJEÇÃO DO 2º SEMESTRE JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO 2º SEMESTRE QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ QTD R$ FARINHA MILHO 18150 79.860,00 18150 79.860,00 18150 79.860,00 19965 87.846,00 19965 87.846,00 19965 87.846,00 114345 503.118,00 FARINHA MANDIOC 12100 66.550,00 12100 66.550,00 12100 66.550,00 13310 73.205,00 13310 73.205,00 13310 73.205,00 76230 419.265,00 FAROFA TEMPERAD 6050 39.930,00 6050 39.930,00 6050 39.930,00 6655 43.923,00 6655 43.923,00 6655 43.923,00 38115 251.559,00 186.340,00 186.340,00 186.340,00 204.974,00 204.974,00 204.974,00 1.173.942,00 PROJEÇÃO ANUAL DE FATURAMENTO LÍQUIDO 1º SEMESTRE 2º SEMESTRE ANUAL QTD R$ QTD R$ QTD R$ FARINHA MILHO 94500 378.000,00 114345 503.118,00 208845 881.118,00 FARINHA MANDIOC 63000 315.000,00 76230 419.265,00 139230 734.265,00 FAROFA TEMPERAD 31500 189.000,00 38115 251.559,00 69615 440.559,00 882.000,00 1.173.942,00 2.055.942,00 ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO PLANO DE PRODUÇÃO ANUAL E MENSAL ANUAL MESES DE PROD. MENSAL FARINHA MILHO 208845 12 17404 FARINHA MANDIOC 139230 12 11603 FAROFA TEMPERAD 69615 12 5801 SIMULAÇÃO DO PLANO DE PRODUÇÃO VENDAS 15000 15000 15000 16500 16500 16500 18150 18150 18150 19965 19965 19965 EST. FINAL 2404 4808 7212 8116 9020 9924 9178 8432 7686 5125 2564 3 EST. INICIAL 0 2404 4808 7212 8116 9020 9924 9178 8432 7686 5125 2564 PRODUÇÃO 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 VENDAS 10000 10000 10000 11000 11000 11000 12100 12100 12100 13310 13310 13310 EST. FINAL 1603 3206 4809 5412 6015 6618 6121 5624 5127 3420 1713 6 EST. INICIAL 0 1603 3206 4809 5412 6015 6618 6121 5624 5127 3420 1713 PRODUÇÃO 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 FAROFA TEMPERA JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO VENDAS 5000 5000 5000 5500 5500 5500 6050 6050 6050 6655 6655 6655 EST. FINAL 801 1602 2403 2704 3005 3306 3057 2808 2559 1705 851-3 EST. INICIAL 0 801 1602 2403 2704 3005 3306 3057 2808 2559 1705 851 PRODUÇÃO 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801

PLANO DE PRODUÇÃO FINAL VENDAS 15000 15000 15000 16500 16500 16500 18150 18150 18150 19965 19965 19965 EST. FINAL 2404 4808 7212 8116 9020 9924 9178 8432 7686 5125 2564 3 EST. INICIAL 0 2404 4808 7212 8116 9020 9924 9178 8432 7686 5125 2564 PRODUÇÃO 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 VENDAS 10000 10000 10000 11000 11000 11000 12100 12100 12100 13310 13310 13310 EST. FINAL 1603 3206 4809 5412 6015 6618 6121 5624 5127 3420 1713 6 EST. INICIAL 0 1603 3206 4809 5412 6015 6618 6121 5624 5127 3420 1713 PRODUÇÃO 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 FAROFA TEMPERA JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO VENDAS 5000 5000 5000 5500 5500 5500 6050 6050 6050 6655 6655 6655 EST. FINAL 804 1605 2406 2707 3008 3309 3060 2811 2562 1708 854 0 EST. INICIAL 3 804 1605 2406 2707 3008 3309 3060 2811 2562 1708 854 PRODUÇÃO 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 ORÇAMENTO DE MATÉRIA-PRIMA CONSUMO DE MATÉRIA-PRIMA - UNITÁRIO, MENSAL E ANUAL CONSUMO POR UNIDADE PROD. MENSAL CONSUMO MENSAL PROD. ANUAL CONSUMO ANUAL MILHO MANDIOCA EMBALAGEM MILHO MANDIOCA EMBALAGEM MILHO MANDIOCA EMBALAGEM FARINHA MILHO 0,500 1,000 17404 8.702,00-17.404,00 208848 104.424,00-208.848,00 FARINHA MANDIOCA 0,500 1,000 11603-5.801,50 11.603,00 139236-69.618,00 139.236,00 FAROFA TEMPERAD 0,250 0,250 1,000 5801 1.450,25 1.450,25 5.801,00 69612 17.403,00 17.403,00 69.612,00 TOTAL 10.152,25 7.251,75 34.808,00 121.827,00 87.021,00 417.696,00 PROJEÇÃO DE GASTO COM AQUISIÇÃO DE MATÉRIA-PRIMA PARA PRODUÇÃO MILHO JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO QUANTIDADE 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 10152,25 PREÇO UNIT. 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,55 0,55 0,55 0,55 0,55 0,55 GASTO TOTAL 5.076,13 5.076,13 5.076,13 5.076,13 5.076,13 5.076,13 5.583,74 5.583,74 5.583,74 5.583,74 5.583,74 5.583,74 MANDIOCA JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO QUANTIDADE 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 7251,75 PREÇO UNIT. 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 0,80 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 0,90 GASTO TOTAL 5.801,40 5.801,40 5.801,40 5.801,40 5.801,40 5.801,40 6.526,58 6.526,58 6.526,58 6.526,58 6.526,58 6.526,58 EMBALAGEM JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO QUANTIDADE 34808,000 34808 34808 34808 34808 34808 34808 34808 34808 34808 34808 34808 PREÇO UNIT. 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 GASTO TOTAL 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 6.961,60 PROJEÇÃO DE GASTO ANUAL COM AQUISIÇÃO DE MATÉRIA-PRIMA PARA PRODUÇÃO MILHO ANUAL MANDIOCA ANUAL EMBALAGEM ANUAL TOTAL GERAL QUANTIDADE 121827 QUANTIDADE 87021 QUANTIDADE 417696,000 GASTO TOTAL 63.959,18 GASTO TOTAL 73.967,85 GASTO TOTAL 83.539,20 221.466,23 PROJEÇÃO DE GASTO COM MATÉRIA-PRIMA POR LINHA DE PRODUÇÃO MILHO 4351 4351 4351 4351 4351 4351 4786,1 4786,1 4786,1 4786,1 4786,1 4786,1 MANDIOCA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 EMBALAGEM 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 3480,8 GASTO TOTAL 7.831,80 7.831,80 7.831,80 7.831,80 7.831,80 7.831,80 8.266,90 8.266,90 8.266,90 8.266,90 8.266,90 8.266,90 MILHO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 MANDIOCA 4641,2 4641,2 4641,2 4641,2 4641,2 4641,2 5221,35 5221,35 5221,35 5221,35 5221,35 5221,35 EMBALAGEM 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 2320,6 GASTO TOTAL 6.961,80 6.961,80 6.961,80 6.961,80 6.961,80 6.961,80 7.541,95 7.541,95 7.541,95 7.541,95 7.541,95 7.541,95

FAROFA TEMPERA JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO MILHO 725,125 725,125 725,125 725,125 725,125 725,125 797,6375 797,6375 797,6375 797,6375 797,6375 797,6375 MANDIOCA 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1305,225 1305,225 1305,225 1305,225 1305,225 1305,225 EMBALAGEM 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 1160,2 GASTO TOTAL 3.045,53 3.045,53 3.045,53 3.045,53 3.045,53 3.045,53 3.263,06 3.263,06 3.263,06 3.263,06 3.263,06 3.263,06 ORÇAMENTO DE MÃO-DE-OBRA COMPOSIÇÃO DO CUSTO DA HORA PADRÃO NÚMERO DE HORAS-PADRÃO CUSTO H.PADRÃO 1º SEMESTRE CUSTO H.PADRÃO 2º SEMESTRE FARINHA MILHO 0,10 7,00 8,00 FARINHA MANDIOC 0,10 7,00 8,00 FAROFA TEMPERAD 0,20 7,00 8,00 PROJEÇÃO DO GASTO COM MÃO-DE-OBRA PRODUÇÃO 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 17404 Nº H.PADRÃO 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 CUSTO H.PADR. 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 CUSTO C/MDO 12.182,80 12.182,80 12.182,80 12.182,80 12.182,80 12.182,80 13.923,20 13.923,20 13.923,20 13.923,20 13.923,20 13.923,20 PRODUÇÃO 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 11603 Nº H.PADRÃO 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 CUSTO H.PADR. 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 CUSTO C/MDO 8.122,10 8.122,10 8.122,10 8.122,10 8.122,10 8.122,10 9.282,40 9.282,40 9.282,40 9.282,40 9.282,40 9.282,40 FAROFA TEMPERA JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO PRODUÇÃO 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 5801 Nº H.PADRÃO 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 0,20 CUSTO H.PADR. 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 CUSTO C/MDO 8.121,40 8.121,40 8.121,40 8.121,40 8.121,40 8.121,40 9.281,60 9.281,60 9.281,60 9.281,60 9.281,60 9.281,60 PROJEÇÃO DO GASTO DE MÃO-DE-OBRA ANUAL TOTAL DE HORAS UTILIZADAS PRODUÇÃO ANUAL GASTO ANUAL FARINHA MILHO 20.884,80 208848 156.636,00 FARINHA MANDIOC 13.923,60 139236 104.427,00 FAROFA TEMPERAD 13.922,40 69612 104.418,00 TOTAL 365.481,00 ORÇAMENTO DOS GASTOS INDIRETOS DE PRODUÇÃO COMPOSIÇÃO DOS GASTOS INDIRETOS POR QUANTIDADE FARINHA MILHO 208.845,00 FARINHA MANDIOC 139.230,00 FAROFA TEMPERAD 69.615,00 TOTAL DE GASTOS INDIRETOS Mensal no período de Janeiro a Agosto 15.000,00 Mensal no período de Setembro a Dezembro 21.000,00 BASE DE RATEIO DO GASTO COM MANUTENÇÃO QUANTIDADE RATEIO (%) FARINHA MILHO 208845 50,00% FARINHA MANDIOC 139230 33,33% FAROFA TEMPERAD 69615 16,67% TOTAL 417690 100,00%

RATEIO DOS GASTOS INDIRETOS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO FARINHA MILHO 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 10.500,00 FARINHA MANDIOC 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00 FAROFA TEMPERAD 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 3.500,00 3.500,00 3.500,00 3.500,00 TOTAL 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 PROJEÇÃO DOS GASTOS INDIRETOS - ANUAL - POR TOTAL FARINHA MILHO 102.000,00 FARINHA MANDIOC 68.000,00 FAROFA TEMPERAD 34.000,00 TOTAL 204.000,00 PROJEÇÃO DOS CUSTOS DE PRODUÇÃO MAT. PRIMA MDO-DIRETA INDIRETOS TOTAL UNITÁRIO FARINHA MILHO 96.592,20 156.636,00 102.000,00 355.228,20 1,70 FARINHA MANDIOC 87.022,50 104.427,00 68.000,00 259.449,50 1,86 FAROFA TEMPERAD 37.851,53 104.418,00 34.000,00 176.269,53 2,53 TOTAL 221.466,23 365.481,00 204.000,00 790.947,23 ORÇAMENTO DAS DESPESAS COMERCIAIS % Faturamento 140.000,00 140.000,00 140.000,00 154.000,00 154.000,00 154.000,00 186.340,00 186.340,00 186.340,00 204.974,00 204.974,00 204.974,00 2.055.942,00 D. Vendas 2% 2.800,00 2.800,00 2.800,00 3.080,00 3.080,00 3.080,00 3.726,80 3.726,80 3.726,80 4.099,48 4.099,48 4.099,48 41.118,84 D. Distribuição 3% 4.200,00 4.200,00 4.200,00 4.620,00 4.620,00 4.620,00 5.590,20 5.590,20 5.590,20 6.149,22 6.149,22 6.149,22 61.678,26 TOTAL 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.700,00 7.700,00 7.700,00 9.317,00 9.317,00 9.317,00 10.248,70 10.248,70 10.248,70 102.797,10 ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS DEPARTAMENTO DE ADMINISTRAÇÃO FL. PAGTO 11.250,00 11.250,00 11.250,00 11.250,00 11.250,00 11.250,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 157.500,00 OUTRAS.DESP. 3.750,00 3.750,00 3.750,00 3.750,00 3.750,00 3.750,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 52.500,00 TOTAL 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 210.000,00 DEPARTAMENTO DE RECURSOS HUMANOS FL. PAGTO 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 7.500,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 9.000,00 99.000,00 OUTRAS.DESP. 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 2.500,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 33.000,00 TOTAL 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 132.000,00 DEPARTAMENTO DE TESOURARIA FL. PAGTO 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 64.800,00 OUTRAS.DESP. 3.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00 3.200,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 4.000,00 43.200,00 TOTAL 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 108.000,00 DEPARTAMENTO DE CONTROLADORIA FL. PAGTO 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 6.600,00 79.200,00 OUTRAS.DESP. 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 52.800,00 TOTAL 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00 132.000,00 TOTAL GERAL 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 582.000,00 ORÇAMENTO DE OUTROS ITENS % SEGUROS 1,0% 1.400,00 1.400,00 1.400,00 1.540,00 1.540,00 1.540,00 1.863,40 1.863,40 1.863,40 2.049,74 2.049,74 2.049,74 20.559,42 TAR. BANCÁRIA 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 2.400,00 PERDAS 0,60% 840,00 840,00 840,00 924,00 924,00 924,00 1.118,04 1.118,04 1.118,04 1.229,84 1.229,84 1.229,84 12.335,64 REC.N.OPER 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 60.000,00 DESP.N.OPER. 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 96.000,00

PROJEÇÃO DE FLUXO DE CAIXA ENTRADAS DE CAIXA ENTRADAS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO FATURAMENTO 140.000,00 140.000,00 140.000,00 154.000,00 154.000,00 154.000,00 186.340,00 186.340,00 186.340,00 204.974,00 204.974,00 204.974,00 (-) PERDAS -840,00-840,00-840,00-924,00-924,00-924,00-1.118,04-1.118,04-1.118,04-1.229,84-1.229,84-1.229,84 JANEIRO 56.000,00 83.160,00 FEVEREIRO 56.000,00 83.160,00 MARÇO 56.000,00 83.160,00 ABRIL 61.600,00 91.476,00 MAIO 61.600,00 91.476,00 JUNHO 61.600,00 91.476,00 JULHO 74.536,00 110.685,96 AGOSTO 74.536,00 110.685,96 SETEMBRO 74.536,00 110.685,96 OUTUBRO 81.989,60 121.754,56 NOVEMBRO 81.989,60 121.754,56 DEZEMBRO 81.989,60 RECEITA OPER. 56.000,00 139.160,00 139.160,00 144.760,00 153.076,00 153.076,00 166.012,00 185.221,96 185.221,96 192.675,56 203.744,16 203.744,16 SALDO INICIAL 10.000,00 RECEITA N. OPER. 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 ENTRADA TOTAL 71.000,00 144.160,00 144.160,00 149.760,00 158.076,00 158.076,00 171.012,00 190.221,96 190.221,96 197.675,56 208.744,16 208.744,16 SAÍDAS DE CAIXA SAÍDAS JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO CUSTOS M. Prima 17.839,13 17.839,13 17.839,13 17.839,13 17.839,13 17.839,13 19.071,91 19.071,91 19.071,91 19.071,91 19.071,91 19.071,91 M. Obra 0,00 28.426,30 28.426,30 28.426,30 28.426,30 28.426,30 28.426,30 32.487,20 32.487,20 32.487,20 32.487,20 32.487,20 Indiretos 0,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 21.000,00 21.000,00 21.000,00 Dívida Inicial 7.000,00 DESPESAS Comerciais 7.000,00 7.000,00 7.000,00 7.700,00 7.700,00 7.700,00 9.317,00 9.317,00 9.317,00 10.248,70 10.248,70 10.248,70 Administrativas 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 53.000,00 Seguros 1.400,00 1.400,00 1.400,00 1.540,00 1.540,00 1.540,00 1.863,40 1.863,40 1.863,40 2.049,74 2.049,74 2.049,74 Tarifa Bancária 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 Não Operac. 0,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 8.000,00 SAÍDA TOTAL 77.439,13 121.865,43 121.865,43 122.705,43 122.705,43 122.705,43 134.878,61 138.939,51 138.939,51 146.057,55 146.057,55 146.057,55 FLUXO DE CAIXA MESES JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO OUTUBRO NOVEMBRO DEZEMBRO Entradas 71.000,00 144.160,00 144.160,00 149.760,00 158.076,00 158.076,00 171.012,00 190.221,96 190.221,96 197.675,56 208.744,16 208.744,16 Saídas 77.439,13 121.865,43 121.865,43 122.705,43 122.705,43 122.705,43 134.878,61 138.939,51 138.939,51 146.057,55 146.057,55 146.057,55 Saldo -6.439,13 22.294,58 22.294,58 27.054,58 35.370,58 35.370,58 36.133,39 51.282,45 51.282,45 51.618,01 62.686,61 62.686,61 Empréstimos -6.439,13 Sldo Emprést. -6.439,13 0,00 Aplicações 15.855,45 22.294,58 27.054,58 35.370,58 35.370,58 36.133,39 51.282,45 51.282,45 51.618,01 62.686,61 62.686,61 Sldo Aplica. 15.855,45 38.150,03 65.204,60 100.575,18 135.945,75 172.079,14 223.361,59 274.644,03 326.262,04 388.948,65 451.635,26 SALDO FINAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

PROJEÇÃO DA DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO + FATURAMENTO LÍQUIDO DE VENDAS 2.055.942,00 (-) CUSTOS (-) MATÉRIA-PRIMA -221.466,23 (-) MÃO-DE-OBRA DIRETA -365.481,00 (-) CUSTOS INDIRETOS -204.000,00 = RESULTADO BRUTO 1.264.994,78 (-) DESPESAS OPERACIONAIS (-) DESPESAS COMERCIAIS -102.797,10 (-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS -582.000,00 (-) DESPESAS COM SEGUROS -20.559,42 (-) DESPESAS BANCÁRIAS -2.400,00 = RESULTADO OPERACIONAL 557.238,26 (-) DESPESAS NÃO OPERACIONAIS -96.000,00 + RECEITAS NÃO OPERACIONAIS 60.000,00 (-) PERDAS C/CLIENTES INSOLVENTES -12.335,64 = RESULTADO ANTES DA PROVISÃO PARA IRPJ 508.902,62 (-) PROVISÃO P/ IRPJ - 25% -127.225,65 = RESULTADO LÍQUIDO 381.676,96

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