CENTRAIS ELÉTRICAS DE RONDÔNIA S.A.- CERON PROGRAMA LUZ PARA TODOS Anexo I - Planilha Orçamentária - Composição de Custos -DOC/DOCA Objeto: Referência: PRESTAÇÃO DOS SERVIÇOS TÉCNICOS E ADMINISTRATIVOS DE LEVANTAMENTO DE DADOS, ELABORAÇÃO E ANÁLISE DE PROJETOS, ORÇAMENTOS, FISCALIZAÇÃO E CONTROLE DE OBRAS DE ELETRIFICAÇÃO RURAL OUTUBRO/2011 I - MÃO DE OBRA 1. Composição da Equipe Item Descrição Quantidade 1 Auxiliar Administrativo 5 2 Eletricista 8 3 Eletrotécnico 5 4 Engenheiro Eletricista 2 Total 20 2. Remuneração Item Descrição Quant. Base Salarial Total (R$) 1,00 Auxiliar Administrativo 5,00 1380,81 = 6904,05 2,00 Eletricista 8,00 1204,55 = 9636,40 3,00 Eletrotécnico 5,00 1450,33 = 7251,65 4,00 Engenheiro Eletricista 2,00 4632,50 = 9265,00 Adicional de Periculosidade (30%) - 7845,92 = 7845,92 Custo Mensal da Remuneração 40903,02 3. Custo Mensal da Mão de Obra MO = Custo Mensal da Remuneração = 40.903,02 II - ENCARGOS SOCIAIS GRUPO A 1 INSS (20% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,2000 x 40903,02 = 8180,60 2 SESI (1,5% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0150 x 40903,02 = 613,55 3 SENAI ou SENAC (1% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0100 x 40903,02 = 409,03 4 INCRA (0,2% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0020 x 40903,02 = 81,81 5 SALÁRIO EDUCAÇÃO (2,5% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0250 x 40903,02 = 1022,58 6 FGTS (8% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0800 x 40903,02 = 3272,24 7 SEG. ACID. TRABALHO. Riscos Ambientais do Trabalho RAT (8011-1/01) x FAP* (2%) 0,0600 x 40903,02 = 2454,18 8 SEBRAE (0,6% do Custo Total de Mão de Obra) 0,0060 x 40903,02 = 245,42 Total do Grupo A 0,3980 x 40903,02 = 16279,40 GRUPO B 9 FÉRIAS (11,11% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,1111 x 40903,02 = 4544,33 10 AUXÍLIO DOENÇA (1,39% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0069 x 40903,02 = 282,23 11 LIC. PATERNIDADE (0,02% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0002 x 40903,02 = 8,18
12 FALTAS LEGAIS (0,28% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0028 x 40903,02 = 114,53 13 ACID. TRABALHO (0,33% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0021 x 40903,02 = 85,90 14 AVISO PRÉVIO (1,94% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0194 x 40903,02 = 793,52 15 13º SALÁRIO (8,33% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0833 x 40903,02 = 3407,22 16 FÉRIAS SOBRE LICENÇA MATERNIDADE(0,07% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0007 x 40903,02 = 28,63 Total do Grupo B 0,2265 x 40903,02 = 9264,53 GRUPO C 16 AV.PRÉVIO INDEN. (0,41% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0041 x 40903,02 = 167,70 17 INDENIZ. ADICIONAL (0,17% do Custo Total Mensal de Mão de Obra) 0,0017 x 40903,02 = 69,54 INDENIZAÇÃO (rescisão sem justa causa -multa de 40% do FGTS), EM RELAÇÃO A 18 0,0320 x 40903,02 = 1308,90 100% DOS EMPREGADOS INICIALMENTE CONTRATADOS INDENIZAÇÃO (rescisão sem justa causa -multa de 40% do FGTS), EM RELAÇÃO A 19 0,0016 x 40903,02 = 65,44 5% DOS EMPREGADOS QUE SERÃO SUBSTITUÍDOS INDENIZAÇÃO (rescisão sem justa causa - contribuição de 10% do FGTS), EM 20 0,0080 x 40903,02 = 327,22 RELAÇÃO A 100% DOS EMPREGADOS INICIALMENTE CONTRATADOS 21 INDENIZAÇÃO (rescisão sem justa causa -contribuição de 10% do FGTS), EM RELAÇÃO A 5% DOS EMPREGADOS QUE SERÃO SUBSTITUÍDOS 0,0004 x 40903,02 = 16,36 Total do Grupo C 0,0478 x 40903,02 = 1955,16 GRUPO D 22 INCIDÊNCIA ENCARGOS DO GRUPO A SOBRE O GRUPO B (9,02% do 0,0902 Custo Total Mensal x de Mão de Obra) 40903,02 = 3689,45 Total do Grupo D 0,0902 x 40903,02 = 3689,45 GRUPO E 23 INCIDÊNCIA DO FGTS SOBRE AVISO PRÉVIO INDENIZADO (8% 0,0003 do Aviso Prévio x Indenizado) 40903,02 = 12,27 24 INCIDÊNCIA DO FGTS SOBRE ACIDENTES DE TRABALHO (8% 0,0003 do Aviso Prévio Indenizado) x 40903,02 = 12,27 Total do Grupo E 0,0006 x 40903,02 = 24,54 GRUPO F 25 INCIDÊNCIA DOS ENCARGOS DO GRUPO A SOBRE OS VALORES CONSTANTES DA BASE DE CÁLCULO REFERENTE AO SALÁRIO MATERNIDADE [(salário + 13º/ 12 x4)] x 0,02 0,0004 x 40931,65 = 17,05 Total do Grupo F x = 17,05 Custo Mensal de Encargos Sociais ES = Custo Grupo A + Custo Grupo B + Custo Grupo C + Custo Grupo D + Custo Grupo E + Custo Grupo F = 31.230,15 III - INSUMOS 1. EQUIPAMENTOS E FERRAMENTAS DE USO INDIVIDUAL E COLETIVO Item Especificação Unid. Coef. Deprec. Quant. Preço Unitário Total Invest. 1 Capacete de segurança U 0,0167 15,00 30,42 2 Calçado de segurança Par 0,0833 15,00 37,89 568,35 3 Uniforme Conj. 0,0833 20,00 30,00 600,00 6,00 4 Capa impermeável para chuva U 0,0833 15,00 10,90 163,50 1,64 13,63 5 Crachá de identificação U 0,0833 20,00 3,80 6 Caixa de primeiros socorros U 0,0833 8,00 61,80 494,40 7 Alicate volt-amperímetro U 0,0167 8,00 129,00 1.032,00 10,32 8 Trena de fibra de vidro de 50 metros U 0,0167 8,00 65,00 520,00 5,20 8,67 9 Binóculo 10 x 30 ou superior U 0,0167 8,00 185,00 10 Câmera fotográfica digital U 0,0167 8,00 284,05 2.272,40 Remun. Investimento Total Deprec. A B C D=BxC E=1,00%x D F=AxD 456,30 4,56 7,61 5,68 47,36 50,00 76,00 0,76 6,33 4,94 41,20 17,20 1.480,00 14,80 24,67 22,72 37,87
11 Terrômetro digital U 0,0167 8,00 819,45 6.555,60 65,56 12 GPS U 0,0167 8,00 1.089,00 8.712,00 87,12 145,20 13 Óculos de Proteção U 0,0833 15,00 6,50 14 Jogo de Chave de Fenda Para Eletricista U 0,0167 8,00 69,45 555,60 5,56 15 Luva de Vaqueta U 0,0833 8,00 14,90 9,26 119,20 1,19 9,93 16 Luva para Baixa Tensão Classe 00 2,5kV U 0,0167 8,00 155,90 1.247,20 12,47 20,79 17 Alicate Universal 8" Isolado 1000V U 0,0167 8,00 29,82 238,56 18 Luva de Cobertura U 0,0167 8,00 7,80 109,26 97,50 0,98 8,13 2,39 3,98 62,40 0,62 1,04 Sub-Total (R$) 251,89 561,07 Custo Mensal de Equipamentos e Ferramentas de Uso Individual e Coletivo 812,96 2. MOBILIÁRIO, EQUIPAMENTOS E SOFTWARES DE INFORMÁTICA Item Especificação Unid. Coef. Deprec. Quant. Preço Unitário 1 Mobiliário CJ 0,0167 1,00 27136,49 4 Notebook U 0,0167 8,00 1536,19 5 Impressora à laser monocromática multifuncional U 0,0167 2,00 1718,00 Total Invest. 2 Microcomputador U 0,0167 4,00 1499,00 5996,00 Remun. Investimento 27136,49 271,36 453,18 3 Nobreak U 0,0167 4,00 336,67 1346,68 13,47 Total Deprec. A B C D=BxC E=1%x D F=AxD 59,96 99,93 22,44 12289,52 122,90 204,83 3436,00 34,36 57,27 6 Impressora à laser monocromática com placa de rede U 0,0167 1,00 493,40 493,40 4,93 8,22 Sub-Total (R$) 506,981 845,87 Custo Mensal de Equipamentos e Softwares de Informática 1.352,85 3. ESTRUTURA DE INSTALAÇÕES FÍSICAS Item Descrição Unid. Quantidade Preço Unitário Preço Total 1 Aluguel de imóveis um 1,00 750,00 750,00 2 Serviços e Materiais de Limpeza e Higiene e Manutenção predial e das instalações um 1,00 1.583,00 1.583,00 3 Segurança Eletrônia um 1,00 280,00 280,00 4 Contas água, luz, telefone fixo e internet um 1,00 544,93 544,93 Custo Mensal de Estrutura de Instalações Físicas 3.157,93 4. SUPRIMENTOS DE INFORMÁTICA Item Descrição Unid. Quantidade Preço Unitário Preço Total 1 Tonner para impressora à laser, preto um 1,00 180,00 180,00 2 Papel para impressora, 75 g/cm2, A4 resma 3,00 9,04 27,12 Custo Mensal de Suprimentos de Informática 207,12 5. VEÍCULOS 5.1. Características Item Descrição Quant. Valor Unitário Valor Total 1 Veículo tipo pick-up, cabine simples, tração 4x4, com direção hidráulica e ar condicionado, cil. mínima 2.500 cm 3, capac. carga mínima de 1.000 kg, movida a diesel, com ano de fabricação 2010 ou superior. 8 58.799,00 470.392,00 2 Veículo tipo pick-up, cabine dupla, tração 4x4, com direção hidráulica e ar condicionado, cil. mínima 2.500 cm 3, capac. carga mínima de 1.000 kg, movida a diesel, com ano de fabricação 2010 ou superior. 2 71.074,80 142.149,60
10-612.541,60 5.2. Cálculo do Custo Fixo Item Descrição Coeficiente Base de cálculo Total 1 Licenciamento 0,0833 6.125,42 510,45 2 Seguro Obrigatório 0,0833 1.011,60 84,30 3 Taxa de emplacamento 0,0833 955,20 79,60 4 Seguro do casco (roubo e acidentes) 0,0833 31.000,00 2.583,33 Total Custo Fixo (R$) - - 3.257,68 5.3. Cálculo do Custo Variável Camioneta Pick-up Item Descrição Coeficiente km / mês Base de cálculo Total 1 Manutenção (peças e serviços de oficina) 0,0002222 45.000 316,00 3160,00 2 Pneus e câmaras 0,0001000 45.000 410,00 1845,00 3 Combustíveis (óleo diesel) 0,1428571 45.000 2,24 14387,14 4 Lubrificantes (óleo de cárter) 0,0014000 45.000 15,00 945,00 5 Lubrificantes (óleo de câmbio/diferencial) 0,0000500 45.000 15,00 33,75 Total Custo Variável (R$) - - - 20.370,89 5.4. Cálculo da Depreciação dos Veículos Item Descrição Coeficiente Base de Cálculo Total 1 Depreciação 0,0166667 612541,60 10209,03 Total Custo Depreciação (R$) - - 10209,03 5.5. Cálculo do Custo Mensal dos Veículos Item Descrição Coeficiente Base de Cálculo Total 1 Custo Fixo - - 3.257,68 2 Custo Variável - - 20.370,89 3 Depreciação (vida útil de 5 anos) - - 10.209,03 Custo Mensal dos Veículos 33.837,60 6. DESLOCAMENTO / ALIMENTAÇÃO Item Descrição nº pessoas nº dias Valor Unit. Desconto (5%) Total 1 VALE ALIMENTAÇÃO 20 22 7,50 0,38 3135,00 2 CUSTO COM DESLOCAMENTO 11 3 130,00-4290,00 Custo Mensal Estadia / Alimentação 7.425,00 7. VALE TRANSPORTE Item Descrição nº pessoas nº vales Valor Unit. 1 VALE TRANSPORTE 16 96 2,60 Desconto (6% salário base) 80,71 Total 2.702,18 Custo Mensal Vale Transporte 2.702,18 8. TREINAMENTO / RECICLAGEM Item Descrição nº pessoas fator Valor Unit. Total 1 TREINAMENTO / RECICLAGEM 15 0,083333 250,00 312,50 Custo Mensal Treinamento / Reciclagem 312,50
9. SEGURO DE VIDA EM GRUPO Item Descrição nº pessoas fator Valor Unit. Total 1 SEGURO DE VIDA EM GRUPO 15 0,083333 160,00 200,00 Custo Mensal Seguro de Vida em Grupo 200,00 10. SUBTOTAL DOS INSUMOS Item Descrição Coeficiente Base de Cálculo Total 1 Equip. e Ferram. de Uso Individual e Coletivo - - 812,96 2 Mobiliário, Equipamentos e Softwares de Informática - - 1.352,85 3 Estrutura das instalações físicas - - 3.157,93 4 Suprimentos de Informática - - 207,12 5 Veículos - - 33.837,60 6 Estadia / Alimentação - - 7.425,00 7 Vale Transporte - - 2.702,18 8 Treinamento / Reciclagem - - 312,50 9 Seguro de Vida em Grupo - - 200,00 Sub-Total dos Insumos 50.008,14 11. CUSTO MENSAL DOS INSUMOS CI = Sub-Total dos Insumos = 50.008,14 IV - DEMAIS COMPONENTES 1. DESPESAS ADMINISTRATIVAS / OPERACIONAIS Item Descrição % Base Cálculo (MO + ES + CI) 1 ADMINSTRAÇÃO CENTRAL 8,03% 122141,31 9807,95 2 CUSTO FINANCEIRO 1,20% 122141,31 Valor (R$) 4 GARANTIA 0,42% 122141,31 512,99 1465,70 3 MARGEM DE INCERTEZA 2,05% 122141,31 2503,90 Custo Mensal Despesas Administrativas / Operacionais 14.290,53 2. LUCRO Item Descrição % Base Cálculo (MO + ES + CI) Valor (R$) 1 LUCRO 9,96% 122141,31 12165,27 Custo Mensal do Lucro 12.165,27 3. CUSTO MENSAL DOS DEMAIS COMPONENTES DC = Despesas Administrativas / Operacionais + Lucro = 26.455,81 V - TRIBUTOS COFINS -------------------------------------------------------------> 3,00% PIS -------------------------------------------------------------------> 0,65% ISS -------------------------------------------------------------------> 5,00% Total ----------------------------------------------------------------> 8,65%
TR = ( MO + ES + CI + DC ) / ( 1 - Total % ) * Total % = 14.070,77 VI - CUSTO TOTAL MENSAL Item Descrição Total 1 Mão de Obra (MO) 40.903,02 2 Encargos Sociais (ES) 31.230,15 3 Insumos (CI) 50.008,14 4 Demais Componentes (DC) 26.455,81 5 Tributos (TR) 14.070,77 Total 162.667,89 Custo Total Mensal (CM) 162.667,89 VII - CÁLCULO DO VALOR DO HOMEM x HORA 1. Quantidade de homem/hora no mês jornada semanal em horas = nº dias úteis por semana = fator diário ( 44 / 6 ) = nº horas mensal (fator diário x 30 ) = 44 6 7,3333 220 Hxh / mês = 107 homens x 220 horas / mês = 4.400 2. Valor do Homem/hora Custo Total Mensal VHxh = ------------------------- = 36,97 (Valor do Homem x Hora) Hxh / mês VIII - CÁLCULO DO VALOR MENSAL DO CONTRATO VMC = (Hxh / mês) x (VHxh) = 162.667,89 (Valor Mensal do Contrato) IX - CÁLCULO DO VALOR DO CONTRATO PARA O PERÍODO DE 06 MESES VAC = ( VMC x 06 ) = 976.007,34 (Valor Global do Contrato)