ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 4 - NIRE 3132518-7 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO Rua Paraíba, 33-14º Andar 2 - BAIRRO OU DISTRITO Funcionários 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 313-14 Belo Horizonte MG 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 31 3297-2213 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 31 3297-4983 - - 15 - E-MAIL dri@kroton.com.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Alicia Maria Gróss Figueiró Pinheiro 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Rua Paraíba, 33-14º Andar 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Funcionários 6 - UF 313-14 Belo Horizonte MG 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 31 3297-2213 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 31 3297-4983 - - 16 - E-MAIL dri@kroton.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/29 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/29 3 1/7/29 3/9/29 2 1/4/29 3/6/29 1 - CÓDIGO CVM PricewaterhouseCoopers Auditores Independentes 287-9 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO Carlos Augusto da Silva 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 57.225.816-53 1/11/29 19:19:13 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/29 229.914 26.926 436.84 98 5.881 6.861 3/6/29 114.538 15.615 22.153 98 5.881 6.861 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/28 114.538 15.615 22.153 568 3.41 3.978 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Nacional Holding 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 338 - Emp. Adm. Part. - Educação 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL A Companhia tem por objeto a participação, como sócia ou acionista, em sociedades que explorem a administração de atividades de educação. 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO CLASSE DE AÇÃO 1 RCA 24/6/29 Dividendo 15/9/29 ON,5649912 2 RCA 24/6/29 Dividendo 15/9/29 PN,5649912 1/11/29 19:19:14 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 1797-3 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL KROTON EDUCACIONAL S.A. 3 - CNPJ 2.8.26/1-4 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 2/9/29 1 821.2 366.623 Subscrição Pública 216.687 1,79 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 1/11/29 1/11/29 19:19:14 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/29 4-3/6/29 1 Ativo Total 87.997 487.749 1.1 Ativo Circulante 49 12.81 1.1.1 Disponibilidades 2 28 1.1.2 Créditos 1.1.2.1 Clientes 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 1.1.4 Outros 47 12.53 1.1.4.1 Dividendos a receber 12.51 1.1.4.2 Adiantamento a Fornecedores 45 1.1.4.3 Outros 2 2 1.2 Ativo Não Circulante 87.948 475.668 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 124 124 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 124 124 1.2.2 Ativo Permanente 87.824 475.544 1.2.2.1 Investimentos 863.633 468.353 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 863.633 468.353 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 1.2.2.3 Intangível 7.191 7.191 1.2.2.4 Diferido 1/11/29 19:19:14 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/29 4-3/6/29 2 Passivo Total 87.997 487.749 2.1 Passivo Circulante 6.674 12.51 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 6.673 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 2.1.5 Dividendos a Pagar 12.51 2.1.5.1 Dividendos Propostos 12.51 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 1 2.2 Passivo Não Circulante 1.545 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 1.545 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 1.545 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 864.323 474.153 2.5.1 Capital Social Realizado 821.2 454.397 2.5.2 Reservas de Capital 14.585 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 681 681 2.5.4.1 Legal 681 681 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 28.37 19.75 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 1/11/29 19:19:14 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/28 6-1/1/28 a 3/9/28 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 3.2 Deduções da Receita Bruta 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos 3.5 Resultado Bruto 3.6 Despesas/Receitas Operacionais 8.962 4.88 7.81 31.652 3.6.1 Com Vendas 3.6.2 Gerais e Administrativas (43) (138) (536) (1.799) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (43) (138) (9) (22) 3.6.2.2 Amortização de Ágio (527) (1.579) 3.6.3 Financeiras (1) (51) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 3.6.3.2 Despesas Financeiras (1) (51) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 3.6.5 Outras Despesas Operacionais 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 9.5 4.226 7.618 33.52 3.7 Resultado Operacional 8.962 4.88 7.81 31.652 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 8.962 4.88 7.81 31.652 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 1/11/29 19:19:15 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/28 6-1/1/28 a 3/9/28 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 8.962 4.88 7.81 31.652 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 429.979 429.979 216.175 216.175,284,9323,3276,14642 1/11/29 19:19:15 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/28 6-1/1/28 a 3/9/28 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 6.585 6.68 (1) (58) 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações (43) (138) (1) (273) 4.1.1.1 Lucro antes IR e CS 8.962 4.88 7.81 31.652 4.1.1.2 Equivalência Patrimonial (9.5) (4.226) (7.617) (33.52) 4.1.1.3 Depreciação e Amortização 526 1.577 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos 6.628 6.746 (235) 4.1.2.1 Redução (Aumento) em Demais Contas Rec (44) 843 (64) 4.1.2.2 (Redução) Aumento Fornecedores 6.672 6.672 (172) 4.1.2.3 (Redução) Aumento em Demais Contas Pg (769) 1 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (374.223) (374.223) 4.2.1 Aumento de Capital (386.274) (386.274) 4.2.2 Recebimento de Dividendos 12.51 12.51 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 367.612 367.612 1 312 4.3.1 Investimento em Controlada 379.663 379.663 4.3.2 Mútuo com Empresas Ligadas 1 312 4.3.3 Pagamento de Dividendos (12.51) (12.51) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (26) (3) (196) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 28 5 5 21 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 2 2 5 5 1/11/29 19:19:15 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/7/29 a 3/9/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 454.397 681 19.75 474.153 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 454.397 681 19.75 474.153 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 8.962 8.962 5.5 Destinações 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 366.623 14.585 381.28 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 821.2 14.585 681 28.37 864.323 1/11/29 19:19:15 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/29 a 3/9/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 454.397 681 455.78 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 454.397 681 455.78 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 4.88 4.88 5.5 Destinações (12.51) (12.51) 5.5.1 Dividendos (12.51) (12.51) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 366.623 14.585 381.28 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 821.2 14.585 681 28.37 864.323 1/11/29 19:19:15 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 8.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/29 4-3/6/29 1 Ativo Total 918.244 549.554 1.1 Ativo Circulante 577.152 215.766 1.1.1 Disponibilidades 444.69 77.917 1.1.1.1 Caixa e Equivalentes a Caixa 1.497 6.41 1.1.1.2 Títulos e Valores Mobiliários 433.572 71.516 1.1.2 Créditos 92.753 97.45 1.1.2.1 Clientes 92.753 97.45 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 9.31 9.935 1.1.4 Outros 31.299 3.59 1.1.4.1 Tributos a Recuperar 8.3 8.19 1.1.4.2 Despesas Antecipadas 738 1.12 1.1.4.3 Tributos Diferidos 3.562 2.55 1.1.4.4 Adiantamento a Fornecedores 17.17 15.918 1.1.4.5 Demais Contas a Receber 1.889 3.1 1.2 Ativo Não Circulante 341.92 333.788 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 7.568 8.281 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 5 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 5 1.2.1.3 Outros 7.568 8.276 1.2.1.3.1 Tributos Diferidos 7. 7.749 1.2.1.3.2 Outros 568 527 1.2.2 Ativo Permanente 333.524 325.57 1.2.2.1 Investimentos 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 151.75 148.621 1.2.2.3 Intangível 179.19 174.32 1.2.2.4 Diferido 2.584 2.584 1/11/29 19:19:15 Pág: 11
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/29 4-3/6/29 2 Passivo Total 918.244 549.554 2.1 Passivo Circulante 5.642 7.945 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 5.135 5.212 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 12.349 19.298 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 9.36 8.619 2.1.5 Dividendos a Pagar 12.51 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 24.122 25.765 2.1.8.1 Salários e Encargos Sociais 2.25 18.417 2.1.8.2 Adiantamento de Clientes 1.646 5.88 2.1.8.3 Contas a Pagar - Aquisições 1.41 1.193 2.1.8.4 Programa de Recuperação Fiscal 1.111 273 2.1.8.5 Demais Contas a Pagar 74 74 2.2 Passivo Não Circulante 24.842 26.8 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 24.842 26.8 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 9.943 1.618 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 771 755 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 16 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 14.128 14.475 2.2.1.6.1 Fornecedores 3.87 4.269 2.2.1.6.2 Programa de Recuperação Fiscal 1.95 1.652 2.2.1.6.3 Demais Contas a Pagar 3.855 4.164 2.2.1.6.4 Contas a Pagar - Aquisições 4.498 4.39 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores (127) (116) 2.5 Patrimônio Líquido 842.887 452.717 2.5.1 Capital Social Realizado 799.584 432.961 2.5.1.1 Capital Social Realizado 821.2 454.397 2.5.1.2 Ações em Tesouraria (21.436) (21.436) 2.5.2 Reservas de Capital 14.585 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 681 681 2.5.4.1 Legal 681 681 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 1/11/29 19:19:16 Pág: 12
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/29 4-3/6/29 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 28.37 19.75 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 1/11/29 19:19:16 Pág: 13
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/28 6-1/1/28 a 3/9/28 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 93.26 311.395 78.657 232.231 3.1.1 Ensino Básico 16.671 92.5 18.47 83.78 3.1.2 Ensino Superior 76.355 219.39 6.595 148.468 3.1.3 Demais Serviços 15 55 3.2 Deduções da Receita Bruta (11.76) (32.45) (7.857) (2.229) 3.2.1 Ensino Básico (2.261) (5.85) (1.976) (5.679) 3.2.2 Ensino Superior (9.445) (26.24) (5.881) (14.55) 3.2.3 Demais Serviços 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 81.32 279.35 7.8 212.2 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (55.656) (168.933) (48.547) (128.35) 3.4.1 Custo dos Produtos Vendidos (2.23) (12.674) (2.88) (1.489) 3.4.2 Custo dos Serviços Prestados (53.633) (156.259) (46.459) (117.546) 3.5 Resultado Bruto 25.664 11.417 22.253 83.967 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (15.949) (61.898) (13.761) (4.99) 3.6.1 Com Vendas (1.84) (32.745) (5.718) (2.191) 3.6.2 Gerais e Administrativas (1.89) (34.59) (11.735) (34.629) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (1.654) (33.593) (8.645) (27.72) 3.6.2.2 Amortização do Ágio (155) (466) (3.9) (7.557) 3.6.3 Financeiras 4.635 2.438 2.981 12.133 3.6.3.1 Receitas Financeiras 8.864 15.295 6.526 21.956 3.6.3.2 Despesas Financeiras (4.229) (12.857) (3.545) (9.823) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 1.29 2.468 711 1.778 3.6.5 Outras Despesas Operacionais 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 9.715 48.519 8.492 43.58 3.8 Resultado Não Operacional 6 399 3.8.1 Receitas 6 399 1/11/29 19:19:16 Pág: 14
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/28 6-1/1/28 a 3/9/28 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 9.715 48.519 8.498 43.457 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (1.29) (7.348) (87) (8.729) 3.11 IR Diferido 267 (1.168) (557) (3.92) 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores 9 85 1 16 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 8.962 4.88 7.81 31.652 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 429.979 429.979 216.175 216.175,284,9323,3276,14642 1/11/29 19:19:16 Pág: 15
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/28 6-1/1/28 a 3/9/28 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais (351.171) (32.272) 66.956 211.181 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 14.681 61.234 14.469 57.756 4.1.1.1 Lucro Antes Tributação/Participações 9.715 48.519 8.498 43.457 4.1.1.2 Depreciação e Amortização 4.228 11.699 5.99 13.838 4.1.1.3 Resultado na Venda de Ativo Permanente 738 1.16 62 461 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (365.852) (381.56) 52.487 153.425 4.1.2.1 (Aumento) Redução em Valores Mobiliários (362.56) (318.468) 62.216 159.62 4.1.2.2 (Aumento) Redução em Contas a Receber 4.652 (31.64) 2.87 (4.992) 4.1.2.3 (Aumento) Redução nos Estoques 1.178 1.399 528 2.174 4.1.2.4 (Aumento) Redução em Demais Contas a Rec 35 (13) (5.554) (9.82) 4.1.2.5 Aumento (Redução) em Fornecedores (7.348) (6.31) 5.4 21.21 4.1.2.6 Aumento (Redução) em Adto Clientes (4.162) (5.728) 113 (462) 4.1.2.7 Aumento (Redução) em Demais Contas a Pg 1.973 (19.43) (11.615) (12.818) 4.1.2.8 IR e CS pagos (124) (2.189) (1.111) (2.27) 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (12.983) (44.64) (55.216) (18.215) 4.2.3 Compra de Imobilizado (6.751) (27.53) (32.758) (69.223) 4.2.4 Ajuste Ágio nas Aquisições 2.2 4.2.5 Adições no Intangível (6.232) (19.571) (24.267) (94.313) 4.2.6 Saldo Líquido Reest. Soc. e Aquisições 1.89 (16.679) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 368.25 366.259 (12.781) (26.21) 4.3.1 Ações em Tesouraria (368) (12.92) (16.514) 4.3.2 Pagamento de Empréstimos Financiamentos (1.142) (3.63) (8.563) 4.3.3 Juros Pagos por Empréstimos 39 1.228 (21) (1.14) 4.3.4 Movimentação de mútuos (155) (155) 16 16 4.3.5 Aumento de Capital 381.28 381.28 4.3.6 Distribuição de Dividendos (12.51) (12.51) 1/11/29 19:19:16 Pág: 16
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/29 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/29 a 3/9/29 4-1/1/29 a 3/9/29 5-1/7/28 a 3/9/281/7/286 a - 3/9/28 1/1/28 a 3/9/281/1/28 a 3/9/28 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 4.96 1.383 (1.41) 4.945 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 6.41 9.114 8.441 2.455 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 1.497 1.497 7.4 7.4 1/11/29 19:19:16 Pág: 17
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 11.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/7/29 a 3/9/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 432.961 681 19.75 452.717 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 432.961 681 19.75 452.717 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 8.962 8.962 5.5 Destinações 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 366.623 14.585 381.28 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 799.584 14.585 681 28.37 842.887 1/11/29 19:19:16 Pág: 18
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/29 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 11.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/29 a 3/9/29 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 433.329 681 434.1 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 433.329 681 434.1 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 4.88 4.88 5.5 Destinações (12.51) (12.51) 5.5.1 Dividendos (12.51) (12.51) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 366.623 14.585 381.28 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria (368) (368) 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 799.584 14.585 681 28.37 842.887 1/11/29 19:19:16 Pág: 19
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/29 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 1 Contexto operacional A Kroton Educacional S.A. (doravante Kroton, Controladora ou Companhia ), com sede e foro na cidade de Belo Horizonte, tem por objeto social a participação, como sócia ou acionista, em sociedades que explorem: (i) a administração de atividades de educação infantil, ensino fundamental, médio, supletivo, pré-vestibular, superior, profissionalizante, pós-graduação, cursos livres e outras atividades educacionais correlatas; e (ii) o comércio atacadista e varejista, distribuição, importação, exportação de livros didáticos, paradidáticos, revistas e demais publicações dirigidas à educação infantil, ensino fundamental, médio, supletivo, pré-vestibular, superior, profissionalizantes, pósgraduação, cursos livres e/ou outras atividades educacionais correlatas bem como o licenciamento para produtos escolares e de natureza pedagógica. A Companhia exerce as suas funções através de sua controlada Editora e Distribuidora Educacional Ltda. ( EDE ). O modelo de gestão do grupo é operacionalizado pela EDE e suas controladas que atuam nas áreas de educação: (i) ministrando cursos regulares e formais de educação infantil, ensinos fundamental, médio, superior, à distância (on line) e de tecnólogo, bem como treinamentos de indivíduos e de organizações profissionais; e (ii) desenvolvendo, distribuindo e comercializando livros didáticos, edições de jornais, revistas e periódicos, publicidade e divulgação, capacitando a equipe técnica das escolas parceiras, bem como oferecendo um conjunto de soluções à escolas integradas da rede pública e privada de educação. Em 2 de setembro de 29 a Pitágoras Administração e Participações S.A. (PAP), e os acionistas minoritários homologaram o aumento de capital na Companhia composto por 115.376 ações ordinárias e 11.311 ações preferenciais totalizando um aporte de R$ 387.87 milhões. 1/11/29 19:19:18 Pág: 2
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/29 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 2 Apresentação das informações financeiras e principais práticas contábeis 2.1 Apresentação das informações financeiras trimestrais As presentes informações trimestrais foram aprovadas pelo Conselho de Administração da Companhia em 1 de novembro de 29. As informações trimestrais financeiras foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, com base nas disposições contidas na Lei das Sociedades por Ações e nas normas estabelecidas pela Comissão de Valores Mobiliários CVM. Na elaboração das informações trimestrais é necessário utilizar estimativas para contabilizar certos ativos, passivos e outras transações. As informações trimestrais da Companhia e das controladas, incluem, portanto, estimativas referentes à seleção das vidas úteis do ativo imobilizado, do ativo intangível, projeções para recuperação do ágio de aquisições de investimentos (teste de impairment ), provisões necessárias para passivos contingentes, determinações de provisões para imposto de renda, provisões para créditos de liquidação duvidosa e outras similares. Os resultados reais podem apresentar variações em relação às estimativas. 1/11/29 19:19:18 Pág: 21
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/29 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 2.2 Descrição das principais práticas contábeis adotadas (a) Apresentação do consolidado As informações financeiras consolidadas abrangem as seguintes controladas direta e indiretas: Participação no capital total 3 de 3 de setembro junho Empresas consolidadas de 29 o de 29 % % Controlada direta Editora e Distribuidora Educacional - EDE 99,99 99,99 Controladas indiretas Sistema Educacional de Aracajú - FAC-ARACAJU 99,99 99,99 Pitágoras Sistema de Educação Superior Sociedade - PSES 99,99 99,99 Sistema Pitágoras de Educação Sociedade - SPES 99,99 99,99 Projecta Educacional - PROJECTA EDE 99,99 99,99 Sociedade Educacional da Lagoa - SEL 99,99 99,99 Orme Serviços Educacionais - ORME 99,99 99,99 Pax Editora e Distribuidora PAX 99,99 99,99 Instituto de Avaliação e Desenvolvimento Educacional - INADE 99,99 99,99 Ágora Sistema Educacional - ÁGORA 99,99 99,99 Sociedade Educacional e Cultural de Divinópolis - FADOM 99,99 99,99 União Capixaba de Ensino Superior - UCES 99,99 99,99 União Metropolitana de Ensino Paranaense - UMEP 99,99 99,99 Instituição Educacional Terra da Uva - JAPI 99,99 99,99 Sociedade Educacional de Guarapari - SEG 99,99 99,99 Nova Associação Brasileira de Educação e Cultura - NABEC 75, 75, Sociedade de Ensino Superior de Guarapari - SESG 99,99 99,99 Administração de Ensino Superior de Guarapari - AESG 99,99 99,99 União Educacional de Minas Gerais - UNIMINAS 99,99 99,99 Sociedade Unificada de Ensino Superior e Cultura - SUESC 99,99 99,99 Sociedade Capixaba de Educação - UNILINHARES 99,99 99,99 Instituto de Ensino de Rio Claro e Representações - CBTA 99,99 99,99 Faculdade Ined Londrina FATEC 99,99 99,99 Sociedade Educacional de Teixeira de Freitas - FACTEF 99,99 99,99 São Francisco de Assis Instituto de Educação - SÃO FRANCISCO 99,99 99,99 Projecta Soluções Educacionais - PROJECTA 99,99 99,99 1/11/29 19:19:18 Pág: 22
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/29 1797-3 KROTON EDUCACIONAL S.A. 2.8.26/1-4 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS (b) Princípios de consolidação O processo de consolidação das contas patrimoniais e de resultados corresponde à soma dos saldos dos ativos, passivos, receitas e despesas das empresas incluídas na consolidação, segundo a natureza de seus saldos, efetuando as seguintes eliminações: (i) saldos a receber e a pagar entre as empresas consolidadas, (ii) investimentos e patrimônio líquido, (iii) resultado de equivalência patrimonial com o resultado do período e (iv) transações comerciais entre as empresas do grupo. A participação dos minoritários no patrimônio líquido e resultado (não relevante) são apresentados destacadamente. A Conciliação entre o Patrimônio Líquido da Controladora e do Consolidado é como segue: Trimestre findo em 3 de setembro de 29 3 de junho de 29 PL da Controladora 864.323 474.153 Ações em tesouraria (21.436) (21.436) PL do Consolidado 842.887 452.717 (c) Apuração do resultado e reconhecimento de receita O resultado é apurado pelo regime contábil de competência e incluem os rendimentos, encargos e variações monetárias a índices ou taxas oficiais incidentes sobre os ativos circulantes e não circulantes e os passivos circulantes e não circulantes. Do resultado são deduzidas/acrescidas as parcelas atribuíveis de imposto de renda e contribuição social. As mensalidades dos cursos e seus respectivos descontos variam de acordo com o curso, com a unidade ou com o termo acadêmico. No semestre, são cobradas seis mensalidades, estando incluída a matrícula. Os recebimentos antecipados de matrícula, mensalidades e venda de coleções didáticas são registrados como adiantamento de clientes e reconhecidos no mês de competência ou na entrega do material. As deduções da receita bruta são compostas por impostos incidentes sobre vendas e prestação de serviços, abatimentos referentes ao Programa Universidade para Todos - ProUni, descontos concedidos incondicionalmente e mensalidades e vendas devolvidas e/ou canceladas. Os descontos concedidos condicionalmente, geralmente proveniente de pagamentos pontuais de mensalidade, são reconhecidos como despesas financeiras. (d) Caixa e equivalentes de caixa Incluem numerários em espécie e depósitos bancários. 1/11/29 19:19:18 Pág: 23