Programa de Previdência OUROFINO Manual do Participante
Um excelente investimento no presente e a garantia de um futuro tranquilo Programa Previdenciário Empresarial Itaú - OUROFINO Regras do Programa Previdenciário Empresarial Itaú - OUROFINO Contribuições ao Plano Como serão alocados os recursos aplicados nos Pl PGBL e VGBL? Recebimento do Benefício Resgates e Portabilidade Formas de Tributação Por que aderir ao Programa Previdenciário Empresarial Itaú - OUROFINO? Informações adicionais Mais facilidade na hora de acompanhar seu Plano
Um excelente investimento no presente e a garantia de um futuro tranquilo Todos os dias, o seu trabalho faz a diferença em nossa empresa. Pensando no seu futuro, a OUROFINO está oferecendo a você mais este importante benefício: o Programa Previdenciário Empresarial Itaú. Com ele, é possível planejara aposentadoria com excelentes vantagens. Quanto antes você aderir ao Programa, maiores serão os benefícios, pois diferente de outros tipos de aplicação, não há tributação durante o período de investimento, exceto no caso de resgate. Assim, você ganha muito mais ao longo do tempo. O objetivo do Programa é a acumulação de recursos que poderão ser transformadosem renda mensal, com o intuito de complementar o benefício oferecido pela Previdência Social. Este é um excelente investimento que proporcionará maior tranquilidade e segurança para você e sua família, garantindo assim, a manutençãode seu padrão de vida, conquistado após de trabalho. A Itaú Vida e Previdência será a responsável por desenvolver e administraro Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO, oferecendo condições exclusivas para atender suas necessidades. Para esclarecer suas principais dúvidas, foi desenvolvido este material, que apresenta de forma clara, simples e direta as informações sobre o Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO. Boa leitura.
Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO O Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO abrange pl de previdência indicados para investimentos de longo prazo, que garantem, no futuro, uma renda complementar. Nesses pl, você participa das aplicações em conjunto com a OUROFINO e vai acumulando os recursos em um Fundo de Investimento para que possa, no futuro, usufruir tudo o que investiu ao receber a sua renda complementar. Você tem à disposição pl desenvolvidos com vantagens exclusivas: Flexprev Itaú PGBL Empresarial: indicado para quem faz declaração completa de IR, pois pode deduzir suas contribuições feitas ao plano da base de cálculo do IR, até o limite de 12% da renda bruta tributável anual (excluindo-se o 13º- salário), conforme legislação vigente. Flexprev Itaú VGBL Empresarial: perfeito para quem faz a declaração simplificada de IR, é isento ou já aplicou até 12% de sua renda bruta tributável anual em um Plano PGBL, e deseja investir mais, diversificando seus investimentos de longo prazo. Regras do Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO Quem poderá participar do Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO? Poderão participar todos os colaboradores e dirigentes, componentes do grupo elegível, sendo facultativa a adesão. O Grupo elegível é composto pelos seguintes participantes, divididos conforme abaixo: GRUPO 01: participantes com Salário de Participação até R$ 3.916,20. GRUPO 02: participantes com Salário de Participação de R$ 3.916,21 até R$ 8.867,00. GRUPO 03: participantes com Salário de Participação de R$ 8.867,01 até R$ 15.708,00. GRUPO 04: participantes com Salário de Participação acima de R$ 15.708,01. Salário de Participação é o valor percebido pelo participante a título de remuneração, honorários ou pró-labore, informado pela OUROFINO. Para os participantes que possuam remuneração variável mensal, o salário de participação a ser considerado será a média dos 12 salários do ano anterior. Quais as condições especiais negociadas pela OUROFINO com o Itaú? PGBL Plano Gerador de Benefício Livre VGBL Vida Gerador de Benefício Livre Foram negociadas condições extremamente vantajosas, em relação aos pl individuais negociados nas agências bancárias. Confira essas condições: Público-alvo Aqueles que utilizam o modelo completo do Imposto de Renda. Isentos, não declarantes, pessoas que utilizam o modelo simplificado do Imposto de Renda ou que desejam efetuar aplicações com valor superior ao percentual de 12% da renda bruta tributável já aplicada no PGBL. Taxa de carregamento: é um percentual pago à Entidade de Previdência Privada para administrar o plano, cobrado na entrada, sobre toda contribuição realizada. Usualmente este percentual é de 5%. Porém, para a OUROFINO, foi concedido desconto de 100% nesta taxa, passando a ser de 0% sobre o valor de cada contribuição, ou seja, você não terá essa cobrança em seu plano. Incentivo Fiscal As contribuições são dedutíveis da base de cálculo do Imposto de Renda até o limite de 12% da renda bruta tributável, podendo reduzir o imposto a pagar. Não há. Taxa de administração: é um percentual cobrado sobre o valor do patrimônio líquido do Fundo de Investimento (FIE). Esta taxa é anual, sendo descontada proporcionalmente, diariamente, sobre o valor da cota do fundo, onde as contribuições são aplicadas, conforme tabela abaixo: Resgate Imposto de Renda sobre o saldo resgatado ou a renda, de acordo com o regime tributário escolhido. Imposto de Renda sobre o rendimento, de acordo com o regime tributário escolhido. Produtos Aplicação de Recursos Taxa de Administração Itaú Flexprev XVI RF 100% em títulos de Renda Fixa 0,9% a.a. Itauprev Máster V10 De 85% a 100% em Renda Fixa e de 0% a 15% em Renda Variável 1,10% a.a.! Importante! O participante que estiver efetuando Contribuições Básicas no PGBL não poderá efetuar, concomitantemente, contribuições no VGBL. Itauprev Máster V20 Itauprev Máster V40 De 70% a 90% em Renda Fixa e de 10% a 30% em Renda Variável De 51% a 70% em Renda Fixa e de 30% a 49% em Renda Variável 1,30% a.a. 1,50% a.a.
Contribuições ao Plano Como é o custeio do seu Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO? Existem algumas formas de contribuição ao plano, veja: Contribuições do Participante Contribuição Básica do Participante/Prêmio Básico do Segurado: é a contribuição efetuada mensalmente, respectivamente nos Pl PGBL ou VGBL, em um percentual escolhido por você de acordo com o quadro abaixo. Contribuições da Instituidora Contribuição Básica da Instituidora: a OUROFINO efetuará Contribuições Básicas de 100% em contrapartidas às contribuições básicas do participante dos Grupos 02, 03 e 04. Contribuição Especial: aos participantes do Grupo 01, a OUROFINO fará uma contribuição única, na data de desligamento por aposentadoria do participante conforme regra abaixo: 3 x Salário x SC / 30 Onde: Salário = último salário recebido no momento da elegibilidade. SC = Tempo de Serviço Creditado do participante (contado entre a data de admissão e a data de aposentadoria, limitado a 30 ). Grupo % do Salário de Participação Contribuição Extraordinária da Instituidora: poderá ser realizada, a qualquer momento, em qualquer valor, não gerando obrigação de contrapartida para o participante. 01 Não há 02 Até 2% 03 Até 4% 04 Até 5% Contribuição Extraordinária do Participante: é a contribuição efetuada, a qualquer momento, respectivamente nos pl PGBL ou VGBL, em qualquer valor, não gerando obrigação de contrapartida para a instituidora. Conta Transferência Empresa: é a conta individual em nome do participante em plano anteriormente mantido pela instituidora em outra entidade de Previdência Complementar Aberta e portada para este Programa PGBL. As contribuições da instituidora cessarão na primeira das seguintes ocorrências: Término do vínculo do participante com a instituidora por qualquer razão. Morte ou Invalidez Total e Permanente do participante. Preenchimento da condição de elegibilidade ao benefício. Conta Transferência Participante: é a conta individual em nome do participante em plano anteriormente mantido pela instituidora em outra entidade de Previdência Complementar Aberta e portada para este Programa PGBL.! Importante! Serão realizadas 12 contribuições ao ano.
Como serão alocados os recursos aplicados nos Pl PGBL e VGBL? Os recursos aplicados nos Pl PGBL ou VGBL serão alocados em um Fundo de Investimento administrado por uma equipe altamente especializada na gestão de recursos. Este fundo será definido por você na Proposta de Inscrição, de acordo com seu perfil de investidor. Confira os Fundos de Investimentos disponíveis e seus perfis: Fundo de Renda Fixa: os recursos são investidos em papéis de Renda Fixa, tais como: títulos públicos federais, CDB, debêntures, entre outros. É indicado para o investidor com perfil conservador, avesso a riscos, que prioriza segurança em seus investimentos e objetiva proteção de seu patrimônio. Fundos de Renda Balanceados: os recursos são alocados em fundos balanceados, que investem tanto no mercado de renda fixa como em ações. São indicados para os investidores com os seguintes perfis: - V10 - Moderado: busca segurança em seus investimentos, no entanto aceita correr algum risco para obter maior rentabilidade. Posso suspender ou alterar os valores de minhas contribuições? Sim. Você poderá suspender suas contribuições mediante comunicação por escrito ao RH da empresa. A retomada das contribuições descontadas em folha poderá ocorrer semestralmente nos meses de março, junho, setembro e dezembro, através de comunicação formal à instituidora. A alteração dos valores das contribuições descontadas em folha também se dará nos meses de março, junho, setembro e dezembro, também através de comunicação formal à instituidora.! Importante! Ocorrendo a suspensão das Contribuições Básicas do Participante dos Grupos 02, 03 e 04 ou dos Prêmios Básicos do Segurado no Plano VGBL, cessarão também as Contribuições Básicas da Instituidora e não haverá contribuições retroativas ao período de interrupção. - V20 - Arrojado: aceita maior exposição a riscos, em busca de ganhos adicionais no médio e longo prazos. - V40 - Agressivo: conhece o mercado, portanto aceita um risco maior e oscilações no curto prazo, em busca de maiores ganhos. As Contribuições Básicas e Extraordinárias da OUROFINO serão alocadas no produto Itaú Flexprev XVI RF FICFI. As contribuições efetuadas pelos participantes serão aplicadas no Fundo de Investimento de acordo com a opção do participante.
Recebimento do Benefício Quando é possível começar a receber o benefício de renda complementar no Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO? O plano prevê o início do pagamento da renda complementar (elegibilidade) quando o funcionário ou administrador que aderiu ao plano preencher cumulativamente as condições abaixo: Idade mínima de 60. Benefício Integral Ter, no mínimo, 5 (cinco) de participação no Programa de Previdência OUROFINO*. Rompimento do vínculo com a empresa. Idade mínima de 55. Benefício Antecipado Ter, no mínimo, 5 (cinco) de participação no Programa de Previdência OUROFINO*. Rompimento do vínculo com a empresa. O que acontece em caso de desligamento antes de atingir a elegibilidade ao benefício? Ocorrendo o término do vínculo com a OUROFINO, antes do preenchimento das condições de elegibilidade ao benefício, o funcionário ou administrador que aderiu ao plano terá direito à totalidade do saldo constituído por contribuições próprias, e a do saldo constituído pela empresa de acordo com a tabela abaixo: Tempo* de participação no Programa PGBL (em completos) * Para a contagem do tempo de participação será considerado o tempo em que o participante esteve inscrito em plano anteriormente mantido pela instituidora em outra Entidade de Previdência Complementar Aberta. O que ocorre com o fundo acumulado em caso de invalidez ou morte? % do Saldo da Provisão da Instituidora formado pelas Contribuições Básicas e Transferência Igual ou menor que 4 0% Maior que 5 100% No caso de invalidez total e permanente, você receberá 100% do montante acumulado (instituidora + participante). Em caso de falecimento, o montante acumulado será pago ao(s) beneficiário(s) indicado(s) por você. O que é beneficiário e quem você poderá indicar no seu Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO? Beneficiários são as pessoas físicas, livremente indicadas por você na proposta de adesão, para receber, na sua falta, os valores definidos em contrato. *Será considerado o tempo no plano anterior. Como poderei receber o benefício? Na data definida para iniciar o recebimento do benefício de aposentadoria, você poderá escolher a forma pela qual deseja receber seu benefício, entre as seguintes alternativas: Receber, de uma só vez, 100% do saldo disponível em seu nome. Realizar resgates conforme sua necessidade. Receber, de uma só vez, parte do saldo disponível e transformar o restante em renda mensal. Converter o valor total do saldo em renda mensal vitalícia, paga, exclusivamente ao participante, por toda a vida, a partir da data de elegibilidade prevista no plano.! Importante! Ocorrendo a ausência da indicação do(s) beneficiário(s), 100% do fundo acumulado será pago, conforme artigo 792 do Código Civil Brasileiro. A indicação de beneficiário é considerada ato personalíssimo (não sendo possível sua realização ou alteração por procurador), e é válida exclusivamente para cada plano contratado.
Resgates e Portabilidade Posso realizar resgates ou portabilidade para outro Plano de Previdência? Sim, respeitada a carência de 60 dias da data de inscrição no plano, ou o intervalo de 60 dias do último resgate/portabilidade, é possível solicitar o resgate/portabilidade do saldo total ou parcial referente aos valores depositados por você. No entanto, caso o participante efetue o resgate/portabilidade total ou parcial das Contribuições Básicas ou Transferência do Participante, perderá o valor proporcional da reserva constituída pelas Contribuições Básicas ou Transferência da Instituidora. Formas de Tributação Como os resgates e benefícios do Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO serão tributados? Todos os benefícios e/ou resgates serão tributados de acordo com a opção escolhida no momento da adesão ao plano, conforme tabelas vigentes do Imposto de Renda. As opções de tributação são: Tributação Progressiva Compensável: a incidência de IR na fonte é feita com base na alíquota única de 15% no resgate a título de antecipação. E no recebimento de renda ocorre a incidência conforme a Tabela Progressiva do IR. O IR pago, no resgate ou no recebimento de renda, pode ainda ser restituído ou compensado na Declaração de Ajuste Anual de IR, de acordo com as suas despesas médicas, escolares ou com os seus dependentes econômicos. Tributação Regressiva Definitiva: a incidência de IR na fonte ocorre de forma definitiva, no resgate ou no recebimento de renda, começando com alíquota de 35% com redução de 5% a cada 2 até atingir 10% para recursos aplicados por prazo maior que 10, ou seja, ao longo do tempo, você tem alíquotas menores. Assim, quanto mais tempo seu dinheiro ficar investido, menos imposto você vai pagar. Veja a tabela: Prazo de investimento Até 2 De 2 a 4 De 4 a 6 De 6 a 8 De 8 a 10 Acima de 10 Alíquota de IR na fonte 35% 30% 25% 20% 15% 10%
Por que aderir ao Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO? Porque sua empresa sabe que você precisa começar a garantir o seu futuro hoje com as condições diferenciadas que só o Itaú, um banco transparente e perene, pode lhe oferecer. No Itaú, você encontra toda a conveniência e uma equipe de consultores à sua disposição para oferecer, de forma simples e prática, todas as informações de mercado e indicar os produtos mais adequados às suas necessidades. Informações adicionais Anualmente, a Itaú Vida e Previdência envia, ao fim de cada exercício fiscal, um informativo de pagamentos de benefícios, contribuições e aportes realizados, com toda a movimentação ocorrida no seu plano, para fins de declaração de Imposto de Renda. Como declarar meu Plano de Previdência Complementar no Imposto de Renda? Contribuições Devem ser declaradas da seguinte forma: PGBL: o pagamento das contribuições ao PGBL deve ser informado na ficha de Pagamentos e Doações Efetuados, que permite uma dedução de até 12% (doze por cento) dos rendimentos tributáveis. VGBL: o pagamento do VGBL deve ser informado em Bens e Direitos, como Fundo de Investimento, e não permite dedução. Recebimento de benefício e resgates Deverão ser informados de acordo com a forma de tributação escolhida na Proposta de Adesão ao plano. Mais facilidade na hora de acompanhar seu Plano Você pode acompanhar seu plano sempre que quiser. Veja como: Itaú na Internet Você acompanha seu plano com toda a facilidade, acessando www.itau.com.br Caixas Eletrônicos Itaú Se você é correntista Itaú, pode acompanhar seu plano com toda a conveniência nos Caixas Eletrônicos do Itaú espalhados por todo o país. Extratos Periódicos Periodicamente, você receberá um extrato com informações do seu plano do Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO. Atendimento Vida e Previdência Para acompanhar seu plano, você conta ainda com o Atendimento Vida e Previdência. Nossa equipe de consultores altamente capacitados está à sua disposição, pronta para atendê-lo em dias úteis, das 9h às 20h. Ligue para 4004 1099 (capitais e regiões metropolitanas) ou 0800 729 1099 (demais localidades). Se você ainda não fez, faça hoje mesmo a adesão ao Programa Previdenciário Empresarial Itaú OUROFINO. Dúvidas, sugestões e reclamações, ligue para o SAC Itaú 0800 728 0728, todos os dias, 24h, ou acesse o Fale Conosco no www.itau.com.br Se não ficar satisfeito com a solução apresentada, ligue para a Ouvidoria Corporativa Itaú: 0800 570 0011, em dias úteis, das 9 às 18 horas, Caixa Postal 67.600, CEP 03162-971. Deficientes auditivos são atendidos todos os dias, 24h, através do 0800 722 1722. Informações reduzidas. Prevalecem os termos do regulamento e das condições gerais que você recebe na contratação. Este material poderá ser modificado a qualquer tempo pela Itaú Vida e Previdência S.A., sem aviso prévio. Processo Susep: Itaú Flexprev XVI RF PGBL : 15414.003460/2009-41 / Itaú Flexprev XV RF VGBL: 15414.003470/2009-87 / Itaú Flexprev VI PGBL V10: 15414.004223/2010-31 / Itaú Flexprev XI VGBL V10: 15414.004224/2010-86 / Itaú Flexprev IX PGBL V20: 15414.004219/2010-73 / Itaú Flexprev IX VGBL V20: 15414.004226/2010-75 / Itaú Flexprev VIII PGBL V40: 15414.004218/2010-29/ Itaú Flexprev VIII VGBL V40: 15414.004225/2010-21 Tributação Progressiva Compensável: se o contribuinte optou pela tabela progressiva, com alíquota de 15% a título de antecipação, deverá informar o recebimento em Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica. Esse imposto é passível de restituição. Tributação Regressiva Definitiva: se o beneficiário escolheu a tabela regressiva, deverá informar o valor recebido em Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva, já que o imposto recolhido por esta tabela é exclusivo na fonte.