NOTAS EXPLICATIVAS BRASILPREV JÚNIOR VGBL E PGBL

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1 NOTAS EXPLICATIVAS BRASILPREV JÚNIOR VGBL E PGBL

2 Com este material, você entenderá melhor o seu plano Brasilprev Júnior. Se você contratou o plano em nome do Júnior, consulte as informações em Titular: Júnior, se a opção foi em seu nome, consulte as informações em Titular: Responsável Financeiro. O que é o Plano Brasilprev Júnior? Titular: Júnior O Brasilprev Júnior destina-se a crianças e adolescentes com idade entre 0 e 20 anos, disponível nas modalidades PGBL e VGBL. O produto visa a acumulação de recursos para apoiar a criança ou adolescente na fase adulta. Os recursos são aplicados em Fundos de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento especialmente constituído, e 100% da rentabilidade líquida obtida na aplicação dos recursos é repassada ao Brasilprev Júnior. Titular: Responsável Financeiro O Brasilprev Júnior destina-se a pessoa física com idade entre 14 e 99 anos que pretenda acumular recursos para crianças e adolescentes com idade entre 0 e 20 anos, disponível nas modalidades PGBL e VGBL. O produto visa a acumulação de recursos para apoiar a criança ou adolescente na fase adulta. Os recursos são aplicados em Fundos de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento especialmente constituído, e 100% da rentabilidade líquida obtida na aplicação dos recursos é repassada ao Brasilprev Júnior.

3 A contratação do Brasilprev Júnior pode ser de forma conjunta, de dois planos: Para a modalidade VGBL: um seguro de vida com cobertura por sobrevivência (VGBL) e uma cobertura de risco (plano de Pensão por Prazo Certo); Para a modalidade PGBL: um plano de Previdência com cobertura por sobrevivência (PGBL) e uma cobertura de risco (plano de Pensão por Prazo Certo). O Brasilprev Júnior oferece ampla liberdade para a escolha do valor dos aportes e a periodicidade de pagamento. A contratação do Brasilprev Júnior pode ser de forma conjunta, de dois planos: Para a modalidade VGBL: são dois planos distintos, um seguro de vida com cobertura por sobrevivência (VGBL) e uma cobertura de risco (plano de Pensão por Prazo Certo); Para a modalidade PGBL: são dois planos distintos, um plano de Previdência com cobertura por sobrevivência (PGBL) e uma cobertura de risco (plano de Pensão por Prazo Certo). O Brasilprev Júnior oferece ampla liberdade para a escolha do valor dos aportes e a periodicidade de pagamento. Quem é o titular do Brasilprev Júnior? Titular: Júnior O Brasilprev Júnior é contratado pelo Responsável Financeiro, em nome do menor, com exigência do CPF do Menor a quem se destina o montante acumulado. O Menor é representado pelo responsável legal até que atinja a maioridade, e também poderá ser indicado como Beneficiário da Pensão por Prazo Certo. Quando o Menor é titular do Brasilprev Júnior, o direito sobre os recursos acumulados (na forma de renda ou resgate) é do próprio Menor. Titular: Responsável Financeiro O Brasilprev Júnior é contratado em nome do Responsável Financeiro, titular do Brasilprev Júnior e o Menor poderá ser indicado como Beneficiário da provisão e da Pensão por Prazo Certo. O Responsável Financeiro terá direito sobre os recursos e, depois de recebê-los da companhia, poderá, se assim desejar, utilizálos para financiar projetos de vida do Menor.

4 Quem é o proponente da Pensão por Prazo Certo? Titular: Júnior Em ambos os casos o Brasilprev Júnior contempla a Pensão por Prazo Certo em nome do Responsável Financeiro, assegurando ao beneficiário indicado o pagamento de uma renda mensal até que este complete 21 anos. Essa renda equivale ao valor dos aportes periódicos do Brasilprev Júnior, e é devida caso o Responsável Financeiro venha a falecer durante o período de acumulação. Titular: Responsável Financeiro Em ambos os casos o Brasilprev Júnior contempla a Pensão por Prazo Certo em nome do Responsável Financeiro, assegurando ao beneficiário indicado o pagamento de uma renda mensal até que este complete 21 anos. Essa renda equivale ao valor dos aportes periódicos do Brasilprev Júnior, e é devida caso o Responsável Financeiro venha a falecer durante o período de acumulação. O que acontece em caso de Falecimento? Titular: Júnior Ocorrendo o falecimento do Menor antes do Responsável Financeiro, o Brasilprev Júnior é cancelado e a provisão fica à disposição do beneficiário indicado. Caso o Responsável Financeiro faleça antes do Menor, indicado como beneficiário da Pensão por Prazo Certo, o Menor terá direito a Pensão por Prazo Certo até os 21 anos, desde que as contribuições ao benefício estejam integralmente quitadas. Caso o Menor esteja recebendo a Pensão por Prazo Certo e faleça antes de completar 21 anos, a Pensão por Prazo Certo será paga, até o término do prazo certo contratado, aos sucessores legítimos do Menor. Titular: Responsável Financeiro Ocorrendo o falecimento do Responsável Financeiro, o Brasilprev Júnior é cancelado e a respectiva provisão fica à disposição do Menor indicado como beneficiário, que também terá direito à Pensão por Prazo Certo até os 21 anos se for também beneficiário dessa cobertura de risco e desde que as contribuições ao benefício estejam integralmente quitadas. Caso o Menor, indicado como Beneficiário, esteja recebendo a Pensão por Prazo Certo e faleça antes de completar 21 anos, a Pensão por Prazo Certo será paga, até o término do prazo certo contratado, aos sucessores legítimos do Menor.

5 Falecendo os dois ao mesmo tempo (Responsável Financeiro e Menor indicado como beneficiário), o Brasilprev Júnior é cancelado e a provisão do saldo acumulado fica à disposição dos herdeiros legais do Menor. Não havendo expressa indicação de beneficiários, ou não prevalecendo a que foi feita, deverá ser aplicado o contido no Código Civil Brasileiro. Falecendo os dois ao mesmo tempo (Responsável Financeiro e Menor indicado como beneficiário), o Brasilprev Júnior é cancelado e a respectiva provisão fica à disposição dos herdeiros legais do Responsável Financeiro. Não havendo expressa indicação de beneficiários, ou não prevalecendo a que foi feita, deverá ser aplicado o contido no Código Civil Brasileiro. Pode haver alteração na Titularidade do Brasilprev Júnior? Titular: Júnior NÃO HÁ POSSIBILIDADE DE ALTERAÇÃO DA TITULARIDADE DO BRASILPREV JÚNIOR, DE ACORDO COM A LEGISLAÇÃO VIGENTE. Quando o Menor é titular do Brasilprev Júnior, o direito sobre os recursos acumulados (na forma de renda ou resgate) é do próprio Menor. Titular: Responsável Financeiro NÃO HÁ POSSIBILIDADE DE ALTERAÇÃO DA TITULARIDADE DO BRASILPREV JÚNIOR, DE ACORDO COM A LEGISLAÇÃO VIGENTE. Quando o Responsável Financeiro é titular do Brasilprev Júnior, ele terá direito sobre os recursos e, depois de recebê-los da Brasilprev (na forma de renda ou resgate), poderá, se assim desejar, utilizá-los para financiar projetos de vida do Menor. Quem é o dono das obrigações tributárias? Titular: Júnior O Menor, que é o titular do Brasilprev Júnior é o dono das obrigações tributárias que por força da legislação competirem ao titular do Brasilprev Júnior. Titular: Responsável Financeiro O Responsável Financeiro, que, neste caso, é o titular do Brasilprev Júnior é o dono das obrigações tributárias que por força da legislação competirem ao titular do Brasilprev Júnior.

6 Há algum incentivo fiscal? Titular: Júnior No momento da aquisição do Brasilprev Júnior, o cliente faz a opção pelo regime de tributação mais adequado aos objetivos e perfil tributário. No modelo de Tributação Regressiva Definitiva, as alíquotas são decrescentes em função do tempo. Já o Modelo de Tributação Progressiva Compensável segue a tabela de Imposto de Renda no item abaixo. O Imposto de Renda incide no momento do resgate e/ou no recebimento de renda. A modalidade PGBL é indicada para quem faz a declaração de IR no formulário completo, pois os aportes podem ser deduzidos, da base de cálculo do IR, até o limite de 12% da renda bruta anual. Para dedução das contribuições no PGBL é necessário que: O Menor seja dependente do Responsável Financeiro na declaração do IR, e, sendo maior de 16 anos, deverá contribuir para o regime geral (INSS) ou regime próprio dos servidores públicos; O Responsável Financeiro contribua com o regime geral (INSS) ou regime próprio dos servidores públicos. Titular: Responsável Financeiro No momento da aquisição do Brasilprev Júnior, o cliente faz a opção pelo regime de tributação mais adequado aos objetivos e perfil tributário. No modelo de Tributação Regressiva Definitiva, as alíquotas são decrescentes em função do tempo. Já o Modelo de Tributação Progressiva Compensável segue a tabela de Imposto de Renda no item abaixo. O Imposto de Renda incide no momento do resgate e/ou no recebimento de renda. A modalidade PGBL é indicada para quem faz a declaração de IR no formulário completo, pois os aportes podem ser deduzidos, da base de cálculo do IR, até o limite de 12% da renda bruta anual. Para dedução das contribuições no PGBL é necessário que: O Responsável Financeiro contribua com o regime geral (INSS) ou regime próprio dos servidores públicos. No caso do PGBL, sobre resgates e rendas recebidas haverá incidência de IR no montante principal e rendimentos, conforme legislação vigente.

7 No caso do PGBL, sobre resgates e rendas recebidas haverá incidência de IR no montante principal e rendimentos, conforme legislação vigente. O VGBL é indicado para: Quem faz a declaração de IR no formulário simplificado e/ou já atingiu o limite de 12% no PGBL e deseja investir mais recursos. Não possui o Júnior como dependente financeiro. O VGBL é indicado para quem faz a declaração de IR no formulário simplificado e/ou já atingiu o limite de 12% no PGBL e deseja investir mais recursos. Na modalidade VGBL não é permitido abatimentos do valor de aportes feitos no Brasilprev Júnior no IR, mas em contrapartida, ao receber renda ou realizar resgates, haverá incidência de IR somente sobre os rendimentos. Na modalidade VGBL não é permitido abatimentos do valor de aportes feitos no Brasilprev Júnior no IR, mas em contrapartida, ao receber renda ou realizar resgates, haverá incidência de IR somente sobre os rendimentos. Conheça, a seguir, outras características do Brasilprev Júnior, comuns aos planos contratados em nome do Menor ou em nome do Responsável Financeiro. Confira a tabela do Imposto de Renda Titular: Júnior ou Responsável Financeiro Prazo de acumulação do aporte Até 2 anos De 2 a 4 anos De 4 a 6 anos De 6 a 8 anos De 8 a 10 anos Acima de 10 anos Regressiva Definitiva 35% 30% 25% 20% 15% 10% TRIBUTAÇÃO Progressiva Compensável Resgate: 15% na fonte + Ajuste na declaração anual de IR, de acordo com as alíquotas da Tabela Progressiva de IRPF. Benefício: Tributado conforme tabela progressiva em vigor.

8 O que são aportes? Aportes são os valores investidos pelo cliente que vão formar uma provisão e proporcionar uma renda futura. Qual a periodicidade dos aportes? Os aportes podem ser mensais, trimestrais, semestrais, anuais ou único. A qualquer momento o cliente poderá fazer aportes esporádicos ao Brasilprev Júnior e, dessa forma, aumentar sua provisão. Quais são os valores mínimos dos aportes? Titular: Júnior ou Responsável Financeiro Modalidade Periódico Mensal Periódico Trimestral Periódico Semestral Periódico Anual Esporádico Único Portabilidade PGBL R$ 50,00 R$ 150,00 R$ 300,00 R$ 600,00 R$ 50,00 R$ 3.000,00 R$ 50,00 VGBL R$ 25,00 R$ 75,00 R$ 150,00 R$ 300,00 R$ 25,00 R$ 3.000,00 R$ 25,00 O que é taxa de carregamento? Sobre cada aporte incidirá a taxa de carregamento para cobrir as despesas de corretagem, colocação e administração do Brasilprev Júnior. No Brasilprev Júnior a taxa de carregamento foi dividida em dois momentos: antecipada (pré) e postecipada (pós). Importante: Não incide taxa de carregamento sobre o pagamento de renda.

9 Como incide a taxa de carregamento antecipada? Antecipada (Pré): Taxa que incide no momento do aporte. Esta taxa é decrescente em função do valor do aporte e do montante acumulado. Ou seja, quanto maior o aporte ou quanto maior o montante acumulado, menor será a taxa de carregamento antecipada. Confira a taxa de Carregamento Antecipada Titular: Júnior ou Responsável Financeiro (*) Regra de enquadramento: na tabela podem ser enquadrados diretamente os valores mensais, únicos ou esporádicos. Para enquadrar as demais periodicidades: dividir o valor do aporte por 12 (para anual), por 6 (para semestral) ou por 3 (para trimestral). A tabela da taxa de carregamento pode ser atualizada conforme regras estabelecidas no regulamento. Como incide a taxa de Carregamento Postecipada? Postecipada (Pós): Taxa que incide somente em caso de portabilidade ou resgate sobre o valor nominal, referente aos aportes acumulados. É decrescente em função do tempo de permanência no Brasilprev Júnior, zerando após o 24º mês no produto. Ou seja, quanto maior o tempo de permanência no Brasilprev Júnior, menor será a taxa de carregamento postecipada, conforme tabela a seguir.

10 Confira a taxa de Carregamento Postecipada Titular: Júnior ou Responsável Financeiro A tabela da taxa de carregamento pode ser atualizada conforme regras estabelecidas no regulamento. Como é feita a atualização monetária dos valores? Aporte: A atualização monetária é feita anualmente no aniversário do Brasilprev Júnior, conforme o indexador IPCA/IBGE. Benefício: A atualização monetária é feita anualmente, conforme o indexador IPCA/IBGE acumulado nos 12 meses que antecedem o mês anterior ao do aniversário do benefício. Onde os aportes são aplicados? Os aportes são aplicados em fundo de investimento financeiro denominado FIC - Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Especialmente Constituído, podendo ser: Perfil Conservador - FIC de Renda Fixa - FIX: 100% dos recursos são aplicados em renda fixa. Ciclo de Vida 2020, Ciclo de Vida 2030 ou Ciclo de Vida 2040: nestes fundos, o cliente define o horizonte de tempo de investimento (como por exemplo, a data prevista para aposentadoria), e a Brasilprev e BB DTVM gerenciam os recursos entre Renda Fixa e Ações (até 49%) para que ele tenha uma eficiente relação risco versus retorno no longo prazo.

11 O cliente estabelece o percentual dos aportes que deve ser aplicado em cada fundo vinculado ao Brasilprev Júnior. O(s) percentual(is) estabelecido(s) poderá(ão) ser alterado(s) a qualquer tempo, respeitando o valor mínimo para aplicação nos fundos. Os investimentos são administrados pela BB-DTVM (Banco do Brasil - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.), a maior administradora de recursos de terceiros da América Latina, reconhecida no mercado financeiro por sua excelência em qualidade de gestão. A rentabilidade divulgada é sempre a líquida de taxa de administração. O que é taxa de administração financeira? Sobre o saldo acumulado (reserva do Participante) incidirá a taxa de administração financeira determinada em função do aporte inicial. Confira a taxa de administração financeira para a modalidade PGBL Titular: Júnior ou Responsável Financeiro Taxa de Administração Financeira (a.a.) Aporte Mensal / Único R$ 50,00-199,99 200,00-899,99 900, ,99 Acima de 5.000,00 Fix 3,40% a.a. 3,00% a.a. 2,50% a.a. 2,00% a.a. Ciclo de Vida 2020 ou 2030 ou ,40% a.a. 3,40% a.a. 3,40% a.a. 2,00% a.a. Os valores dessa tabela poderão ser atualizados anualmente para fins de incidência da taxa.

12 Confira a taxa de administração financeira para a modalidade VGBL Titular: Júnior ou Responsável Financeiro Taxa de Administração Financeira (a.a.) Aporte Mensal / Único R$ 25,00-199,99 200,00-899,99 900, ,99 acima de 5.000,00 Fix 3,40% a.a. 3,00% a.a. 2,50% a.a. 2,00% a.a. Ciclo de Vida 2020 ou 2030 ou ,40% a.a. 3,40% a.a. 3,40% a.a. 2,00% a.a. Os valores dessa tabela poderão ser atualizados anualmente para fins de incidência da taxa. Como acompanhar a rentabilidade do Brasilprev Júnior? O cliente pode acompanhá-la diariamente nas publicações especializadas (jornais Gazeta Mercantil, Valor Econômico e outros), e no portal bb.com.br. Anualmente, a Brasilprev disponibiliza um extrato detalhado contendo toda a movimentação ocorrida e a rentabilidade do Brasilprev Júnior. Existe alguma garantia mínima nos investimentos? Durante o período de acumulação, o montante acumulado terá seu valor atualizado diariamente, com base na rentabilidade do FIC (Fundo de Investimento em Cotas de Fundo de Investimento Especialmente Constituído), NÃO HAVENDO GARANTIA DE REMUNERAÇÃO MÍNIMA, PODENDO OCORRER PERDAS NA PROVISÃO MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER.

13 Quais tipos de renda podem ser contratadas? O cliente poderá durante o período de acumulação, até 30 dias antes da data de concessão da Renda, optar por um dos tipos de renda que mais se adapte às suas necessidades. Tipos de Renda: Renda Mensal Vitalícia Renda Mensal Temporária, Renda Mensal Vitalícia com Prazo Mínimo Garantido, Renda Mensal Vitalícia com Reversão ao Beneficiário Indicado, Renda Mensal Vitalícia Reversível ao Cônjuge com Continuidade aos Filhos Menores. Parâmetros utilizados para os cálculos de renda na fase de acumulação: Taxa de juros efetiva anual: 0% a.a. Tábuas biométricas de sobrevivência: a) sexo masculino AT-2000 MS; b) sexo feminino AT-2000 FS. Como será calculada a Renda, na data de seu recebimento? Na data de concessão escolhida pelo cliente para iniciar o recebimento, a Renda será calculada dividindo o valor do montante acumulado pelo fator de conversão, que é expresso no extrato. Da substituição do Beneficiário Ocorrendo a substituição do beneficiário da Pensão por Prazo Certo por outro menor de 21 (vinte e um) anos, haverá o recalculo da contribuição para essa cobertura de risco de acordo com as características do novo beneficiário. Se o novo beneficiário for maior de 21 (vinte e um) anos, ocorrerá o cancelamento imediato da cobertura de Pensão por Prazo Certo. É possível solicitar resgate parcial ou total da provisão? Sim, desde que seja respeitada a carência inicial de 180 dias, a contar da data de contratação. Será ainda exigido um intervalo mínimo de 60 dias entre cada solicitação de resgate. NÃO HAVERÁ RESGATE DO VALOR DAS CONTRIBUIÇÕES DESTINADAS AO CUSTEIO DA COBERTURA DE PENSÃO POR PRAZO CERTO.

14 Além da Renda Complementar, o Brasilprev Júnior oferece algum outro tipo de benefício? Com o Brasilprev Júnior o Responsável Financeiro pode contratar a cobertura do Benefício de Pensão por Prazo Certo, que garante o pagamento de uma Pensão ao Menor (indicado como beneficiário) até que ele complete 21 anos, caso o Responsável Financeiro venha a falecer antes dessa data. Esse benefício será pago na conta-corrente do Menor até que ele complete 21 anos e seu valor será equivalente aos aportes periódicos efetuados. Para planos de aporte único não há possibilidade de contratar o Benefício de Pensão por Prazo Certo. PARA A COBERTURA DE PENSÃO POR PRAZO CERTO, QUANDO CONTRATADA, HAVERÁ UM PRAZO DE CARÊNCIA DE 24 MESES PARA FALECIMENTO POR CAUSAS NATURAIS. ANTES DE DECORRIDO O PRAZO DE CARÊNCIA, O FALECIMENTO DO RESPONSÁVEL FINANCEIRO NÃO GERA AO BENEFICIÁRIO (MENOR) QUALQUER DIREITO A BENEFÍCIO, INDENIZAÇÃO OU RESTITUIÇÃO DE VALORES. Não haverá carência para falecimento resultante de acidente pessoal. Para a contratação da cobertura de Pensão por Prazo Certo é necessário o preenchimento da Declaração Pessoal de Saúde e Atividade no momento da assinatura da proposta. A Brasilprev terá 15 dias para aceitar ou recusar a proposta. A cobertura da Pensão por Prazo Certo estará vigente apenas se estiver com as respectivas contribuições em dia. O atraso por mais de 90 dias no pagamento da contribuição gerará o cancelamento da cobertura.

15 Confira os prazos de carência Titular: Júnior ou Responsável Financeiro Prazo de carência Resgates, Portabilidades (Transferências) e Benefícios Complementares Para 1º resgate Entre resgates Portabilidade inicial entre EAPC */ Seguradora Entre portabilidades Benefícios Complementares (exceto causa acidental) 180 dias 60 dias 60 dias 60 dias 24 meses * Entidade Aberta de Previdência Complementar O Brasilprev Júnior pode receber portabilidade? Sim, o Brasilprev Júnior pode receber portabilidade de outro plano, desde de que a modalidade e a Titularidade dos planos seja a mesma. É possível fazer alterações no Brasilprev Júnior? Sim, é possível efetuar alterações nos dados cadastrais ou nas condições contratadas, a qualquer momento. Qualquer alteração no valor das contribuições para custeio da cobertura de Pensão por Prazo Certo reflete no valor do respectivo benefício. Em caso de aumento da contribuição para essa cobertura, HAVERÁ ANÁLISE E NOVO PRAZO DE CARÊNCIA PARA MORTE NATURAL.

16 Como conferir as informações sobre o Brasilprev Júnior? As consultas de saldo podem ser feitas a qualquer momento, nos terminais de autoatendimento BB. Para acompanhar diariamente a rentabilidade do Brasilprev Júnior, consultar o portal e/ou publicações especializadas (jornais Gazeta Mercantil, Valor Econômico e outros). Anualmente, a Brasilprev disponibiliza extrato detalhado, contendo toda a movimentação ocorrida e a rentabilidade do Brasilprev Júnior. A contratação do plano via Internet ocorrerá somente em nome do Responsável Financeiro. Confira algumas informações adicionais: O Proponente pode contratar apenas o benefício de renda complementar, hipótese que fará jus somente ao beneficio contratado. Para cálculo do benefício pago sob a forma de renda, a Tábua Biométrica utilizada é a AT 2000 M/F S, com 0% de juro e reversão de 20% dos resultados financeiros, sendo repassada anualmente no mês de março. Nos termos da legislação vigente, é possível a opção pelo critério de tributação por alíquotas decrescentes. A aprovação dos planos pela SUSEP não implica em seu incentivo ou recomendação à comercialização. Produto da Brasilprev Seguros e Previdência S.A. (CNPJ: / ) comercializado pela BB Corretora de Seguros e Administradora de Bens S.A.

17 Vejas os processos SUSEP do Brasilprev Júnior Sigla Padronizada Fundo Taxa de Administração CNPJ do Fundo Nº Processo SUSEP PGBL Nº Processo SUSEP VGBL Fix (Individual) 3,40% / / / Fix III (Individual) Fix IV (Individual) Fix V (Individual) C Vida 2020 II (Individual) 3,00% 2,50% 2,00% 3,40% / / / / / / / / / / / / C Vida 2030 II (Individual) 3,40% / / / C Vida 2040 II (Individual) 3,40% / / / Riscos Pensão por Prazo Certo (Individual) Nº Processo SUSEP (PGBL e VGBL) /

18 Central de Atendimento Para deficientes auditivos ou de fala Ouvidoria BB